Закон Казахской Советской Социалистической Республики от 13 июня 1991
года № 661-XII О валютном регулировании в Казахской ССР
Утратил силу в соответствии с Постановлением ВС РК от 14 апреля 1993 года № 2141-XII
Настоящий Закон определяет полномочия и функции государственных органов республики в валютном регулировании и управлении валютными ресурсами на территории Казахской ССР, порядок пользования и распоряжения валютными ценностями, а также обеспечения валютного контроля и ответственности за нарушение валютного законодательства.
Раздел I. Общие положения
Статья 1. Основные понятия
1. "Валютные ценности":
а) иностранная валюта - иностранные денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов и монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством на территории соответствующего иностранного государства, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обращении денежные знаки; средства в денежных единицах иностранных государств и международных расчетных единицах, находящиеся на счетах и во вкладах;
б) валюта СССР - находящиеся в обращении рубли в виде билетов Государственного банка СССР, государственных казначейских билетов и монет, в том числе из драгоценных металлов, а также средств в рублях на счетах и во вкладах в банковских учреждениях СССР;
в) по специальному решению Верховного Совета Казахской ССР может быть введена собственная валюта Казахской ССР. Валюта Казахской ССР обязательна к приему, как средство платежа на ее территории. Порядок совершения операций с валютой Казахской ССР устанавливается Государственным банком Казахской ССР;
г) ценные бумаги - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и другие) и фондовые ценности (акции, облигации и другие в иностранной валюте);
д) драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих металлов и лома таких изделий;
е) природные драгоценные камни в сыром и обработанном виде (алмазы, бриллианты, рубины, изумруды, сапфиры, а также жемчуг), за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.
2. "Резиденты":
а) советские и иностранные граждане и лица без гражданства, имеющие постоянное место жительства в СССР, в том числе временно находящиеся за границей;
б) юридические лица с местонахождением на территории СССР, зарегистрированные в Казахской ССР, в том числе предприятия с участием иностранных инвестиций;
в) дипломатические, торговые и иные официальные представительства Казахской ССР за границей, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также иные представительства предприятий и организаций Казахстана за границей, не осуществляющие хозяйственную или другую коммерческую деятельность.
3. "Нерезиденты":
а) иностранные и советские граждане и лица без гражданства, имеющие постоянное место жительства за границей, в том числе временно находящиеся на территории СССР;
б) юридические лица с местонахождением за границей, созданные и действующие в соответствии с законодательством иностранного государства, в том числе с участием предприятий и организаций Казахской ССР;
в) находящиеся на территории СССР иностранные дипломатические и иные официальные представительства, международные организации (и их филиалы), пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также представительства иных организаций и фирм, не осуществляющие хозяйственную или другую коммерческую деятельность.
4. "Текущие валютные операции":
а) операции, связанные с куплей-продажей валютных ценностей, товаров и услуг, реализацией прав на интеллектуальную собственность, расчеты по которым осуществляются на условиях без отсрочки платежа, и не предполагающие предоставления или привлечения заемных средств;
б) переводы средств за границу и из-за границы процентов, дивидендов и иных доходов от банковских вкладов, кредитов, инвестиций и прочих финансовых операций;
в) переводы средств неторгового характера, включая перевод зарплаты, пенсий, алиментов, наследств и другие аналогичные операции.
"Валютные операции, связанные с движением капитала" включают в себя:
а) инвестиции,в том числе приобретение и продажу ценных бумаг;
б) привлечение и размещение средств на счета и во вклады;
в) предоставление и получение кредитов;
г) финансовые операции, исполнение которых через определенный срок предусматривает платеж или переход права собственности на валютные ценности.
5. "Операции с валютой СССР":
Порядок расчетов в рублях при осуществлении валютных операций, а также любых сделок между юридическими лицами-нерезидентами и открытия ими счетов в валюте СССР в банковских учреждениях устанавливается Государственным банком СССР и Государственным банком Казахской ССР.
Сделки с использованием в указанных случаях валюты СССР и расчетов в рублях, совершенные в нарушение установленного порядка, являются недействительными.
Счета в валюте СССР могут быть открыты нерезидентам в порядке и на условиях, установленных Государственным банком Казахской ССР.
Статья 2. Курс рубля к иностранной валюте
Текущее регулирование курса рубля к иностранным валютам и определение сферы его обязательного применения осуществляется Государственным банком СССР. От Казахской ССР в регулировании курса рубля участвует Государственный банк Казахской ССР.
Статья 3. Валютный рынок
1. Купля-продажа иностранной валюты осуществляется резидентами на валютном рынке Казахской ССР по рыночному курсу рубля к иностранным валютам, складывающемуся на основе текущего соотношения спроса и предложения, в форме межбанковских сделок, сделок на валютных биржах и аукционах.
2. Операции на валютном рынке Казахской ССР допускаются через Казвнешэкономбанк или коммерческие банки, имеющие лицензию на проведение валютно-финансовых операций.
3. Порядок проведения операций на республиканской валютной бирже, которая является центром по проведению на территории Казахской ССР операций по купле и продаже иностранной валюты, определяется Положением о валютной бирже, утверждаемым Государственным банком Казахской ССР.
Статья 4. Операции в иностранной валюте на территории Казахской ССР
1. Кабинет Министров Казахской ССР устанавливает порядок осуществления розничной торговли и оказания услуг на иностранную валюту на территории Казахской ССР.
2. Кассовое обслуживание операций с наличной свободно-конвертируемой и приравненной к ней валюте осуществляется Казвнешэкономбанком и иными коммерческими банками, имеющими лицензии Государственного банка Казахской ССР на совершение таких операций.
3. Использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Казахской ССР осуществляется в порядке, устанавливаемом Госбанком Казахской ССР.
Раздел II. Полномочия органов власти и функции банковской системы
Казахской ССР в валютном регулировании и управлении валютными ресурсами
Статья 5. Права Верховного Совета Казахской ССР в сфере валютных отношений
1. Верховный Совет Казахской ССР утверждает общие принципы республиканской валютной политики, обеспечивает соблюдение союзного и принимает республиканское валютное законодательство,устанавливает лимит внешнего государственного долга республики и предельный общий размер государственных кредитов и иной экономической помощи иностранным государствам из республиканского бюджета, распределяет полномочия и функции в управлении валютной сферой внутри республики.
2. Кабинет Министров Казахской ССР определяет и представляет на утверждение Верховного Совета Казахской ССР размер доли Казахской ССР от союзно-республиканского валютного фонда, лимита внешнего долга Союза ССР и предельного общего размера государственных кредитов и иной экономической помощи СССР иностранным государствам из союзного бюджета.
Статья 6. Функции Государственного банка Казахской ССР в валютном регулировании
1. Государственный банк Казахской ССР в пределах своей компетенции:
- устанавливает правила выдачи и выдает лицензии коммерческим банкам на совершение банковских операций с валютными ценностями и банковское обслуживание расчетов в иностранной валюте по текущим валютным операциям и валютным операциям, связанным с движением капитала, и осуществляет контроль за их деятельностью;
- готовит и публикует статистику валютно-финансовых операций Казахской ССР по принятым международным стандартам.
2. Государственный банк Казахской ССР ведет Реестр уполномоченных банков.
При недобросовестном выполнении коммерческим банком своих функций Государственный банк Казахской ССР в случаях, предусмотренных банковским законодательством Союза ССР и Казахской ССР, может отозвать лицензии на совершение операций с валютными ценностями и банковское обслуживание расчетов в иностранной валюте.
Статья 7. Функции Внешэкономбанка Казахской ССР
1. Казвнешэкономбанк является исполнительным органом государственного валютного регулирования:
- организует и проводит международные расчеты Казахской ССР по экспортным, импортным и неторговым операциям, а также другие международные расчеты, совершенствует валютно-финансовые и кредитно-расчетные отношения с зарубежными странами, повышает их эффективность, организует и применяет наиболее экономичные и прогрессивные формы расчетов и кредитования;
- обеспечивает потребность внешнеэкономического оборота республики в кредитных ресурсах, привлекает денежные средства в советской и иностранной валютах от советских, иностранных и международных организаций, а также граждан;
- кредитует операции связанные с внешней торговлей и другими видами внешнеэкономической деятельности Казахской ССР, создает условия для внедрения в народном хозяйстве валютной самоокупаемости и самофинансирования, использования кредитных ресурсов для ускорения научно-технического прогресса и достижения высоких конечных результатов в народном хозяйстве;
- осуществляет операции на международных, валютных, кредитных рынках и рынках драгоценных металлов;
- координирует и регулирует валютные отношения в пределах своей компетенции.
2. Казвнешэкономбанк по поручению Правительства республики выступает банком-гарантом при заключении контрактов участниками внешнеэкономической деятельности.
3. Казвнешэкономбанк вносит предложения о целесообразности привлечения кредитов из-за границы в пределах общего лимита внешней задолженности республики, устанавливаемого Верховным Советом Казахской ССР.
Статья 8. Функции коммерческих банков в осуществлении валютных операций
Коммерческие банки осуществляют на территории Казахской ССР валютные операции в соответствии с лицензией, выдаваемой Казгосбанком.
Раздел III. Валютные фонды Казахской ССР и местных органов власти
Статья 9. Формирование и использование республиканского валютного фонда
1. Валютный фонд республики формируется за счет поступлений от внешнеэкономической и другой, установленной законодательством Казахской ССР деятельности участников внешнеэкономических связей, расположенных на территории республики, за счет покупки иностранной валюты в установленном порядке и привлечения республикой валютных средств за рубежом под свою ответственность за погашение возникшей задолженности.
2. Валютные фонды местных органов власти формируются за счет отчислений в порядке и размерах, установленных законодательными актами республики, покупки иностранной валюты через уполномоченные банки и привлечений местными Советами валютных средств за рубежом под свою ответственность за погашение возникшей задолженности.
3. Республикой и местными органами власти валютные фонды используются самостоятельно на нужды социального и экономического развития.
Статья 10. Формирование и использование валютных средств предприятий и организаций
1. Валютные средства предприятий и организаций формируются за счет валютной выручки от внешнеэкономической деятельности, покупки валюты на внутреннем валютном рынке СССР и республики, получения средств в форме валютных кредитов, а также в других формах, не противоречащих законодательству СССР и Казахской ССР.
2. Валютные средства предприятий и организаций хранятся на валютных счетах и во вкладах Казвнешэкономбанка, иных коммерческих банков, имеющих лицензии на право совершения операций в иностранной валюте и используются самостоятельно.
3. Предприятия и организации вправе объединять свои валютные средства на добровольной основе для решения общих задач.
Статья 11. Валютные средства советских и иностранных граждан
1. Советские и иностранные граждане могут иметь в собственности валютные ценности, ввезенные, переведенные или пересланные в СССР из-за границы, полученные или приобретенные на территории СССР в порядке, не противоречащем настоящему закону, хранить их на счетах или вкладах в Казвнешэкономбанке или ином коммерческом банке, имеющем право на совершение таких операций, и использовать на цели, не запрещенные законодательством Союза ССР и Казахской ССР.
Право собственности на валютные ценности на территории Казахской ССР гарантируется и защищается государством наряду с другими объектами собственности.
Раздел IV. Осуществление операций в иностранной валюте субъектами
валютных отношений
Статья 12. Порядок осуществления валютных операций юридическими лицами - резидентами
1. Юридические лица-резиденты могут самостоятельно использовать принадлежащие им валютные средства на цели производственного и социально-культурного развития их трудовых коллективов и иные цели, не противоречащие законодательству Союза ССР и Казахской ССР.
2. Валютная выручка юридических лиц-резидентов от внешнеэкономической деятельности подлежит обязательному зачислению на их счета в обслуживаемых банках Казахской ССР.
Юридические лица-резиденты могут хранить средства в иностранной валюте на счетах и во вкладах в иностранных банках при выполнении ими обязательств в порядке и на условиях, установленных Государственным банком СССР и Госбанком Казахской ССР.
Юридические лица-резиденты, имеющие валютные счета за границей, обязаны представлять обслуживающему банку в определяемом Государственным банком СССР и Госбанком Казахской ССР порядке информацию об операциях по этим счетам.
Статья 13. Осуществление валютных операций гражданами-резидентами
1. Ввоз, перевод и пересылка из-за границы в Казахскую ССР иностранной валюты и иных валютных ценностей резидентами с соблюдением таможенных правил не ограничивается.
2. Средства резидентов в иностранной валюте, в том числе средства, полученные ими на территории СССР и Казахской ССР в законном порядке, подлежат свободному зачислению на валютные счета в обслуживающих банках.
3. Средства в иностранной валюте, включая находящиеся на счетах резидентов в обслуживающих банках, могут быть проданы ими за рубли обслуживающему банку, переведены, а также вывезены или переведены из СССР и Казахской ССР с соблюдением таможенных правил при выезде владельца счета за рубеж.
4. Открытие резидентами в иностранной валюте счетов и вкладов за границей, хранение на них валютных средств допускается на период пребывания резидентов за границей, а в иных случаях - в порядке, установленном Государственным банком СССР.
5. Сделки с валютными ценностями между резидентами, а также резидентами и нерезидентами на территории Казахской ССР запрещены, за исключением следующих случаев:
- купли-продажи валютных ценностей резидентами на внутреннем валютном рынке СССР в установленном порядке;
- передачи в дар валютных ценностей государству, фондам, организациям на благотворительные цели;
- дарение валютных ценностей супругу и близким родственникам;
- завещания валютных ценностей и получения их по праву наследования;
- приобретения, продажи и обмена в целях коллекционирования единичных иностранных денежных знаков и монет, в том числе из драгоценных металлов в порядке, установленном законодательством Союза ССР и Казахской ССР.
6. Вывоз резидентами иностранной валюты и иных валютных ценностей допускается при соблюдении требований таможенного законодательства СССР.
Статья 14. Порядок осуществления валютных операций на территории Казахской ССР юридическими лицами и гражданами-нерезидентами
1. Нерезиденты могут беспрепятственно ввозить, переводить и пересылать из-за границы в Казахскую ССР, а также вывозить, переводить и пересылать за границу валютные ценности, если указанные валютные ценности были ранее ввезены, переведены или пересланы в Казахскую ССР из-за границы или приобретены на территории СССР и Казахской ССР на законном основании.
2. Средства нерезидентов в иностранной валюте,переведенные или ввезенные в Казахскую ССР с соблюдением таможенных правил или приобретенные нерезидентами в установленном порядке на территории СССР и Казахской ССР подлежат свободному зачислению на счета и во вклады в Казвнешэкономбанке и иных уполномоченных банках республики и могут без ограничения переводиться через обслуживающие банки или вывозиться за границу.
3. Нерезиденты могут осуществлять валютные операции, в том числе купли-продажи валютных ценностей только через Казвнешэкономбанк.
4. Средства нерезидентов в валюте СССР, полученные в результате продажи иностранной валюты Казвнешэкономбанку, могут быть проданы обратно Казвнешэкономбанку за иностранную валюту, а выручка от продажи беспрепятственно переведена или вывезена за рубеж.
Статья 15. Осуществление валютных операций в свободных экономических зонах Казахской ССР
1. Валютные фонды свободной экономической зоны создаются за счет отчислений от валютной выручки предприятий, организаций и частных фирм, расположенных на территории этих экономических зон, по долговременным нормативам.
2. Операции в иностранной валюте осуществляются Казвнешэкономбанком, иностранными банками, коммерческими банками, имеющими лицензии на право совершения этих операций.
3. Административный Совет свободной экономической зоны рассматривает предложения о привлечении иностранного капитала участниками внешнеэкономической деятельности и обеспечивает их собственной гарантией.
4. В свободной экономической зоне осуществляется обращение рубля и свободно-конвертируемой валюты. Расчеты между юридическими лицами на территории зоны производятся в любой валюте по решению и согласованию сторон.
Раздел V. Валютный контроль
Статья 16. Органы государственного валютного контроля
Контроль за правомерностью осуществления валютных операций производится Контрольной палатой Казахской ССР, Госбанком Казахской ССР и Казвнешэкономбанком.
Коммерческие банки осуществляют валютный контроль в пределах своей компетенции.
Раздел VI. Отчетность о валютных операциях и ответственность за нарушение
валютного законодательства
Статья 17. Отчетность о валютных операциях
Порядок представления отчетности, ее виды, формы и сроки представления определяются Государственным банком СССР и Государственным банком Казахской ССР. Непредставление отчетности о валютных операциях рассматривается как нарушение валютного законодательства.
Статья 18. Ответственность за нарушение валютного законодательства
За нарушение положений настоящего валютного законодательства виновные несут гражданско-правовую, административную и уголовную ответственность в соответствии с законодательством Союза ССР и Казахской ССР.
Статья 19. Ответственность уполномоченных органов государственного валютного контроля
Госбанк Казахской ССР, Казвнешэкономбанк и их должностные лица, допустившие неправомерные действия в отношении собственников валютных ценностей, несут перед ними ответственность в соответствии с законодательством Союза ССР и Казахской ССР.
Президент
Казахской Советской
| Социалистической Республики | Н. Назарбаев |
