АО «КАЗАХСТАНСКАЯ ФОНДОВАЯ БИРЖА»
Утверждена
решением Правления
АО «Казахстанская фондовая биржа»
(протокол заседания
от 05 июня 2020 года № 75)
Введена в действие
с 03 августа 2020 года
Методика
расчета доходности облигаций и сумм сделок с облигациями
г. Алматы
2020
ЛИСТ ПОПРАВОК
1. Дополнения № 1:
- утверждены решением Правления АО «Казахстанская фондовая биржа» (протокол заседания от 28 июля 2020 года № 103);
- введены в действие с 03 августа 2020 года.
2. Дополнения № 2:
- утверждены решением Правления АО «Казахстанская фондовая биржа» (протокол заседания от 11 ноября 2021 года № 119);
- введены в действие с 12 ноября 2021 года.
3. Дополнение № 3:
- утверждено решением Правления АО «Казахстанская фондовая биржа» (протокол заседания от 26 апреля 2022 года № 56);
- введено в действие с 27 апреля 2022 года.
4. Изменение № 4:
- утверждено решением Правления АО «Казахстанская фондовая биржа» (протокол заседания от 17 августа 2022 года № 98);
- введено в действие с 19 августа 2022 года.
Настоящая Методика разработана для внутренних целей АО «Казахстанская фондовая биржа» (далее - Биржа), устанавливает критерии для определения вида цен, по которым осуществляется торговля облигациями, а также единообразный порядок расчета таких параметров, как доходность облигаций и сумма сделки с облигациями.
Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Для целей настоящей Методики под облигацией понимается любая допущенная к обращению на Бирже ценная бумага (вне зависимости от вида ее эмитента), удостоверяющая право ее собственника в соответствии с условиями выпуска данной ценной бумаги:
1) получить по окончании срока обращения ценной бумаги от ее эмитента номинальную стоимость ценной бумаги в деньгах;
2) получить (получать) от эмитента ценной бумаги вознаграждение по ней в виде дисконта - положительной разницы между номинальной стоимостью данной ценной бумаги и ценой ее размещения, выплачиваемой одновременно с номинальной стоимостью данной ценной бумаги и в пределах этой номинальной стоимости, или купона - суммы, подлежащей периодической (одно- или неоднократной) выплате сверх номинальной стоимости данной ценной бумаги в течение и/или по окончании срока ее обращения.
2. Для целей настоящей Методики:
1) под доходностью облигации понимается показатель ожидаемого дохода по облигации для ее приобретателя при погашении (окончании срока обращения) данной облигации, без учета возможности реинвестирования сумм, полученных в качестве вознаграждения по облигации; выражается в процентах годовых;
1-1) под МФО понимаются международные финансовые организации (данный подпункт включен решением Правления Биржи от 28 июля 2020 года);
2) под прогнозной доходностью понимается доходность облигации с плавающим купоном, рассчитанная исходя из известных на момент такого расчета параметров;
