03.04.2005
Новое Базельское соглашение по капиталу
(Обзорная статья)
Введение
1. Базельский Комитет по банковскому надзору (Комитет) выпускает данную обзорную статью в качестве приложения к своему третьему консультативному документу (СР-3) по Новому Базельскому Соглашению по капиталу (известному также под названием Базель-II). Выход в свет СР-3 также является важным шагом на пути внедрения новой общей схемы по достаточности капитала. Цель Комитета остается прежней - закончить Новое Соглашение к четвертому кварталу текущего года, а внедрение его в странах-участницах завершить к концу 2006 года.
2. Комитет считает, что добиться важного прорыва в области государственной политики можно будет путем улучшения схемы достаточности капитала по двум важным направлениям. Во-первых, путем разработки нормативного акта по капиталу, включающего не только минимальные требования по капиталу, но и обзор надзорных вопросов и рыночной дисциплины. Во-вторых, путем существенного повышения рискочувствительности минимальных требований по капиталу.
3. Усовершенствованная схема достаточности капитала призвана подчеркнуть важность управления рисками и стимулировать происходящие в настоящее время позитивные изменения в способностях банков оценивать риски. Комитет считает, что добиться этого можно будет путем приведения требований по капиталу для банков в строгое соответствие с существующими современными подходами к управлению рисками, а также внедрив подобное внимание к вопросам риска в повседневную работу надзорных органов и в рыночную дисциплину посредством усовершенствованного раскрытия информации по вопросам риска и капитала.
4. Важным компонентом проводимой Комитетом работы по пересмотру Базельского Соглашения являются его интенсивные консультации с участниками банковского сектора и надзорными органами зарубежных стран-участниц. В результате этих консультаций Комитет пришел к выводу, что новая схема с различными вариантами будет приемлема не только для стран "десятки" (G-10), но ее смогут внедрить в своих банковских системах и банки других стран мира.
5. Не менее важным аспектом деятельности Комитета стали отклики банков, участвующих в проводимом Комитетом исследовании влияния нового документа. Цель этого исследования заключалась в получении от банков разных стран мира информации о том, как внесенные предложения по капиталу влияют на существующие портфели этих банков. В частности, Комитет отдает дань громадным усилиям 350 банков самого разного уровня сложности и размера из более чем 40 стран мира, принявших участие в последнем количественном исследовании под кодовым названием QIS3. Результаты QIS3 (они были обсуждены в отдельной статье) подтвердили, что схема достаточности капитала в ее нынешней градации создает такие нормативные требования по капиталу, которые в значительной мере отвечают целям Комитета.
