Закон Украины от 5 июля 2012 года № 5080-VI
Об институтах совместного инвестирования
(с изменениями и дополнениями по состоянию на 01.01.2025 г.)
Настоящий Закон направлен на обеспечение привлечения и эффективного размещения финансовых ресурсов инвесторов и определяет правовые и организационные основы создания, деятельности, прекращения субъектов совместного инвестирования, особенности управления активами указанных субъектов, устанавливает требования к составу, структуре и хранению таких активов, особенности эмиссии, обращения, учета и выкупа ценных бумаг институтов совместного инвестирования, а также порядок раскрытия информации об их деятельности.
Статья 1. Определение терминов
1. В этом Законе термины употребляются в таком значении:
1) активы института совместного инвестирования - сформированная за счет средств совместного инвестирования совокупность имущества, объектов незавершенного строительства, будущих объектов недвижимости и специальных имущественных прав на них, корпоративных прав, имущественных прав и требований и других активов, предусмотренных законами и нормативно -правовыми актами Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку (далее - Комиссия);
2) акция корпоративного инвестиционного фонда - ценная бумага, эмитентом которого является корпоративный инвестиционный фонд (далее - корпоративный фонд) и которая удостоверяет имущественные права его собственника (участника корпоративного фонда), включая право на получение дивидендов (для закрытого корпоративного фонда), части имущества корпоративного фонда в случае его ликвидации, право на управление корпоративным фондом, а также неимущественные права, предусмотренные настоящим Законом;
3) стоимость чистых активов - величина, определяемая как разница между суммой активов института совместного инвестирования с учетом их рыночной стоимости и размером обязательств института совместного инвестирования;
4) выкуп ценных бумаг института совместного инвестирования - уплата эмитентом инвестору стоимости части чистых активов пропорционально количеству ценных бумаг института совместного инвестирования, принадлежащих инвестору, с прекращением права собственности инвестора на такие ценные бумаги;