Какие денежные средства относятся к временно свободным? (Г. Умрихина, 13 октября 2023 г.)

Какие денежные средства относятся к временно свободным?

(Г. Умрихина, САР, профессиональный бухгалтер РК, налоговый консультант РК, 13 октября 2023 г.)

Что означает определение «временно свободные денежные средства»?

На счетах практически любого предприятия в какой-то момент оказываются временно свободные денежные средства, которые логично использовать для получения дополнительной выгоды.

Например, получена предоплата от заказчика, а с поставщиком еще не завершены переговоры или нет окончательной договоренности об авансовых платежах поставщику.

Избыток денежных средств свидетельствует об убытках организации, связанных с инфляцией и обесценением денежных средств, а также с упущенной выгодой от прибыльного размещения свободных денег. Компенсировать эти убытки можно с помощью эффективных вложений, например, в государственные ценные бумаги, краткосрочные депозиты, овернайт и др.