Операции с производными финансовыми инструментами, которые не попадают ни в одну из категорий приведенных в этой таблице, подлежат взвешиванию по коэффициентам кредитного риска, указанным в категории «Операции, связанные с другими ценностями, кроме драгоценных металлов».
Приложение 4
к Инструкции о нормативных значениях
и методике расчетов пруденциальных
нормативов для банков второго уровня
Список организаторов торгов,
признаваемых международными фондовыми биржами
1. Чикагская товарная биржа (Chicago Mercantile Exchange)
2. Чикагская срочная товарная биржа (The Chicago Board of Trade)
3. Лондонская международная биржа финансовых фьючерсов (London International Financial Futures and Options Exchange)
4. Французская международная биржа финансовых фьючерсов (French International Financial Futures Exchange MATIF)
5. Франкфуртская фондовая биржа (Frankfurt Stock Exchange)
6. Стокгольмская фондовая биржа (Stockholm Exchange)
7. Стамбульская фондовая биржа (Istanbul Stock Exchange)
8. Шанхайская фондовая биржа (Shanghai Stock Exchange)
9. Шэньчженьская фондовая биржа (Shenchzhen Stock Exchange)
10. Американская фондовая биржа (American Stock Exchange)
11. Фондовая биржа Афин (Athens Exchange)
12. Фондовая биржа Австралии (Australian Stock Exchange)
13. Объединенная фондовая биржа Испании (ВМЕ Spanish Exchanges)
14. Итальянская фондовая биржа (Borsa Italiana SPA)
15. Фондовая биржа Люксембурга (Bourse de Luxembourg)
16. Фондовая биржа Монреаля (Bourse de Montreal)
17. Малазийская фондовая биржа (Bursa Malaysia)
18. Чикагская биржа опционов (Chicago Board Options Exchange)
19. Фондовая биржа Копенгагена (Copenhagen Stock Exchange)
20. Немецкая фондовая биржа (Deutsche bourse AG)
21. Европейская фондовая биржа «Евронекст» в Амстердаме (Euronext Amsterdam)
22. Европейская фондовая биржа «Евронекст» в Брюсселе (Euronext Brussels)
23. Европейская фондовая биржа «Евронекст» в Лиссабоне (Euronext Lisbon)
24. Европейская фондовая биржа «Евронекст» в Париже (Euronext Paris)
25. Объединенная фондовая биржа, в состав которой входят биржи Стокгольма, Хельсинки, Таллина и Риги (Hex Integrated Markets Ltd.)
26. Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Exchanges and Clearing)
27. Ирландская фондовая биржа (Irish Stock Exchange)
28. Фондовая биржа Джакарты (Jakarta Stock Exchange)
29. Фондовая биржа Йоханнесбурга (Южная Африка) (JSE Securities Exchange South Africa)
30. Южнокорейская фондовая биржа (Korea Stock Exchange)
31. Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange)
32. Фондовая биржа Мальты (Malta Stock Exchange)
33. Национальная фондовая биржа Индии (National Stock Exchange of India Limited)
34. Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange)
35. Фондовая биржа Новой Зеландии (New Zealand Exchange)
36. Фондовая биржа Осаки (Osaka Securities Exchange)
37. Фондовая биржа Осло (Oslo bourse)
38. Филиппинская фондовая биржа (Philippine Stock Exchange)
39. Сингапурская фондовая биржа (Singapore Exchange)
40. Фондовая биржа Швейцарии (SWX Swiss Exchange)
41. Токийская фондовая биржа (Tokyo Stock Exchange)
42. Австрийская фондовая биржа (Wiener bourse AG)
Приложение 5
к Инструкции о нормативных значениях
и методике расчетов пруденциальных
нормативов для банков второго уровня
Распределение открытых позиций по временным интервалам
Приложение 6
к Инструкции о нормативных значениях
и методике расчетов пруденциальных
нормативов для банков второго уровня
Расчет общего процентного риска
В приложение 7 внесены изменения в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 24.10.07 г. № 242 (см. стар. ред.); постановлением Правления АФН РК от 26.02.08 г. № 20 (введены в действие с 1 июля 2008 г.) (см. стар. ред.)
Приложение 7
к Инструкции о нормативных значениях
и методике расчетов пруденциальных
нормативов для банков второго уровня
Таблица сравнения сроков активов и обязательств
на «___»_______200__года
_________________________________
(краткое наименование банка)
Руководитель: _______________________________ ________________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: __________________________ ________________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: _______________________________ _______________ ___________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «____» ___________200 __ года.
Пояснения по заполнению Таблицы сравнения сроков активов и обязательств
При заполнении Таблицы сравнения сроков активов и обязательств для каждого актива (обязательства) предусматривается наименьший срок, по истечении которого банк имеет право требовать исполнения обязательств дебиторов и корреспондентов (исполняет требования клиентов). В строку 1 относятся активы и обязательства банка, принимаемые в расчет величины высоколиквидных активов в соответствии с настоящей Инструкцией и обязательств до востребования, в том числе обязательств, по которым не установлен срок осуществления расчетов, а также займы «овернайт», полученные от банков, и вклады, привлеченные от банков на одну ночь, срочные обязательства с безусловным правом кредитора требовать досрочного погашения обязательств, в том числе срочные и условные депозиты банков. Активы и условные обязательства включаются за вычетом сформированных специальных провизий. Данные по графам активов, обязательств и условных обязательств по строкам от 1 до 5 заполняются нарастающим итогом. Сумма строк 5 и 6 заносится в строку «Итого», которая сверяется с данными баланса банка. Возникшее расхождение по строке «Итого» в графе «Активы» с итоговой строкой активов по балансу будет соответствовать сумме нефинансовых активов банка. Возникшее расхождение по строке «Итого» в графе «Обязательства» с итоговой строкой обязательств по балансу будет соответствовать сумме сформированных специальных провизий и нефинансовых обязательств.
Приложение 8
к Инструкции о нормативных значениях
и методике расчетов пруденциальных
нормативов для банков второго уровня
Отчет о валютных позициях
по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции
по состоянию на «___» _____________ 200 __ года
___________________________________________
(краткое наименование банка)
продолжение таблицы
Величина собственного капитала банка на последнюю отчетную дату расчета нормативов: ___________________________________________________________________________________________
Установленный максимальный размер открытой валютной позиции по валютам отдельных иностранных государств (групп иностранных государств): ____________________________________________________
Установленный максимальный размер валютной нетто-позиции:
___________________________________________________________________________________________
Руководитель: _____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: _____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: _____________________________ ___________________ ____________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «____» ___________ 200 __ года.
Пояснения по заполнению Отчета о валютных позициях
по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции
1. В соответствующих ячейках отражаются требования и обязательства в иностранной валюте, учитываемых на балансовых счетах, за вычетом сформированных специальных провизий.
2. В ячейках «Итого требования по внебалансовым счетам» и «Итого обязательства по внебалансовым счетам» указываются условные требования и обязательства в иностранной валюте, с учетом сумм проводимых банком хеджируемых сделок, в том числе беспоставочных сделок, за вычетом сформированных специальных провизий.
3. В ячейках «Итого требования» и «Итого обязательства» по графам «позиция» указывается нетто-позиция по всем иностранным валютам за каждый рабочий день недели отчетного периода.
4. Данные по размерам открытых позиций по валютам отдельных иностранных государств (групп иностранных государств) или по валютной нетто-позиции, превышающим установленные максимальные размеры, выделяются красным цветом.
В приложение 9 внесены изменения в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 23.02.07 г. № 47 (введено в действие с 1 апреля 2007 г.) (см. стар. ред.); постановлением Правления АФН РК от 24.10.07 г. № 242 (см. стар. ред.); постановлением Правления АФН РК от 26.02.08 г. № 20 (введены в действие с 1 июля 2008 г.) (см. стар. ред.)
Приложение 9
к Инструкции о нормативных значениях
и методике расчетов пруденциальных
нормативов для банков второго уровня
Таблица сравнения сроков активов и обязательств
в иностранной валюте на «___» _________ 200 __ года
__________________________________
(краткое наименование банка)
Руководитель: _____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Главный бухгалтер: _____________________________ ___________________
(фамилия и имя) (подпись)
Исполнитель: _____________________________ ____________________ ____________________
(должность, фамилия и имя) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «___» ___________ 200 __ года.
Пояснения по заполнению Таблицы сравнения сроков активов и обязательств в иностранной валюте
При заполнении Таблицы сравнения сроков активов и обязательств в иностранной валюте для каждого актива (обязательства) в иностранной валюте предусматривается наименьший срок, по истечении которого банк имеет право требовать исполнения обязательств дебиторов и корреспондентов (исполняет требования клиентов). В строку 1 относятся активы и обязательства банка в иностранной валюте, принимаемые в расчет величины высоколиквидных активов в соответствии с настоящей Инструкцией и обязательств до востребования, в том числе обязательств, по которым не установлен срок осуществления расчетов, а также займы «овернайт», полученные от банков, и вклады, привлеченные от банков на одну ночь, срочные обязательства с безусловным правом кредитора требовать досрочного погашения обязательств, в том числе срочные и условные депозиты банков. Активы и условные обязательства включаются за вычетом сформированных специальных провизий, созданных на классифицированные активы и классифицированные условные обязательства в иностранной валюте.
Строки 1-7 заполняются, в том числе в разрезе следующих валют отдельных иностранных государств (групп иностранных государств):
в иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «А» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте «Евро»;
в иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг от «В» до «А» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
в иностранной валюте стран, имеющих суверенный рейтинг ниже «В» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и стран, не имеющих соответствующей рейтинговой оценки.
Данные по графам активов, обязательств и условных обязательств по строкам от 1 до 5 заполняются нарастающим итогом. Сумма строк 5 и 6 заносится в строку 7 «Итого». Возникшее расхождение по строке «Итого» в графе «Активы в иностранной валюте» с итоговой строкой активов по балансу будет соответствовать сумме активов в национальной валюте и нефинансовых активов банка в иностранной валюте. Возникшее расхождение по строке «Итого» в графе «Обязательства в иностранной валюте» с итоговой строкой обязательств по балансу будет соответствовать сумме сформированных специальных провизий, обязательств в национальной валюте и нефинансовых обязательств в иностранной валюте.
В приложение 10 внесены изменения в соответствии с постановлением Правления АФН РК от 23.02.07 г. № 47 (введено в действие с 1 апреля 2007 г.) (см. стар. ред.); постановлением Правления АФН РК от 24.10.07 г. № 242 (см. стар. ред.); постановлением Правления АФН РК от 26.02.08 г. № 20 (введены в действие с 1 июля 2008 г.) (см. стар. ред.)
Приложение 10
к Инструкции о нормативных значениях
и методике расчетов пруденциальных
нормативов для банков второго уровня
Таблица сравнения сроков активов и обязательств
в национальной валюте на «___» _________ 200 __ года
___________________________________
(краткое наименование банка)