| В соответствии с пунктом 6 статьи 23 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка утверждены Правила осуществления инвестиционной деятельности банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан. Правила включают в себя: 1) требования к организациям, приобретаемым или создаваемым банком, а также предельные размеры участия банка в указанных организациях; 2) дополнительные требования к приобретению акций и долей участия, в юридических лицах, предусмотренных подпунктом 23) пункта 2 статьи 23 Закона о банках; 3) требования к приобретаемым банком, филиалом банка-нерезидента Республики Казахстан долговым эмиссионным ценным бумагам; 4) перечень международных финансовых организаций, долговые эмиссионные ценные бумаги которых банк, филиал банка-нерезидента Республики Казахстан вправе приобретать; 5) порядок совершения банком сделок с: собственными долговыми эмиссионными ценными бумагами; облигациями, выпущенными дочерними организациями банка, обязательства по которым гарантированы банком или банковским холдингом; облигациями банковского холдинга, обязательства по которым гарантированы банком; 6) случаи и порядок приобретения банком, филиалом банка-нерезидента Республики Казахстан на неорганизованном рынке ценных бумаг: государственных и негосударственных ценных бумаг при совершении сделок на вторичном рынке ценных бумаг; производных финансовых инструментов; производных ценных бумаг. Требования к приобретаемым и создаваемым банком организациям и предельные размеры
участия банка в них, а также требования к приобретению акций и долей участия в юридических лицах Банк с базовой банковской лицензией, банк с универсальной банковской лицензией, исламский банк приобретают акции, доли участия, паи либо другие формы долевого участия в организациях, указанных в части первой пункта 2 статьи 23 Закона о банках, при соблюдении следующих условий: 1) отсутствие признаков неплатежеспособности организации (превышение обязательств над стоимостью активов, иные факторы неплатежеспособности, определенные внутренними документами банка); 2) организация и ее крупные участники (крупные акционеры) не зарегистрированы в офшорных зонах, указанных в постановлении Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 20 марта 2026 года № 15 «Об установлении Перечня офшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности акционерных инвестиционных фондов и деятельности организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность». Банк с базовой банковской лицензией приобретает акции юридических лиц, указанных в подпункте 23) части первой пункта 2 статьи 23 Закона о банках, в размере менее 10 (десяти) процентов от голосующих акций при их соответствии одному из следующих требований: 1) акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан находятся в представительском списке индекса фондовой биржи, функционирующей на территории Республики Казахстан; 2) акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан включены в официальный список фондовой биржи и (или) допущены к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана». Банк с универсальной банковской лицензией, исламский банк приобретают акции юридических лиц, указанных в подпункте 23) пункта 2 статьи 23 Закона о банках, в размере менее 10 (десяти) процентов от голосующих акций при их соответствии одному из следующих требований: 1) акции юридических лиц - нерезидентов Республики Казахстан находятся в свободном обращении на международных фондовых биржах, указанных в Списке организаторов торгов, признаваемых международными фондовыми биржами, согласно приложению 1 к Правилам; 2) акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан находятся в представительском списке индекса фондовой биржи, функционирующей на территории Республики Казахстан; 3) акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан включены в официальный список фондовой биржи и (или) допущены к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана». Банк с базовой банковской лицензией, банк с универсальной банковской лицензией, исламский банк приобретают доли участия в уставных капиталах юридических лиц, указанных в подпункте 23) части первой пункта 2 статьи 23 Закона о банках, в размере менее 10 (десяти) процентов долей участия в уставном капитале юридического лица, осуществляющего виды деятельности, указанные в пункте 2 статьи 23 Закона о банках. Приобретение банком с базовой банковской лицензией, банком с универсальной банковской лицензией, исламским банком акций или долей участия в уставном капитале организаций, указанных в подпункте 1) пункта 2 статьи 23 Закона о банках, осуществляется в размере 10 (десяти) и более процентов от голосующих акций или долей участия в уставном капитале организации. Приобретение банком с базовой банковской лицензией, банком с универсальной банковской лицензией, исламским банком акций, долей участия, паев либо других форм долевого участия в организациях, указанных в части первой пункта 2 статьи 23 Закона о банках, не превышает на одну организацию 10 (десять) процентов собственного капитала банка, за исключением организаций, указанных в части четвертой настоящего пункта. Совокупный размер стоимости акций, долей участия, паев либо других форм долевого участия в организациях, указанных в части первой пункта 2 статьи 23 Закона о банках, составляет не более 50 (пятидесяти) процентов размера собственного капитала банка, за исключением организаций, указанных в части пятой настоящего пункта. Размер стоимости акций, долей участия, паев либо других форм долевого участия в организациях, указанных в подпунктах 12), 13), 14), 15), 16) и 24) части первой пункта 2 статьи 23 Закона о банках, на одну организацию составляет не более 5 (пяти) процентов размера собственного капитала банка. Совокупный размер стоимости акций, долей участия, паев либо других форм долевого участия в организациях, указанных в подпунктах 12), 13), 14), 15), 16) и 24) части первой пункта 2 статьи 23 Закона о банках, составляет не более 15 (пятнадцати) процентов размера собственного капитала банка. Требования в отношении предельных размеров участия банка в организациях, установленные настоящим пунктом, не распространяются на следующие случаи: приобретение банком статуса банковского холдинга в отношении другого банка-резидента Республики Казахстан; приобретение банком акций другого банка при проведении банками реорганизации в форме присоединения в порядке, определенном законодательством Республики Казахстан. Положения подпунктов 3) и 4) пункта 3 и пункта 6 Правил распространяются на случаи создания банком организаций, указанных в части первой пункта 2 статьи 23 Закона о банках. Требования к приобретаемым банком, филиалом банка-нерезидента Республики Казахстан
долговым эмиссионным ценным бумагам, а также порядок совершения банком сделок с долговыми эмиссионными ценными бумагами Банк с универсальной банковской лицензией, филиал банка-нерезидента Республики Казахстан приобретают в собственность долговые эмиссионные ценные бумаги, указанные в подпунктах 2) и 3) части первой пункта 4 статьи 23 Закона о банках, соответствующие одному из следующих требований: 1) эмитентами являются Министерство финансов Республики Казахстан, Национальный Банк Республики Казахстан; 2) исполнение обязательств эмитента по долговым эмиссионным ценным бумагам обеспечивается государственной гарантией Республики Казахстан; 3) эмитентами являются местные исполнительные органы Республики Казахстан, долговые эмиссионные ценные бумаги которых включены в официальный список организатора торгов Республики Казахстан; 4) эмитентом является международная финансовая организация, указанная в пункте 8 Правил; 5) эмитентами являются центральные правительства иностранных государств, центральные банки иностранных государств с рейтингом не ниже «ВВВ-» по международной шкале рейтингового агентства Standard & Poor’s (Стандард энд Пурс) либо не ниже «Ваа3» по международной шкале рейтингового агентства Moody's Investors Service (Мудис Инвесторс Сервис) либо не ниже «ВВВ-» по международной шкале рейтингового агентства Fitch (Фич); 6) долговые эмиссионные ценные бумаги, выпущенные эмитентом-резидентом Республики Казахстан, включены в официальный список организатора торгов Республики Казахстан (за исключением долговых эмиссионных ценных бумаг, находящихся в категории «буфер для долговых ценных бумаг») или допущены к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана»; 7) долговые эмиссионные ценные бумаги, выпущенные эмитентом-резидентом Республики Казахстан, имеют рейтинг не ниже «В» по международной шкале рейтингового агентства Standard & Poor’s (Стандард энд Пурс) либо не ниже «В2» по международной шкале рейтингового агентства Moody's Investors Service (Мудис Инвесторс Сервис) либо не ниже «В» по международной шкале рейтингового агентства Fitch (Фич). Для целей настоящего подпункта долговые эмиссионные ценные бумаги, выпущенные организациями, более 50 (пятидесяти) процентов акций (долей участия в уставных капиталах) которых прямо или косвенно принадлежат Правительству Республики Казахстан, Национальному Банку Республики Казахстан либо национальному инвестиционному холдингу, признаются в качестве долговых эмиссионных ценных бумаг, обладающих суверенным рейтингом Республики Казахстан; 8) эмитентом является нерезидент Республики Казахстан с рейтингом не ниже «В» по международной шкале рейтингового агентства Standard & Poor’s (Стандард энд Пурс) либо не ниже «В2» по международной шкале рейтингового агентства Moody's Investors Service (Мудис Инвесторс Сервис) либо не ниже «В» по международной шкале рейтингового агентства Fitch (Фич). Банк с базовой банковской лицензией приобретает в собственность долговые эмиссионные ценные бумаги, соответствующие требованиям, установленным в подпунктах 1), 3), 4), 5), 6), 7) и 8) части первой настоящего пункта. Банк с универсальной банковской лицензией, исламский банк, филиал банка-нерезидента Республики Казахстан приобретают исламские ценные бумаги, соответствующие требованиям, указанным в подпунктах 1), 2), 4), 5), 6), 7) и 8) части первой настоящего пункта. Банк с универсальной банковской лицензией, банк с базовой банковской лицензией, исламский банк, филиал банка-нерезидента Республики Казахстан приобретают долговые эмиссионные ценные бумаги, выпущенные следующими международными финансовыми организациями: Азиатский банк развития (Asian Development Bank); Азиатский банк инфраструктурных инвестиций (Asian Infrastructure Investment Bank); Межамериканский банк развития (Inter-American Development Bank); Африканский банк развития (African Development Bank); Евразийский банк развития (Eurasian Development Bank); Европейский инвестиционный банк (European Investment Bank); Банк Развития Европейского Совета (Council of Europe Development Bank); Европейский банк реконструкции и развития (European Bank for Reconstruction and Development); Исламская корпорация по развитию частного сектора (Islamic Corporation for the Development of the Private Sector); Исламский банк развития (Islamic Development Bank); Скандинавский инвестиционный банк (Nordic Investment Bank); Международный валютный фонд (International Monetary Fund); Международная финансовая корпорация (International Finance Corporation); Международный банк реконструкции и развития (International Bank for Reconstruction and Development); Черноморский банк развития и развития (Black Sea Trade and Development Bank). Банк с базовой банковской лицензией, банк с универсальной банковской лицензией совершают сделки с долговыми эмиссионными ценными бумагами, указанными в подпункте 5) части первой пункта 6 статьи 23 Закона о банках, при соблюдении следующих требований: 1) решение о совершении сделки принимается советом директоров банка. В указанном решении определяется цена и объем приобретаемых ценных бумаг. К решению прилагается заключение подразделения банка по управлению рисками с оценкой рисков, связанных с приобретением указанных ценных бумаг (в том числе риска потери ликвидности и процентного риска), а также подтверждением соблюдения банком требований внутренних политик и процедур, утвержденных советом директоров банка, применимых к таким сделкам; 2) сделки совершаются по справедливой рыночной цене, сложившейся на дату приобретения указанных ценных бумаг; 3) информация о приобретенных банком ценных бумагах составляется на бумажном носителе и в электронной форме, установленной внутренними документами банка, подписывается первым руководителем банка или лицом, уполномоченным на подписание указанной информации, а также главным бухгалтером банка и хранится в течение 5 (пяти) лет со дня составления данной информации. Требования к порядку приобретения на неорганизованном рынке ценных бумаг государственных
и негосударственных ценных бумаг при совершении сделок на вторичном рынке ценных бумаг, производных
финансовых инструментов, производных ценных бумаг Банк с универсальной банковской лицензией, филиал банка-нерезидента Республики Казахстан совершают на неорганизованном рынке ценных бумаг сделки с государственными и негосударственными ценными бумагами на вторичном рынке в следующих случаях: 1) совершение сделок с государственными ценными бумагами Республики Казахстан; 2) совершение сделок с ценными бумагами, по которым имеется государственная гарантия Правительства Республики Казахстан; 3) совершение сделок с государственными ценными бумагами иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале рейтингового агентства Standard & Poor’s (Стандард энд Пурс) либо не ниже «Ваа3» по международной шкале рейтингового агентства Moody's Investors Service (Мудис Инвесторс Сервис) либо не ниже «ВВВ-» по международной шкале рейтингового агентства Fitch (Фич); 4) совершение сделок с долговыми ценными бумагами международной финансовой организации, указанной в пункте 8 Правил; 5) совершение на международных (иностранных) рынках ценных бумаг сделок с негосударственными долговыми ценными бумагами, выпущенными эмитентами-резидентами Республики Казахстан и эмитентами-нерезидентами Республики Казахстан и находящимися в свободном обращении на международных фондовых биржах, указанных в Списке организаторов торгов, признаваемых международными фондовыми биржами, согласно приложению 1 к Правилам; 6) проведение операций репо и «обратного репо» на международных (иностранных) рынках ценных бумаг с юридическими лицами - нерезидентами Республики Казахстан; 7) совершение сделок с собственными облигациями; 8) выкуп банком своих размещенных акций согласно статьям 26 и 27 Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах»; 9) реализация ценных бумаг, подвергнутых фондовой биржей делистингу; 10) обмен или конвертация ценных бумаг и иных обязательств эмитента на другие ценные бумаги данного эмитента, выпущенные в целях реструктуризации обязательств эмитента; 11) реализация права преимущественной покупки; 12) совершение на международных (иностранных) рынках ценных бумаг сделок с акциями (долями участия) юридических лиц - нерезидентов Республики Казахстан, находящимися в свободном обращении на международных фондовых биржах, указанных в Списке организаторов торгов, признаваемых международными фондовыми биржами, согласно приложению 1 к Правилам; 13) приобретение акций, долей участия, паев и других форм долевого участия в уставных капиталах организациях в соответствии с пунктом 2 статьи 23 Закона о банках, а также совершение сделок с негосударственными ценными бумагами с организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, единственным акционером которой является Правительство Республики Казахстан, в соответствии с пунктом 1 статьи 132 Закона о банках; 14) совершение с Национальным Банком Республики Казахстан сделок по приобретению ценных бумаг; 15) совершение сделок по передаче ценных бумаг и (или) иных финансовых инструментов в рамках проведения операции по передаче активов и обязательств дочернего банка между родительским банком и национальным инвестиционным холдингом. Банк с базовой банковской лицензией совершает на неорганизованном рынке ценных бумаг сделки, предусмотренные подпунктами 1), 3), 7), 8), 9), 10), 11), 13, 14) и 15) части первой настоящего пункта. Банк с универсальной банковской лицензией, исламский банк, филиал банка-нерезидента Республики Казахстан совершают на неорганизованном рынке ценных бумаг сделки с производными ценными бумагами, базовым активом которых являются негосударственные ценные бумаги, разрешенные к приобретению в соответствии со статьей 23 Закона о банках, производными финансовыми инструментами, базовыми активами которых являются: иностранная и национальная валюта; валютные индексы; аффинированные драгоценные металлы; ставка вознаграждения: купон, дисконт, доходность, ставка по процентным свопам, спред, процентное изменение и волатильность; расчетные показатели (индексы), указанные в Перечне расчетных показателей (индексов) согласно приложению 2 к Правилам; кредитный риск (credit risk); товарные активы, указанные в Перечне товарных активов согласно приложению 3 к Правилам, без осуществления физической поставки указанных товарных активов, а также индексы на данные товарные активы. Сделки с производными финансовыми инструментами, указанными в пункте 12 Правил, совершаются на неорганизованном рынке ценных бумаг при соблюдении одного из следующих условий: 1) контрпартнером - нерезидентом Республики Казахстан является организация с рейтингом не ниже «ВВВ-» по международной шкале рейтингового агентства Standard & Poor’s (Стандард энд Пурс) либо не ниже «Ваа3» по международной шкале рейтингового агентства Moody's Investors Service (Мудис Инвесторс Сервис) либо не ниже «ВВВ-» по международной шкале рейтингового агентства Fitch (Фич); 2) контрпартнером - резидентом Республики Казахстан является организация с рейтингом не ниже «ВВ-» по международной шкале рейтингового агентства Standard & Poor’s (Стандард энд Пурс) либо не ниже «Ва3» по международной шкале рейтингового агентства Moody's Investors Service (Мудис Инвесторс Сервис) либо не ниже «ВВ-» по международной шкале рейтингового агентства Fitch (Фич), либо рейтинговой оценкой не ниже «kzBBB» по национальной шкале вышеуказанных рейтинговых агентств; 3) имеются котировки на покупку и (или) продажу в информационных аналитических системах Bloomberg (Блумберг) или Reuters (Рейтерс), либо в случае отсутствия таких котировок имеется не менее трех котировок от трех различных контрпартнеров, имеющих рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s (Стандард энд Пурс) либо не ниже «Ваа3» по международной шкале рейтингового агентства Moody's Investors Service (Мудис Инвесторс Сервис) либо не ниже «ВВВ-» по международной шкале рейтингового агентства Fitch (Фич); 4) базовый актив производных финансовых инструментов допущен к обращению на организованном рынке ценных бумаг Республики Казахстан и (или) находится в свободном обращении на международных фондовых биржах, указанных в Списке организаторов торгов, признаваемых международными фондовыми биржами, согласно приложению 1 к Правилам; 5) при предоставлении аудиторской организацией, осуществляющей аудит банка с универсальной банковской лицензией, исламского банка, филиала банка - нерезидента Республики Казахстан, отчета, предусматривающего выражение положительного мнения аудиторской организации о: методиках оценки производного финансового инструмента; допущениях, использованных при определении стоимости производного финансового инструмента, включая информацию о допущениях, сделанных в отношении оценки кредитных потерь, процентных ставок или ставок дисконтирования; результатах стресс-тестирования, анализа чувствительности. Постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования. | 
