Разъяснения к Правилам
осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан,
утвержденным постановлением Правления Национального Банка Республики
Казахстан от 17.08.06 г. № 86 (далее - Правила)
(Национальный Банк РК, 25 марта 2007 года, с дополнениями от 25 июня 2007 года)
Касательно необходимости заверения копии контракта для формирования дела по паспорту сделки
Пунктом 12 Правил предусмотрено, что работник уполномоченного банка, в течение двух рабочих дней (не считая дня подачи документов) со дня подачи экспортером или импортером всех документов, указанных в пункте 11 Правил, подготавливает копию контракта для помещения в дело по экспорту или импорту.
Согласно пункту 11 Правил в случае заключения контракта с нерезидентом по факсу экспортер или импортер вправе представить в уполномоченный банк его факсимильную копию при наличии подписей и печатей всех сторон контракта с предоставлением в течение тридцати календарных дней с даты оформления паспорта сделки оригинала либо нотариально засвидетельствованной копии контракта. Работник уполномоченного банка сверяет представленные экспортером или импортером оригинал либо нотариально засвидетельствованную копию контракта с имеющейся в деле копией и, при наличии расхождений по срокам, сумме и форме исполнения обязательств сторонами и участников сторон, направляет информацию в Национальный Банк РК в установленном в пункте 44 Правил порядке.
Таким образом, работник уполномоченного банка подготавливает копию контракта с предоставленного экспортером (импортером) контракта или его нотариально засвидетельствованной копии или с копии контракта, заключенного с использованием факсимильной связи (при этом экспортер или импортер обязан в течение 30 дней предоставить оригинал или нотариально заверенную копию контракта для сверки с имеющейся в деле копией). Правилами не предусмотрена процедура доказывания произведенной сверки и заверение копий контрактов работником уполномоченного банка.
Вместе с тем, в случае выявления Национальным Банком в ходе реализации своих функций факта несоответствия помещенной в дело уполномоченным банком копии контракта (заключенного с использованием факсимильной связи) с его оригиналом и отсутствия сообщения уполномоченного банка о таком несоответствии возникнут вопросы:
-о причинах не проведения уполномоченным банком сверки оригинала либо нотариально засвидетельствованной копии контракта с имеющейся в деле копией контракта;
- о наличии состава административного правонарушения за ненадлежащее выполнение уполномоченным банком функций агента валютного контроля.
