К. Рахманов, аудитор РК, СIPA
ВОЗМОЖНО ЛИ ВЕСТИ УЧЕТ ДОХОДОВ И ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ БЕЗ РАСШИФРОВКИ ПО ПОКУПАТЕЛЯМ?
КСК заключил договор с АО «А». «А» ежемесячно делает начисления жителям и доставляет счета, принимают оплату через Банки по квитанциям за услуги КСК и отправляют в «А». «А» обрабатывают (два -три дня) платежи и отправляют в Банк с которых поступили платежи от жителей к ним. Банк в свою очередь отправляет платежи за минусов комиссии банка и «А» на расчетный счет в КСК. По банку не видно кто из жителей оплатил, видно только какой банк перечислил платеж, в КНП прописывают когда поступил платеж в «А». В конце месяца «А» выдает документы где видно кто и когда оплатил, какие были начисления, какие остались должники. КСК ведет учет в 1С по доходной части, так же делает начисления жителями в конце месяца разносит платежи на основание тех документов которые выдает «А». Нужно ли вообще делать начисления жителям в 1с если это делает «А». «А» удивились что КСК ведет учет по начисления, говорят зачем вы делаете двойную работу если этим занимаемся, нужно вести только поступления по банку, сальдо на начало и сальдо на конец, что бы шло. Правы ли они? Потому, как КСК сажает все поступления которые пришли по банку на счет 1284. а потом раскидывает по жителям на 1210. Если нужно вести учет, то как правильно делать проводки ведь, по банку приходят платежи за минусом комиссии, а КСК сажает платежи по жителю ту сумму, которая поступила в «А», то есть без комиссии.
