Закон Республики Таджикистан от 10 мая 2002 года № 40
Об амнистировании граждан Республики Таджикистан в связи с легализацией ими денежных средств
Настоящий Закон определяет правовые и организационные основы проведения государством исключительной разовой акции по амнистированию граждан Республики Таджикистан в связи с легализацией ими своих денежных средств.
Целью настоящего Закона является привлечение дополнительных финансовых средств в экономику Таджикистана, улучшение инвестиционного климата и развития предпринимательства.
Статья 1. Определение основных понятий
Для целей настоящего Закона применяются следующие определения основных понятий:
Легализация денежных средств, инвестирование в экономику Таджикистана денежных средств, которые ранее были выведены из легального экономического оборота и не были задекларированы.
Амнистирование граждан - освобождение лиц, легализировавших своих денежные средства, от ответственности, предусмотренной законодательством.
Период легализации - устанавливаемый Президентом Республики Таджикистан период времени, в течение которого могут быть легализованы денежные средства граждан Республики Таджикистан.
Статья 2. Сфера применения Закона
Настоящий Закон применяется в отношении граждан Республики Таджикистан, легализовавшим свои денежные средства в течении периода легализации.
Предусмотренные настоящим Законом положения не применяются к денежным средствам, принадлежащим другим лицам или полученным в качестве кредитов.
Статья 3. Порядок и условия проведения легализации денежных средств граждан
Граждане Республики Таджикистан в течение периода легализации могут легализовать свои денежные средства путем:
а) принятия долевого участия в формировании уставного капитала отечественных юридических лиц, в том числе в процессе приватизации государственной собственности:
б) приобретения имущества, в том числе акций и иных ценных бумаг юридических лиц-резидентов Республики Таджикистан:
в) зачисления наличных денег в национальной или в иностранной валюте на счета
в) банки Республики Таджикистан или перевода денежных средств со счетов в иностранных банках в банки Республики Таджикистан:
г) приобретение имущественных прав принадлежащих резидентам Республики Таджикистан.
