Данный материал выражает мнение автора и носит рекомендательный характер. Материал основан на нормативных актах, действующих на момент публикации.
Какие операции должны быть отмечены в документе «Закрытие месяца» в 1С?
(Г. Умрихина, CAP, профессиональный бухгалтер РК, налоговый консультант РК, 24 февраля 2026 г.)
ТОО (ОУР, плательщик НДС) когда в 1С нужно проставлять галочки в НУ при закрытии месяца по:
- корректировке стоимости списания товаров;
- закрытию счетов бухгалтерского учета;
- зачету авансовых платежей по налогам и сборам?
В какие периоды (месяца), и какое значение они несут?
Документ «Закрытие месяца» в 1С проводит большую часть регламентных операций по бухгалтерскому и налоговому учету.
Документ «Закрытие месяца» состоит из перечня статей регламентных операций бухгалтерского и налогового учета, установленных в порядке их закрытия. Каждая регламентная операция для каждой организации должна быть произведена только один раз за каждый месяц.
Начисление амортизации основных средств
При проведении документа с установленным флажком «Начисление амортизации ОС» будет рассчитана амортизация указанных активов, по указанным видам учета, за исключением тех активов, по которым амортизация уже была начислена в течение отчетного периода, например документами «Передача ОС» и «Списание ОС».
Начисление амортизации нематериальных активов
При проведении документа с установленным флажком «Начисление амортизации НМА» будет рассчитана амортизация указанных активов по указанным видам учета, за исключением тех активов, по которым амортизация уже была начислена в течение отчетного периода, например документами «Передача НМА» и «Списание НМА».
Списание резерва по переоценке ОС
Данная операция предназначена для переноса суммы резерва по переоценке, учитываемой на счете 5520 «Резерв на переоценку ОС», на счет 5610 «Нераспределенная прибыль непокрытый убыток отчетного года» по мере использования основного средства. Эта операция может выполняться только один раз в месяц наряду с начислением амортизации. Сумма списания резерва определяется в зависимости от настройки Учетной политики (бухгалтерский учет). Применять параметры начисления амортизации в месяце их изменения. Если признак снят, то резерв рассчитывается пропорционально амортизации за месяц к остаточной стоимости на начало месяца, если установлен - то на конец месяца.
Переоценка валютных средств
Статья предназначена для переоценки сумм в валюте регламентированного учета по счетам денежных средств и взаиморасчетов с контрагентами и подотчетными лицами. Не делается переоценка валютных средств по тем счетам, которые включены в регистр сведений «Счета с особым порядком переоценки» с установленным способом признания курсовой разницы «По операциям» или «Не рассчитывать».
