22.07.2020
Данный материал выражает мнение автора и носит рекомендательный характер. Материал основан на нормативных актах, действующих на момент публикации.
К. Рахманов, аудитор, АССА, СIP
КОДЫ БЕНЕФИЦИАРА (КБе) И ОТПРАВИТЕЛЯ ДЕНЕГ (КОд)
Согласно статье 1 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных системах»:
5) отправитель денег - лицо, за счет которого осуществляются платеж и (или) перевод денег;
14) бенефициар - лицо, в пользу которого осуществляются платеж и (или) перевод денег;
То есть, при денежном переводе отправитель делает платеж в адрес бенефициара (получателя). Заполнение платежного поручения при этом унифицировано, код отправителя (КОд) и код бенефициара (КБе) обозначаются цифровыми данными.
Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 203 «Об утверждении Правил применения кодов секторов экономики и назначения платежей»:
Признак резидентства определяется в соответствии с Законом Республики Казахстан от 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле» и проставляется в следующем порядке:
«1» - резидент;
«2» - нерезидент.
Сектор экономики указывается в соответствии с кодами секторов экономики, согласно приложению 1 к Правилам.
Коды секторов экономики
| Код сектора экономики | Наименование институциональной единицы |
| Сектор органов государственного управления |
| 1 | Правительство Республики Казахстан или Правительство иностранного государства |
| 2 | Региональные и местные органы управления |
| Сектор финансовых организаций |
| 3 | Центральный (национальный) банк |
| 4 | Другие депозитные организации |
| 5 | Другие финансовые организации |
| Сектор нефинансовых организаций |
| 6 | Государственные нефинансовые организации |
| 7 | Негосударственные нефинансовые организации |
| Сектор некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства |
| 8 | Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства |
| Сектор домашних хозяйств |
| 9 | Домашние хозяйства |
В постановлении Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года № 139 «Об утверждении Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора» описаны конкретные правила определения КБе и КОд.
КБе - это код получателя денег, который состоит из двух цифр: первая цифра означает резидентство (1- резидент РК, 2 - нерезидент РК), вторая цифра означает сектор экономики (от 1 до 9 по вышеуказанной таблице).
КОд - это код отправителя денег, состоит из двух цифр, и определяется аналогично КБе.
