Инструкция О порядке выпуска и регистрации ценных бумаг акционерных обществ
и инвестиционных фондов в Республике Казахстан
(Утверждена постановлением Коллегии Минфина РК от 13 августа 1993 г. № 21)
Настоящая инструкция регулирует процедуры регистрации и выпуска в обращение ценных бумаг акционерных обществ и инвестиционных фондов на территории Республики Казахстан
Основные понятия
Аффилированное лицо физического или юридического лица - его управляющий, должностные лица, учредители, а также акционеры, которым принадлежит 25 и более процентов его акций, или предприятие, в котором этому лицу принадлежит 25 и более процентов голосующих акций.
Депозитарий - юридическое или физическое лицо, которому вверен на хранение вклад (депозит).
1. Государственной регистрации подлежит первичная и последующая эмиссии ценных бумаг, т.е. продажа ценных бумаг эмитентами их владельцам(инвесторам).
2. Эмиссия ценных бумаг осуществляется:
- при учреждении акционерного общества инвестиционного фонда путем выпуска акций;
- при увеличении размеров уставного фонда (капитала) акционерного общества, инвестиционного фонда путем выпуска акций;
- при привлечении заемного капитала юридическими лицами, государством, государственными органами или органами местной администрации путем выпуска облигаций и иных долговых обязательств.
3. Эмиссия ценных бумаг осуществляется в форме:
а) закрытого (частного) размещения ценных бумаг среди заранее известного ограниченного круга инвесторов (до 50 включительно) или на сумму не более 50 млн. руб.;
б) открытого (публичного) размещения ценных бумаг среди потенциально неограниченного круга инвесторов - с публичным объявлением, проведением рекламной компании и регистрацией проспекта эмиссии;
в) в случае, если круг инвесторов ценных бумаг одного вида, выпущенных ранее в форме закрытого (частного) размещения, предполагается расширить сверх 50 инвесторов либо в случае дополнительного выпуска ценных бумаг того же вида, при котором их общий объем превысит 50 млн. рублей, эмитент обязан зарегистрировать и опубликовать проспект эмиссии в том же порядке, который предусмотрен для открытого (публичного) размещения ценных бумаг;
г) в момент учреждения акционерного общества или преобразования государственного предприятия в акционерное общество эмиссия акций осуществляется только в форме закрытого (частного)размещения, независимо от типа акционерного общества (закрытое, открытое).
4. Для осуществления регистрации ценных бумаг акционерных обществ необходимо наличие следующих документов:
а) при закрытом (частном) размещении ценных бумаг:
- заявление эмитента, составленное в произвольной форме и подписанное его должностными лицами;
- копия свидетельства о государственной регистрации;
- копия устава (нотариально заверенная) и учредительного договора со всеми изменениями и дополнениями к ним, оформленными в установленном порядке;