Данный материал выражает мнение автора и носит рекомендательный характер. Материал основан на нормативных актах, действующих на момент публикации.
Имеет ли право обслуживающий банк требовать от ТОО отчет об использовании наличных денежных средств?
(Г. Шахворостова, бухгалтер-практик САР, 19 сентября 2018 г.)
Имеет ли право банк требовать от ТОО, у которого в этом банке открыт расчетный счет, отчеты по наличным деньгам, которые ТОО сняло со своего счета в этом банке?
В рамках Закона РК от 28 августа 2009 года № 191-IV «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о противодействии) Комитет по финансовому мониторингу Министерства финансов РК и субъекты финансового мониторинга, к которым в том числе относятся банки и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, осуществляют финансовый мониторинг, который представляет собой совокупность мер по сбору, обработке, анализу и использованию сведений и информации об операциях с деньгами и (или) иным имуществом. При этом к операциям, подлежащим финансовому мониторингу, относятся операции с деньгами и (или) иным имуществом, в отношении которых установлен финансовый мониторинг;
В соответствии с Законом о противодействии банки и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, на основании запроса Комитета по финансовому мониторингу Министерства финансов РК, связанного с анализом подозрительной операции, вправе запрашивать у своих клиентов необходимые информацию, сведения и документы об операциях с деньгами и (или) иным имуществом (пункт 3-1 статьи 10 и подпункт 1 пункта 1 статьи 17 Закона о противодействии).
