Приказ Председателя Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан от 21 марта 2000 года № 20-П О внесении изменений и дополнений в «Правила ведения бухгалтерского учета в накопительных пенсионных фондах и представления финансовой отчетности», утвержденные приказом Национального пенсионного агентства Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан от 13 октября 1997 года № 10-П (утратил силу)

Приказ Председателя Комитета по регулированию деятельности накопительных
пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения
Республики Казахстан от 21 марта 2000 года № 20-П О внесении изменений и
дополнений в "Правила ведения бухгалтерского учета в накопительных
пенсионных фондах и представления финансовой отчетности", утвержденные
приказом Национального пенсионного агентства Министерства труда и
социальной защиты населения Республики Казахстан
от 13 октября 1997 года № 10-П

Утратил силу в соответствии с постановлением Правления НБ РК от 04.07.03 г. № 213

В целях приведения финансовой отчетности накопительных пенсионных фондов в соответствие с Казахстанскими стандартами бухгалтерского учета приказываю:

1. Внести в "Правила ведения бухгалтерского учета в накопительных пенсионных фондах и представления финансовой отчетности", утвержденные приказом Национального пенсионного агентства Министерства труда и социальной защиты населения от 13 октября 1997 года № 10-П, следующие изменения и дополнения:

"1. Раздел 5 "Сроки и виды представляемых отчетов" изложить в следующей редакции:

"Финансовая отчетность Фонда должна соответствовать формам отчетности, определяемым настоящими Правилами.

Ежемесячная финансовая отчетность, представляемая в Комитет, включает:

по собственным средствам

- бухгалтерский баланс Фонда по собственным средствам (форма № 1);

- сведения по финансовым инвестициям, размещенным за счет собственных средств накопительного пенсионного фонда (приложение № 1 к форме № 1);

- пояснительную записку к месячному отчету о проделанной работе с дополнительными сведениями, по требованию Комитета;

по пенсионным накоплениям

- отчет о движении денег по пенсионным накоплениям (форма № 4);

- сведения о движении пенсионных накоплений за счет обязательных пенсионных взносов (приложение № 1 к форме отчетности № 4);

- сведения по количеству вкладчиков обязательных пенсионных взносов (приложение № 2 к форме отчетности № 4);

- сведения о движении пенсионных накоплений за счет добровольных пенсионных взносов (приложение № 3 к форме отчетности № 4);

- сведения по количеству вкладчиков добровольных пенсионных взносов (приложение № 4 к форме отчетности № 4);

- сведения по финансовым инвестициям (инвестиционному портфелю), размещенных за счет пенсионных накоплений накопительного пенсионного фонда (приложение № 5 к форме отчетности № 4);

- отчет о чистых активах (форма № 7);

- отчет об изменениях в чистых активах (форма № 7-а);

- пояснительную записку с дополнительными сведениями, по требованию Комитета.

Ежемесячные финансовые отчеты представляются не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

Ежеквартальная финансовая отчетность, представляемая в Комитет, включает:

по собственным средствам

- бухгалтерский баланс Фонда по собственным средствам (форма № 1);