26.01.2024
Комитет государственных доходов становится одним из органов валютного контроля
С 1 января 2024 года Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан становится одним из органов валютного контроля.
В соответствии с Законом РК «О валютном регулировании и валютном контроле» от 2 июля 2018 года на КГД МФ РК возложена функция по мониторингу и контролю репатриации национальной и (или) иностранной валюты, отработке информации по предполагаемым нарушениям, осуществлению документальных проверок и иных форм валютного контроля, практике привлечения к ответственности за нарушения требования по репатриации национальной и (или) иностранной валюты, а также сроков предоставления информации и подтверждающих документов по валютным делам, в том числе передача в правоохранительные органы.
Комитетом приняты меры, направленные на репатриацию (возврат) валюты, борьбы с нарушениями валютного законодательства и содействия возврату незаконно выведенного капитала.
Получен доступ к информационным системам Национального Банка Республики Казахстан для осуществления мониторинга экспортно-импортных операций. Разработаны инструкции по бизнес процессам, рассмотрены материалы по нарушениям валютного законодательства.
В 2024 году планируется провести подготовительные работы по разработке информационной системы Комитета государственных доходов по валютному контролю. Ведется соответствующая работа по автоматизации процессов, также прорабатывается вопрос дальнейшей интеграции в ИС Комитета государственных доходов.
В данном направлении также проделана большая норматворческая работа, а именно внесены изменения в следующие законодательные акты:
- Закон Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» в части наделения КГД МФ РК функциями валютного контроля и его компетенциями, в том числе по осуществлению проверок;
- Кодекс Республики Казахстан «Об административных правонарушениях» в части передачи функции по привлечению лиц за нарушение валютного законодательства в части репатриации валютной выручки;
- Закон РК «О Национальном Банке Республики Казахстан» в части наделения КГД МФ РК функцией по осуществлению валютного контроля;
- Предпринимательский кодекс в части нераспространения процедуры анализа регуляторного воздействия на проекты нормативных правовых актов КГД по вопросам валютного регулирования.
- утверждены совместные Правила осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан с Национальным банком Республики Казахстан;
- внесены изменения и дополнения в постановление Правительства Республики Казахстан от 24 апреля 2008 года № 387 «О некоторых вопросах Министерства финансов Республики Казахстан» в части наделения функциями осуществления мониторинга репатриации валюты по экспортно-импортным операциям.
- в настоящее время в Мажилисе Парламента Республики Казахстан находятся поправки по внесению изменений и дополнений в КоАП в статьи 244, 244-1 и 251 «Нарушение порядка получения учетного номера», «Непредставление или представление с нарушением установленного срока информации и (или) документов» и «Невыполнение требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты».
Пресс-служба
Комитета государственных доходов МФ РК
Мемлекеттік кірістер комитеті валюталық бақылау органдарының
біріне айналады
2024 жылғы 1 қаңтардан бастап Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Мемлекеттік кірістер комитеті валюталық бақылау органдарының біріне айналады.
«Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» Қазақстан Республикасының 2018 жылғы 2 шілдедегі Заңына сәйкес Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Мемлекеттік кірістер комитетіне ұлттық және (немесе) шетел валютасын репатриациялау мониторингі және бақылау, болжамды бұзушылықтар туралы ақпараттарды өңдеу, құжаттамалық тексерулерді және валюталық бақылаудың өзге де нысандарын жүзеге асыру, ұлттық және (немесе) шетел валютасын репатриациялау бойынша талапты бұзғаны үшін жауапкершілікке тарту практикасы, сондай-ақ валюталық істер бойынша ақпараттарды және растайтын құжаттарды ұсыну мерзімдері, оның ішінде құқық қорғау органдарына беру бойынша функциялар жүктелді.
Комитет қабылдаған бірқатар шаралар валютаны репатриациялауға (қайтаруға), валюталық заңнаманы бұзуға қарсы тұруға және заңсыз шығарылған капиталды қайтаруға ықпал етуге бағытталған.
Экспорттық-импорттық операцияларға мониторингті жүзеге асыру үшін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ақпараттық жүйелеріне қолжетімділік алынды. Бизнес-процестер бойынша нұсқаулықтар әзірленіп, валюталық заңнаманы бұзушылық бойынша материалдар қаралды.
2024 жылы Мемлекеттік кірістер комитетінің валюталық бақылау жөніндегі ақпараттық жүйесін әзірлеу бойынша дайындық жұмыстарын жүргізу жоспарлануда. Процестерді автоматтандыру бойынша тиісті жұмыстар жүргізілуде, сондай-ақ Мемлекеттік кірістер комитетінің ақпараттық жүйесін одан әрі интеграциялау мәселесі де пысықталуда.
Бұл бағытта көптеген жұмыстар атқарылды, атап айтқанда, мынадай заңнамалық актілерге:
- Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Мемлекеттік кірістер комитетіне валюталық бақылау функцияларын және оның құзыреттерін, оның ішінде тексерулерді жүзеге асыруды беру бөлігінде, «Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» Қазақстан Республикасының Заңына;
- валюталық кірістерді репатриациялау бөлігінде валюталық заңнаманы бұзғаны үшін адамдарды жауаптылыққа тарту функциясын беру бөлігінде, Қазақстан Республикасының Әкімшілік құқық бұзушылық туралы кодексіне;
- Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Мемлекеттік кірістер комитетіне валюталық бақылауды жүзеге асыру функцияларын беру бөлігінде, «Қазақстан Республикасының Ұлттық банкі туралы» Қазақстан Республикасының Заңына;
- Валюталық реттеу мәселелері бойынша Мемлекеттік кірістер комитетінің нормативтік құқықтық актілерінің жобаларына реттеушілік әсерді талдау рәсімін таратпау бөлігінде Кәсіпкерлік кодекске өзгерістер енгізілді;
- Қазақстан Республикасының Ұлттық банкімен Қазақстан Республикасында экспорттық-импорттық валюталық бақылауды жүзеге асырудың бірлескен қағидалары бекітілді;
- экспорттық-импорттық операциялар бойынша валюталық репатриациялау мониторингін жүзеге асыру функциясын беру бөлігінде, «Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің кейбір мәселелері туралы» Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2008 жылғы 24 сәуірдегі № 387 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізілді;
- қазіргі уақытта Қазақстан Республикасының Парламенті Мәжілісінде Әкімшілік құқық бұзушылық туралы кодексінің «Есептік нөмірді алу тәртібін бұзу», «Ақпарттарды және (немесе) құжаттарды ұсынубау немесе белгіленген мерзімді бұза отырып ұсыну» және «Ұлттық және (немесе) шетел валютасын репатриациялау талаптарын орындамау» 244, 244-1 және 251-баптарына өзгерістер мен толықтырулар енгізу жөніндегі түзетулер қаралуда.
ҚР ҚМ Мемлекеттік кірістер комитетінің
Баспасөз қызметі
State Revenue Committee becomes one of the currency control bodies
From January 1, 2024, the State Revenue Committee of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan becomes one of the currency control bodies.
A lot of work has been done in this direction, namely, amendments have been made to the following legislative acts:
- Law of the Republic of Kazakhstan «On Currency Regulation and Currency Control» in terms of vesting the State Revenue Committee of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan with the functions of currency control and its competencies, including the implementation of inspections;
- Code of the Republic of Kazakhstan on administrative offenses in terms of transferring the function of attracting persons for violation of currency legislation in terms of repatriation of foreign currency earnings;
- Law of the Republic of Kazakhstan «On the National Bank of the Republic of Kazakhstan» in terms of vesting the State Revenue Committee of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan with the function of implementing currency control;
- Entrepreneurial Code regarding the non-extension of the procedure for analyzing the regulatory impact on draft regulatory legal acts of the State Revenue Committee on issues of currency regulation.
- joint Rules for the implementation of export-import currency control in the Republic of Kazakhstan with the National Bank of the Republic of Kazakhstan were approved;
- amendments and additions were made to the Decree of the Government of the Republic of Kazakhstan dated April 24, 2008 No. 387 «On some issues of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan» in terms of assigning functions to monitor the repatriation of currency for export-import transactions.
- currently in the Mazhilis of the Parliament of the Republic of Kazakhstan there are amendments to introduce amendments and additions to the Code of Administrative Offenses in Articles 244, 244-1 and 251 «Violation of the procedure for obtaining an account number», «Failure to submit or submit information and (or) documents in violation of the established deadline» and «Failure to comply with the requirement to repatriate national and (or) foreign currency.»
In accordance with the Law of the Republic of Kazakhstan «On Currency Regulation and Currency Control» dated July 2, 2018, the State Revenue Committee of the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan is entrusted with the function of monitoring and controlling the repatriation of national and (or) foreign currency, processing information on alleged violations, carrying out documentary checks and other forms currency control, the practice of bringing to justice for violations of the requirement for the repatriation of national and (or) foreign currency, as well as the deadlines for providing information and supporting documents in currency cases, including transfer to law enforcement agencies.
Gained access to the information systems of the National Bank of the Republic of Kazakhstan to monitor export-import transactions.
Instructions for business processes have been developed, including a User’s Guide for the AIP «EIVK» program, and consideration of materials on violations of currency legislation.
In 2024, it is planned to carry out preparatory work to develop the information system of the State Revenue Committee for currency control. Relevant work is being carried out to automate processes, and the issue of further integration into the IS of the State Revenue Committee is also being considered.
These measures are aimed at repatriating (returning) currency, combating violations of currency legislation and facilitating the return of illegally withdrawn capital.
Источник: Комитета государственных доходов МФ РК (https://www.kgd.gov.kz/ru)
