постановлением Правления Национального банка
Республики Таджикистан
от 10 февраля 2006 года № 47
Инструкция № 147
О порядке осуществления операций по переводу из Республики Таджикистан и получение переведенных в Республику Таджикистан денежных средств в иностранной валюте физическими лицами без открытия в банках валютных счетов
(с изменениями и дополнениями по состоянию на 6 сентября 2007 года)
Настоящая Инструкция на основании статей 6 и 8 Закона Республики Таджикистан «О валютном регулировании и валютном контроле» устанавливает порядок осуществления физическими лицами переводов денежных средств в иностранной валюте из Республики Таджикистан и получения переведенной в Республику Таджикистан на их имя денежных средств в иностранной валюте без открытия ими в банках валютных счетов, а также правила оформления, учета и отчетности банков по этим операциям.
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. В целях настоящей Инструкции под понятием «перевод денежных средств в иностранной валюте из Республики Таджикистан физическими лицами-резидентами и нерезидентами» (далее в тексте - «перевод иностранной валюты физическими лицами») подразумевается перевод физическими лицами наличных денежных средств в иностранной валюте через банки, без открытия валютных счетов.
Под понятием «получение переведенных в Республику Таджикистан денежных средств в иностранной валюте на имя и в пользу физических лиц резидентов и нерезидентов»( далее в тексте»получение физическими лицами переведенной иностраной валюты») подразумевается получение физическими лицами в Республике Таджикистан в банках переведенных средств без открытия валютных счетов.
2. Перевод иностранной валюты физическими лицами и получение физическими лицами переведенной иностранной валюты, без открытия ими в банках валютных счетов осуществляется через банки посредством использования различных систем денежных переводов.
«Физические лица могут использовать данный способ перевода и получения средств, исключительно для перевода и получения иностранной валюты, не связанной с осуществлением ими предпринимательской, инвестиционной деятельности или с проибретением недвижимости за рубежом.
Осуществление переводов и получение средств связанных с осуществлением предпринимательской, инвестиционной деятельности или с приобретением недвижимости за рубежом физическими лицами допускается только через свои валютные счета, открытые в уполномоченных банках, небанковских финансовых организациях и их филиалах (далее в тексте-банки).
Физические лица несут ответственность за выполнение данного требования в соответствии с положениями налогового и валютного законодательства.
3. Переводы иностранной валюты и получение переведенной иностранной валюты без открытия валютных счетов осуществляется физическими лицами (их представителями) при предъявлении в банк документа, удостоверяющего их личность, поручения на перевод, заявления на получение и иных документов в случаях установленных настоящей Инструкцией.