Требования к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для субъектов финансового центра «Астана»
(с поправками от 30 декабря 2020, вступающими в силу от 01 января 2021)
Дата утверждения: 15 Май 2020
Дата вступления в силу: 21 Май 2020
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Требования к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для субъектов финансового мониторинга Международного финансового центра «Астана» (далее - Требования) разработаны в соответствии с пунктом 3-2 статьи 11 Закона Республики Казахстан 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о ПОД/ФТ) и рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее - ФАТФ) и устанавливают Требования к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для субъектов финансового мониторинга, определенных подпунктом 19) пункта 1 статьи 3 Закона о ПОД/ФТ (далее - Субъект).
2. Понятия, используемые в Требованиях, применяются в значениях, указанных в Законе о ПОД/ФТ.
Для целей Требований используются следующие основные понятия:
1) необычная операция (сделка) - операция (сделка), подлежащая обязательному изучению по основаниям, указанным в пункте 4 статьи 4 Закона о ПОД/ФТ;
2) риски легализации (отмывания) доходов и финансирования терроризма (далее - ОД/ФТ) - возможность преднамеренного или непреднамеренного вовлечения Субъекта в процессы ОД/ФТ или иную преступную деятельность;
3) управление рисками ОД/ФТ - совокупность принимаемых Субъектом мер по выявлению, оценке, мониторингу рисков ОД/ФТ, а также их минимизации (в отношении продуктов/услуг, клиентов, а также совершаемых клиентами операций);
4) пороговая операция - операция с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащая финансовому мониторингу в соответствии с пунктом 1 статьи 4 Закона о ПОД/ФТ;
5) безупречная деловая репутация - наличие фактов, подтверждающих профессионализм, добросовестность, отсутствие неснятой или непогашенной судимости.
3. Внутренний контроль (далее - ВК) в целях противодействия ОД/ФТ (далее - ПОД/ФТ) осуществляется Субъектом для:
1) обеспечения выполнения требований Закона о ПОД/ФТ;
2) поддержания эффективности системы ВК Субъекта на уровне, достаточном для управления рисками ОД/ФТ и сопряженными рисками (операционного, репутационного, правового);
3) исключения вовлечения Субъекта, его должностных лиц и работников в процессы ОД/ФТ.
4. В рамках организации ВК в целях ПОД/ФТ Субъекты разрабатывают правила ВК, в том числе включающие требования к проведению аудита оценки эффективности ВК Субъекта в целях ПОД/ФТ.
