Постановление Правления Национального банка Украины от 27 декабря 2018 года № 158
О внесении изменений в Инструкцию о порядке осуществления контроля за экспортными, импортными операциями
Утратило силу в соответствии с постановлением Правления Национального банка Украины от 5 февраля 2019 года № 31
Согласно статьям 7, 15, 44, 56 Закона Украины «О Национальном банке Украины», Декрета Кабинета Министров Украины от 19 февраля 1993 года № 15-93 «О системе валютного регулирования и валютного контроля», Закона Украины «О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте», в целях совершенствования порядка осуществления банками контроля за экспортными и импортными операциями Правления Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести в Инструкцию о порядке осуществления контроля за экспортными, импортными операциями, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 24 марта 1999 года № 136, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 28 мая 1999 года № 338/3631 (с изменениями), следующие изменения:
1) в разделе 1:
пункт 1.1 дополнить новым абзацем следующего содержания:
«Контролирующий орган - главные управления Государственной фискальной службы Украины в областях,. Киеве, Главное управление Государственной фискальной службы Украины в Херсонской области, Автономной Республике Крым и г.. Севастополе Офис крупных налогоплательщиков Государственной фискальной службы Украины в соответствии с основного места учета резидента.»;
абзац третий пункта 1.2 после слов и цифр «в абзаце втором пункта 3.3 раздела 3 настоящей Инструкции,» дополнить словами и буквами «и при наличии информации о них в реестре МД,»;
в пункте 1.5:
после абзаца первого дополнить пункт абзацем вторым следующего содержания:
«Норма, указанная в абзаце первом пункта 1.5 раздела 1 настоящей Инструкции, не применяется, если у банка есть основания полагать, что операция содержит / может содержать признаки осуществления банком рисковой деятельности, которая угрожает интересам вкладчиков или других кредиторов банка, и приводит / может привести к неполучения / недополучения валютной выручки / товара резидентом.».
В связи с этим абзацы второй - пятый считать соответственно абзацами третьим - шестым;
в абзаце третьем слова «банк с целью» заменить словами и цифрами «и / или в случаях, определенных абзацем вторым пункта 1.5 раздела 1 настоящей Инструкции, банк для осуществления»;
в первом предложении абзаца третьего пункта 1.13 слова «налогового органа», «налоговый орган» заменить словами «контролирующий орган», «контролирующему органу»;
