Ответ Министра финансов РК от 23 декабря 2020 года на вопрос от 12 декабря 2020 года № 656841 (dialog.egov.kz)
Вопрос:
Здравствуйте, уважаемый господин Министр.
Просьба на основании Закона «О доступе к информации» ответить на вопрос - В связи с разночтениями двух законов просим дать разъяснение положений Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года № 191-IV «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Закон №191-IV) и Закона Республики Казахстан от 20 ноября 1998 года № 304-I «Об аудиторской деятельности» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 15.11.2020 г.) (далее Закон №304-I):
В соответствии пп.8 п.1 ст.3 Законом № 191-IV Субъектами финансового мониторинга являются бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета, аудиторские организации.
Согласно ст.4 Закон № 191-IV все операции с деньгами и (или) иным имуществом, указанные в данной статье подлежит финансовому мониторингу.
В соответствии с п.1 ст.5 Закон №191-IV определено, что субъекты финансового мониторинга должны принимать меры по надлежащей проверке своих клиентов (их представителей) и бенефициарных собственников в соответствии с законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Так же в соответствии с п.2 ст.10 Закона № 191-IV субъекты финансового мониторинга предоставляют в уполномоченный орган сведения и информацию об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, которые содержат информацию о субъекте финансового мониторинга, информацию об операции, включая информацию об участниках операции, и при необходимости, признак определения подозрительной операции, дополнительную информацию по операции, подлежащей финансовому мониторингу.
А согласно п.3-1 ст.10 Закона № 191-IV субъект финансового мониторинга обязан предоставить в уполномоченный орган по его запросу необходимые информацию, сведения и документы в течение трех рабочих дней со дня получения соответствующего запроса.
В соответствии с п.5 ст.11 Закона № 191-IV установлено, что субъекты финансового мониторинга и их работники не вправе извещать клиентов и иных лиц о предоставлении в уполномоченный орган информации, сведений и документов о таких клиентах и о совершаемых ими операциях в соответствии с настоящим Законом.
