18. Управляющий инвестиционным портфелем обязан уведомить уполномоченный орган об изменении состава акционеров, владеющих десятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, в течение пятнадцати календарных дней со дня установления ими данного факта.
19. Несвоевременное представление, непредставление или представление недостоверных сведений управляющим инвестиционным портфелем, крупными участниками управляющего инвестиционным портфелем, а также физическими и юридическими лицами, соответствующим признакам крупного участника управляющего инвестиционным портфелем информации, требуемой в соответствии с пунктами 14-18 настоящей статьи, в указанные сроки влекут ответственность, предусмотренную законами Республики Казахстан.
Статья 72-2. Основания для отказа в выдаче уполномоченным органом согласия лицам, желающим стать крупным участником управляющего инвестиционным портфелем
1. Основаниями для отказа в выдаче уполномоченным органом согласия лицам, желающим стать крупным участником управляющего инвестиционным портфелем, являются:
1) несоблюдение требований подпунктов 4)-6) пункта 2 статьи 54 настоящего Закона (в отношении физического лица или руководящих работников заявителя - юридического лица);
2) неустойчивое финансовое положение заявителя;
3) непредставление документов, указанных в статье 72-1 настоящего Закона;
4) нарушение в результате приобретения заявителем статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем требований антимонопольного законодательства Республики Казахстан;
5) случаи, когда в сделке по приобретению статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем приобретающей стороной является юридическое лицо (его крупный участник (крупный акционер), зарегистрированное в оффшорных зонах, перечень которых устанавливается уполномоченным органом;
6) несоблюдение заявителем иных требований, установленных настоящим Законом к крупным участникам управляющего инвестиционным портфелем;
7) случаи, когда заявитель - финансовая организация не подлежит надзору на консолидированной основе в стране своего местонахождения;
8) анализ финансовых последствий приобретения заявителем статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, который предполагает ухудшение финансового состояния управляющего инвестиционным портфелем;
9) отсутствие у заявителя - финансовой организации - нерезидента Республики Казахстан полномочий по осуществлению финансовой деятельности в рамках законодательства страны происхождения;
10) отсутствие у заявителя - юридического лица - нерезидента Республики Казахстан минимально необходимого рейтинга одного из международных рейтинговых агентств, перечень которых определяется уполномоченным органом, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 1 статьи 72-1 настоящего Закона;
11) неэффективность представленного плана рекапитализации управляющего инвестиционным портфелем, в случае возможного ухудшения финансового состояния данного фонда или организации;
12) отсутствие у заявителя - физического лица, а также руководящих работников заявителя - юридического лица безупречной деловой репутации;
13) случаи, когда лицо ранее являлось либо является крупным участником - физическим лицом либо первым руководителем крупного участника - юридического лица и (или) руководящим работником финансовой организации в период не более, чем за один год до принятия уполномоченным органом решения о консервации финансовой организации, принудительном выкупе ее акций, лишении лицензии финансовой организации, а также принудительной ликвидации финансовой организации или признании ее банкротом в установленном законодательством Республики Казахстан порядке. Указанное требование применяется в течение пяти лет после принятия уполномоченным органом решения о консервации финансовой организации, принудительном выкупе ее акций, лишении лицензии финансовой организации, а также принудительной ликвидации финансовой организации или признании ее банкротом в установленном законодательством Республики Казахстан порядке.
2. Признаком неустойчивого финансового положения заявителя является наличие одного из следующих условий:
1) юридическое лицо - заявитель создано менее чем за два года до дня подачи заявления;
2) обязательства заявителя превышают его активы за вычетом суммы активов, размещенных в акции и доли участия в уставном капитале других юридических лиц и предполагаемых к приобретению акций управляющего инвестиционным портфелем;
3) убытки по результатам каждого из двух завершенных финансовых лет;
4) размер обязательств заявителя представляет значительный риск для финансового состояния управляющего инвестиционным портфелем;
5) наличие просроченной и (или) отнесенной за баланс управляющего инвестиционным портфелем задолженности заявителя перед управляющим инвестиционным портфелем;
6) анализ финансовых последствий приобретения заявителем статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем предполагает ухудшение финансового состояния заявителя;
7) иные основания, свидетельствующие о возможности нанесения ущерба управляющему инвестиционным портфелем и (или) вкладчикам (получателям) добровольного накопительного пенсионного фонда.
3. При приобретении лицом признаков крупного участника управляющего инвестиционным портфелем без письменного согласия уполномоченного органа уполномоченный орган применяет к данному лицу санкции, предусмотренные законами Республики Казахстан, а также принудительные меры, предусмотренные статьей 72-3 настоящего Закона, в части требований по реализации акций управляющего инвестиционным портфелем в срок не более шести месяцев.
Статья 72-3. Принудительные меры, применяемые к лицам, обладающим признаками крупного участника, а также крупным участникам управляющего инвестиционным портфелем
1. Уполномоченный орган вправе применить принудительные меры к лицам, обладающим признаками крупного участника, а также крупным участникам управляющего инвестиционным портфелем в случаях:
1) неполучения согласия уполномоченного органа на приобретение статуса крупного участника;
2) возникновения после приобретения статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 72-2 настоящего Закона;
3) невыполнения письменных предписаний уполномоченного органа и письменных соглашений, заключенных с уполномоченным органом, в соответствии с подпунктами 1) и 4) пункта 1 статьи 3-1 Закона Республики Казахстан «О рынке ценных бумаг»;
4) совершения действий лицом, обладающим признаками управляющего инвестиционным портфелем, в результате которых управляющему инвестиционным портфелем причинен или может быть причинен ущерб;
5) неустойчивого финансового положения лиц, обладающих признаками крупного участника, а также крупных участников управляющего инвестиционным портфелем, в результате которого управляющему инвестиционным портфелем причинен или может быть причинен ущерб;
6) ухудшения финансового положения управляющего инвестиционным портфелем в связи с выявлением факторов, указанных в статье 3-2 настоящего Закона;
7) наличия отношений между управляющим инвестиционным портфелем и его (ее) крупным участником, лицом, обладающим признаками крупного участника, которые препятствуют осуществлению контрольных и надзорных функций уполномоченным органом, предусмотренных настоящим Законом;
8) действия или бездействие лица, обладающего признаками крупного участника, а также крупного участника, приведшие к невыполнению требований пункта 5 статьи 49 настоящего Закона.
2. При наличии случаев, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, уполномоченный орган вправе требовать:
1) от лица, обладающего признаками крупного участника, а также от крупного участника управляющего инвестиционным портфелем уменьшения доли его прямого или косвенного владения до уровня ниже десяти процентов голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем;
2) от управляющего инвестиционным портфелем в отношении крупного участника приостановить осуществление операций (прямых и косвенных) между ними, подвергающих управляющего инвестиционным портфелем, риску;
3) от управляющего инвестиционным портфелем, крупного участника управляющего инвестиционным портфелем принятия мер по дополнительной капитализации управляющего инвестиционным портфелем.
3. В случае невыполнения крупным участником либо лицом, обладающим признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, требований, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи, на основании решения уполномоченного органа учреждается доверительное управление акциями управляющего инвестиционным портфелем, принадлежащими крупному участнику либо лицу, обладающему признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем. Данные акции передаются в доверительное управление уполномоченному органу сроком до трех месяцев.
Уполномоченный орган вправе принять решение о передаче акций управляющего инвестиционным портфелем, принадлежащих крупному участнику либо лицу, обладающему признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, в доверительное управление национальному управляющему холдингу.
В случае передачи акций управляющего инвестиционным портфелем, принадлежащих крупному участнику либо лицу, обладающему признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, в доверительное управление национальному управляющему холдингу, срок, на который учреждается доверительное управление акциями, определяется в соответствующем решении уполномоченного органа об учреждении доверительного управления.
В период осуществления уполномоченным органом либо национальным управляющим холдингом доверительного управления акциями управляющего инвестиционным портфелем собственник акций не вправе осуществлять какие-либо действия в отношении акций, находящихся в доверительном управлении.
Крупный участник либо лицо, обладающие признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, вправе ходатайствовать перед уполномоченным органом о продаже всех принадлежащих ему акций управляющего инвестиционным портфелем лицам, указанным в ходатайстве.
Ходатайство удовлетворяется уполномоченным органом, в случае выполнения приобретателями акций, указанных в ходатайстве, требований законодательных актов Республики Казахстан.
При неустранении оснований для передачи акций управляющего инвестиционным портфелем в доверительное управление до истечения срока, на который было учреждено доверительное управление, уполномоченный орган либо национальный управляющий холдинг отчуждают акции, находящиеся в доверительном управлении, путем их реализации на организованном рынке ценных бумаг по рыночной стоимости, сложившейся на дату принятия решения о реализации акций. В случае отсутствия информации о рыночной стоимости акций, цена реализации акций может быть определена оценщиком в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Вырученные от продажи указанных акций деньги перечисляются лицам, чьи акции были переданы в доверительное управление.
Мероприятия по продаже акций управляющего инвестиционным портфелем, принадлежащих крупному участнику либо лицу, обладающему признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, осуществляются за счет средств управляющего инвестиционным портфелем.
4. Порядок осуществления доверительного управления акциями управляющего инвестиционным портфелем, принадлежащими крупному участнику либо лицу, обладающему признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, а также действий уполномоченного органа либо национального управляющего холдинга в период доверительного управления устанавливается нормативным правовым актом уполномоченного органа.»;
15) в статье 73:
пункт 1 изложить в следующей редакции:
«1. Кастодиальную деятельность на рынке ценных бумаг вправе осуществлять банки, обладающие лицензиями на кастодиальную деятельность и сейфовые операции, и Национальный Банк Республики Казахстан.»;
пункт 3 изложить в следующей редакции:
«3. Кастодиан, не являющийся Национальным Банком Республики Казахстан, не должен являться аффилиированным лицом своего клиента, за исключением случаев оказания кастодианом услуг иностранным клиентам.».
27. В Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2003 г., № 15, ст. 132; 2004 г., № 11-12, ст. 66; № 16, ст. 91; 2005 г., № 14, ст. 55; № 23, ст. 104; 2006 г., № 3, ст. 22; № 4, ст. 24; № 8, ст. 45; № 13, ст. 85; № 15, ст. 95; 2007 г., № 4, ст. 28; 2008 г., № 17-18, ст. 72; 2009 г., № 17, ст. 81; № 19, ст. 88; 2010 г, № 5, ст. 23; № 17-18, ст. 111, 112; 2011 г., № 11, ст. 102; № 24, ст. 196; 2012 г., № 13, ст. 91):
1) подпункт 6) статьи 1 изложить в следующей редакции:
«6) финансовые услуги - деятельность участников страхового рынка, рынка ценных бумаг, единого накопительного пенсионного фонда, добровольного накопительного пенсионного фонда, банковская деятельность, деятельность организаций по проведению отдельных видов банковских операций, осуществляемые на основании лицензий, полученных в соответствии с законодательством Республики Казахстан, а также деятельность центрального депозитария, единого регистратора и обществ взаимного страхования, не подлежащая лицензированию.»;
2) пункт 2-2 статьи 9 изложить в следующей редакции:
«2-2. Уполномоченный орган вправе иметь своего представителя в банках, банковских холдингах, управляющих инвестиционным портфелем, страховых (перестраховочных) организациях, страховых холдингах (далее - представитель) в целях осуществления надзорных функций.»;
3) статью 9-1 изложить в следующей редакции:
«Статья 9-1. Задача, функции, права и обязанности представителя
1. В целях осуществления контрольных и надзорных функций уполномоченный орган направляет своего представителя в банки, банковские холдинги, единый накопительный пенсионный фонд, управляющие инвестиционным портфелем, страховые (перестраховочные) организации, страховые холдинги, который назначается уполномоченным органом из числа его работников.
Количество представителей в одной из финансовых организаций, указанных в пункте 1 настоящей статьи, определяется уполномоченным органом.
2. Представитель в своей деятельности руководствуется настоящим Законом, нормативными правовыми актами уполномоченного органа и иным законодательством Республики Казахстан.
3. Уполномоченный орган вправе в любой момент заменить своего представителя в банке, едином накопительном пенсионном фонде, управляющем инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации.
4. Основной задачей представителя является обеспечение осуществления контрольных и надзорных функций уполномоченного органа.
5. Представитель в целях реализации возложенной на него задачи осуществляет следующие функции:
1) анализирует финансовое состояние банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации;
2) контролирует соблюдение нормативных правовых актов, запросов, предписаний, требований уполномоченного органа;
3) вносит предложения по проведению в банке, едином накопительном пенсионном фонде, управляющем инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации проверки;
4) присутствует в качестве наблюдателя на заседаниях правления, совета директоров, постоянно либо временно действующих комиссий (комитетов, рабочих групп) банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации (далее - органы банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации);
5) присутствует на общем собрании акционеров банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации в качестве наблюдателя без права голоса и выражения мнения по вопросам повестки дня общего собрания акционеров.
6. Представитель имеет право:
1) запрашивать у финансовых организаций, указанных в пункте 1 настоящей статьи, и (или) их должностных лиц в устной и письменной форме сведения и документы, в том числе финансовую отчетность и материалы заседаний (включая проведенных заочно) органов банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации, в целях выполнения возложенных на него функций;
2) иметь доступ к автоматизированным системам и базам данных без возможности исправления данных (в режиме просмотра).
7. Представитель обязан:
1) информировать уполномоченный орган о непредставлении или несвоевременном представлении финансовыми организациями, указанными в пункте 1 настоящей статьи, запрашиваемых им сведений и документов, фактах воспрепятствования выполнению представителем уполномоченного органа своих функций, подкупа, угрозы или оказания иного неправомерного воздействия на него со стороны данных финансовых организаций;
2) выполнять иные функции по поручению уполномоченного органа по вопросам, указанным в решении уполномоченного органа о направлении своего представителя в банк, единый накопительный пенсионный фонд, страховую (перестраховочную) организацию, а также управляющему инвестиционным портфелем.
8. Банк, единый накопительный пенсионный фонд, управляющий инвестиционным портфелем, страховая (перестраховочная) организация, в которые направляется представитель, обязаны:
1) оказывать содействие представителю в выполнении его функций;
2) обеспечивать возможность полного и своевременного представления информации представителю должностными лицами и работниками финансовых организаций, указанных в пункте 1 настоящей статьи, и доступ ко всем источникам информации;
3) в день получения запроса от представителя либо в сроки, установленные в запросе и согласованные с ними, представить все необходимые сведения и документы;
4) обеспечивать доступ к информации, касающейся их деятельности, в том числе к автоматизированным системам и базам данных без возможности исправления данных (в режиме просмотра);
5) обеспечивать представителей копиями документов, необходимых для выполнения возложенных на него функций.
9. Представитель несет ответственность за разглашение сведений, полученных в ходе осуществления им контрольных и надзорных функций, составляющих служебную, коммерческую, банковскую тайну, тайну пенсионных накоплений, страхования или иную охраняемую законом тайну, в соответствии с законами Республики Казахстан, в том числе и после прекращения работы в уполномоченном органе в течение трех лет.
В течение одного года после прекращения работы в уполномоченном органе представитель не может быть принят на работу в банк, единый накопительный пенсионный фонд, управляющий инвестиционным портфелем, страховую (перестраховочную) организацию, в которых он являлся представителем.
Представитель не несет ответственности за результаты и решения, принимаемые (принятые) в ходе заседаний органов банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации.
10. Требования пунктов 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 и 9 настоящей статьи распространяются на представителя уполномоченного органа в банковских и страховых холдингах.»;
4) в статье 12:
подпункт 9-1) изложить в следующей редакции:
«9-1) определяет порядок выдачи и отказа в выдаче согласия на приобретение физическими и юридическими лицами статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, требования к документам, представляемым для получения указанного согласия, выдает либо отказывает в выдаче такого согласия;»;
подпункт 11) изложить в следующей редакции:
«11) устанавливает порядок инвестирования управляющим инвестиционным портфелем и институциональными инвесторами;»;
дополнить подпунктами 11-1) и 11-2) следующего содержания:»;
11-1) устанавливает порядок ведения управляющим инвестиционным портфелем учета пенсионных накоплений за счет добровольных пенсионных взносов на индивидуальных пенсионных счетах вкладчиков (получателей);
11-2) выдает разрешение на проведение реорганизации добровольного накопительного пенсионного фонда;»;
5) статью 13 изложить в следующей редакции:
«Статья 13. Особенности государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью единого накопительного пенсионного фонда и добровольного накопительного пенсионного фонда
В целях осуществления государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью единого накопительного пенсионного фонда уполномоченный орган:
1) устанавливает требования к руководящим работникам единого накопительного пенсионного фонда и добровольного накопительного пенсионного фонда;
2) устанавливает порядок ведения учета пенсионных накоплений за счет обязательных пенсионных взносов на индивидуальных пенсионных счетах вкладчиков (получателей);
3) устанавливает порядок перевода добровольных пенсионных накоплений вкладчиков в единый накопительный пенсионный фонд в случае лишения лицензии на управление инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов;
4) устанавливает требования по наличию системы управления рисками для единого накопительного пенсионного фонда и добровольного накопительного пенсионного фонда;
5) осуществляет иные функции в соответствии с законодательством Республики Казахстан.».
28. В Закон Республики Казахстан от 5 июня 2006 года «О региональном финансовом центре города Алматы» (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2006 г., № 10, ст. 51; 2007 г., № 17, ст. 141; 2009 г., № 17, ст. 81; 2010 г., № 5, ст. 23; 2011 г., № 5, ст. 43; № 11, ст. 102; 2012 г., № 13, ст. 91; № 21-22, ст. 124):
пункт 2 статьи 11 изложить в следующей редакции:
«2. Участниками финансового центра не являются банки.».
29. В Закон Республики Казахстан от 11 января 2007 года «О лицензировании» (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2007 г., № 2, ст. 10; № 20, ст. 152; 2008 г., № 20, ст. 89; № 23, ст. 114; № 24, ст. 128, 129; 2009 г., № 2-3, ст. 16, 18; № 9-10, ст. 47; № 13-14, ст. 62, 63; № 17, ст. 79, 81, 82; № 18, ст. 84, 85; № 23, ст. 100; № 24, ст. 134; 2010 г., № 1-2, ст. 4; № 7, ст. 28; № 15, ст. 71; № 17-18, ст. 111, 112; № 24, ст. 146, 149; 2011 г, № 1, ст. 2; № 2, ст. 21, 26; № 11, ст. 102; № 12, ст. 111; № 17, ст. 136; № 24, ст. 196; 2012 г., № 2, ст. 14; № 3, ст. 25; № 12, ст. 84; № 13, ст. 91; № 15, ст. 97; № 21-22, ст. 124):
1) в статье 32:
подпункт 12) изложить в следующей редакции:
«12) деятельность по управлению инвестиционным портфелем.
Данный вид деятельности включает следующие подвиды деятельности:
деятельность по управлению инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов (добровольный накопительный пенсионный фонд);
деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов»;
2) подпункты 13) и 17) исключить;
3) статью 42 дополнить пунктом 2-1 следующего содержания:
«2-1. Действие пункта 2 настоящей статьи не распространяется на случаи получения лицензии в порядке, предусмотренном статьей 73 Закона Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан».»;
4) статью 45 дополнить пунктом 1-1 следующего содержания:
«1-1. Действие пункта 1 настоящей статьи не распространяется на случаи получения лицензии в порядке, предусмотренном статьей 73 Закона Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан».».
30. В Закон Республики Казахстан от 12 января 2007 года «О национальных реестрах идентификационных номеров» (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2007 г., № 3, ст. 19; 2008 г., № 23, ст. 114; 2010 г., № 5, ст. 23; № 17-18, ст. 101; 2011 г., № 11, ст. 102; 2012 г., № 2, ст. 14; № 21-22, ст. 124; № 23-24, ст. 125; 2013 г., № 2, ст. 13):
пункт 4 статьи 13 исключить.
31. В Закон Республики Казахстан от 21 июля 2007 года «О государственных закупках» (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2007 г., № 17, ст. 135; 2008 г., № 13-14, ст. 58; № 20, ст. 87; № 21, ст. 97; № 24, ст. 128; 2009 г., № 2-3, ст. 21; № 9-10, ст. 47, 49; № 15-16, ст. 74; № 17, ст. 78, 82; № 24, ст. 129, 133; 2010 г., № 5, ст. 23; № 7, ст. 28, 29; № 15, ст. 71; № 17-18, ст. 108; № 24, ст. 146; 2011 г., № 2, ст. 26; № 4, ст. 37; № 6, ст. 49; № 11, ст. 102; № 13, ст. 115; № 20, ст. 151; № 21, ст. 161, 171; 2012 г., № 2, ст. 11; № 3, ст. 22; № 6, ст. 43; № 8, ст. 64; № 12, ст. 83; № 13, ст. 91; № 14, ст. 92, 94; № 15, ст. 97; № 23-24, ст. 125; 2013 г., № 1, ст. 2):
пункт 1 статьи 4:
дополнить подпунктом 31-2) следующего содержания:
«31-2) приобретения товаров, работ, услуг, необходимых для осуществления монетарной деятельности, а также деятельности по управлению Национальным фондом Республики Казахстан и пенсионными активами единого накопительного пенсионного фонда;»;
дополнить подпунктами 36-1) и 36-2) следующего содержания:
«36-1) приобретение организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, прав требования по сомнительным и безнадежным активам;
36-2) приобретение товаров, работ и услуг, необходимых для осуществления депозитарной деятельности, включая приобретение услуг иностранных депозитариев и иных финансовых организаций;».
32. В Закон Республики Казахстан от 25 декабря 2008 года «О конкуренции» (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2008 г., № 24, ст. 125; 2009 г., № 15-16, ст. 74; 2010 г., № 5, ст. 23; 2011 г., № 6, ст. 50; № 11, ст. 102; № 12, ст. 111; 2012 г., № 13, ст. 91; № 14, ст. 95; № 15, ст. 97):
статью 32 дополнить пунктом 6 следующего содержания:
«6. Положения настоящей статьи не распространяются на деятельность единого накопительного пенсионного фонда.».
33. В Закон Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма» (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2009 г., № 19, ст. 87; 2010 г., № 7, ст. 32; 2011 г., № 11, ст. 102; 2012 г., № 10, ст. 77; № 13, ст. 91):
1) подпункт 4) пункта 1 статьи 3 изложить в следующей редакции:
«4) единый накопительный пенсионный фонд и добровольные накопительные пенсионные фонды;»;
2) подпункт 14) пункта 2 статьи 4 изложить в следующей редакции:
«14) внесение, перечисление добровольных пенсионных взносов в единый накопительный пенсионный фонд и (или) добровольный накопительный пенсионный фонд, а также осуществление пенсионных выплат из единого накопительного пенсионного фонда и (или) добровольного накопительного пенсионного фонда за счет добровольных
пенсионных взносов;».
34. В Закон Республики Казахстан от 2 апреля 2010 года «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей» (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2010 г., № 7, ст. 27; № 24, ст. 145; 2011 г., № 1, ст. 3; № 5, ст. 43; № 24, ст. 196; 2012 г., № 6, ст. 43; № 8, ст. 64; № 13, ст. 91; № 21-22, ст. 124; 2013 г., № 2, ст. 10):
1) подпункт 9) статьи 42 изложить в следующей редакции:
«9) возбуждения судом дела о принудительной ликвидации банка, страховой (перестраховочной) организации, добровольного накопительного пенсионного фонда;»;
2) в статье 98:
подпункт 13) изложить в следующей редакции:
«13) пенсионные активы;»;
дополнить подпунктом 14) следующего содержания:
«14) пенсионные накопления по долгам вкладчика (получателя).».
35. В Закон Республики Казахстан от 6 января 2011 года «О государственном контроле и надзоре в Республике Казахстан» (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2011 г., № 1, ст. 1; № 2, ст. 26; № 11, ст. 102; № 15, ст. 120; 2012 г., № 1, ст. 5; № 2, ст. 9, 14; № 3, ст. 21, 25, 27; № 8, ст. 64; № 10, ст. 77; № 11, ст. 80; № 13, ст. 91; № 14, ст. 92, 95; № 15, ст. 97; № 20, ст. 121; № 23-24, ст. 125; 2013 г., № 2, ст. 11):
в приложении к указанному Закону:
подпункт 53) пункта 1 изложить в следующей редакции:
«53) за поступлением налогов и других обязательных платежей в бюджет, а также полнотой и своевременным перечислением обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов в единый накопительный пенсионный фонд и социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования;».
36. В Закон Республики Казахстан от 23 ноября 2012 года «О республиканском бюджете на 2013 - 2015 годы» (Ведомости Парламента Республики Казахстан, 2012 г., № 18-19, ст. 118):
статью 10 изложить в следующей редакции:
«Статья 10. Выполнение гарантий государства получателям пенсионных выплат по сохранности обязательных пенсионных взносов в едином накопительном пенсионном фонде в размере фактически внесенных обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов с учетом уровня инфляции на момент приобретения получателем права на пенсионные выплаты осуществляется по республиканской бюджетной программе 002 «Социальное обеспечение отдельных категорий граждан» Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан в порядке, определяемом Правительством Республики Казахстан.».
Статья 2. Настоящий Закон вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования, за исключением:
пункта 5 и подпункта 1) пункта 29, которые вводятся в действие с даты, следующей за датой подписания единым накопительным пенсионным фондом акта приема-передачи пенсионных активов и обязательств, с последним накопительным пенсионным фондом;
пункта 8, который вводится в действие с 1 января 2014 года.
2. До даты прекращения действия лицензии накопительного пенсионного фонда нормы, предусмотренные настоящим Законом в части таможенного регулирования, брачно-семейных отношений, государственных социальных пособий по инвалидности, по случаю потери кормильца и по возрасту, обязательного социального страхования, противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма, исполнительного производства и государственного контроля и надзора, распространяются в отношении накопительного пенсионного фонда в редакции, действовавшей до введения в действие настоящего Закона.
3. Приостановить действие абзацев второго и третьего пункта 6 статьи 1 настоящего Закона до даты, следующей за датой подписания единым накопительным пенсионным фондом акта приема-передачи пенсионных активов и обязательств, с последним накопительным пенсионным фондом.
В период приостановления указанные нормы действуют в следующей редакции:
«подпункт 5-1) статьи 34 изложить в следующей редакции:
«5-1) выписки из накопительных пенсионных фондов или единого накопительного пенсионного фонда о перечисленных обязательных пенсионных взносах;».
5. Лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционным портфелем, выданные до введения в действие настоящего Закона, переоформляются на основании заявления лицензиата, составленного в произвольной форме.
Заявление на переоформление лицензии представляется вместе с бланком прежней лицензии в уполномоченный орган в течение двух месяцев с даты введения в действие настоящего Закона.
6. Организации, обладающие на дату введения в действие настоящего Закона лицензией на осуществление деятельности по управлению инвестиционным портфелем, осуществляют в период с даты введения в действие настоящего Закона до даты, следующей за датой переоформления лицензии, деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов на основании прежней лицензии.
7. В случае невыполнения лицами, указанными в пункте 6 настоящей статьи, требований, предусмотренных пунктом 5 настоящего Закона, уполномоченный орган вправе применить к ним меры воздействия и санкции, предусмотренные законами Республики Казахстан.
Президент
Республики Казахстан
Республики Казахстан
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к проекту Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам пенсионного обеспечения»
Проект Закона Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» разработан во исполнение поручения Главы государства Н.А. Назарбаева, данного на расширенном заседании Правительства РК от 23 января 2013.
Принятие вышеуказанного законопроекта потребует одновременного (последующего) приведения в соответствие десяти (10) кодексов и двадцати шести (26) Законов.
Предполагаемые изменения в основном связаны с созданием единого накопительного пенсионного фонда (далее - Фонд).
Вместе с тем, предлагается:
- Гражданский кодекс Республики Казахстан дополнить нормой, предусматривающей установление типовой формы договора присоединения, заключаемого между ЕНПФ и вкладчиком (получателем);
- Гражданский процессуальный кодекс Республики Казахстан дополнить нормой, предусматривающей не допущение наложение ареста на обязательные пенсионные взносы (пени), пенсионные активы и пенсионные накопления;
- Закон РК «О Национальном Банке Республики Казахстан» нормами, предусматривающими наделение Национального Банка дополнительными функциями, связанными с созданием Фонда (доверительное управление пенсионными активами единого накопительного пенсионного фонда на основании договора о доверительном управлении, заключаемого между Национальным Банком Казахстана, Правительством Республики Казахстан и единым накопительным пенсионным фондом; функции кастодиана в отношении пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда), а также по вопросам валютного регулирования, осуществления деятельности по приобретению, хранению драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, установлению дополнительных полномочий Правлению Национального Банка Казахстана по утверждению нормативных правовых актов и др.
Отрицательных правовых и социально-экономических последствий в случае принятия законопроекта не предполагается.
Финансовых затрат, связанных с реализацией законопроекта, не требуется.
| Премьер - Министр Республики Казахстан |
С. Ахметов |
Сравнительная таблица
к проекту Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам пенсионного обеспечения»
| № | Наименование структур элемента | Действующая редакция | Предлагаемая редакция | Обоснование | |||||||||||||
| Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая часть) от 27 декабря 1994 года | |||||||||||||||||
| 1. | Статья 21, пункт 4, подпункт 2) | Статья 21. Банкротство индивидуального предпринимателя … 4. До удовлетворения требований кредиторов из конкурсной массы покрываются судебные расходы, а также расходы по выплате вознаграждения конкурсному и реабилитационному управляющим при условии их назначения. Удовлетворение требований кредиторов индивидуального предпринимателя в случае признания его банкротом осуществляется за счет принадлежащего ему имущества в следующей очередности: … 2) во вторую очередь производятся расчеты по оплате труда и выплате компенсаций лицам, работавшим по трудовому договору, задолженностей по социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования, по уплате удержанных от дохода лица обязательных пенсионных взносов, а также вознаграждений по авторским договорам; | Статья 21. Банкротство индивидуального предпринимателя … 4. До удовлетворения требований кредиторов из конкурсной массы покрываются судебные расходы, а также расходы по выплате вознаграждения конкурсному и реабилитационному управляющим при условии их назначения. Удовлетворение требований кредиторов индивидуального предпринимателя в случае признания его банкротом осуществляется за счет принадлежащего ему имущества в следующей очередности: … 2) во вторую очередь производятся расчеты по оплате труда и выплате компенсаций лицам, работавшим по трудовому договору, задолженностей по социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования, по уплате удержанных от дохода лица обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, а также вознаграждений по авторским договорам; | В рамках перевода добровольных профессиональных взносов в обязательные профессиональные пенсионные взносы | |||||||||||||
| 2. | Статья 45, пункт 1 Части первая и вторая | Статья 45. Реорганизация юридического лица 1. Реорганизация юридического лица (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) производится по решению собственника его имущества или уполномоченного собственником органа, учредителей (участников), а также по решению органа, уполномоченного учредительными документами юридического лица, либо по решению судебных органов в случаях, предусмотренных законодательными актами. Законодательством могут быть предусмотрены и другие формы реорганизации. Реорганизация юридического лица - накопительного пенсионного фонда, страховой (перестраховочной) организации, Фонда гарантирования страховых выплат, специальной финансовой компании осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, страховании и страховой деятельности, Фонде гарантирования страховых выплат, проектном финансировании и секьюритизации. Реорганизация акционерных обществ осуществляется с учетом особенностей, установленных законодательным актом Республики Казахстан об акционерных обществах. | Статья 45. Реорганизация юридического лица 1. Реорганизация юридического лица (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) производится по решению собственника его имущества или уполномоченного собственником органа, учредителей (участников), а также органа, уполномоченного учредительными документами юридического лица, либо по решению судебных органов в случаях, предусмотренных законодательными актами. Законодательством могут быть предусмотрены и другие формы реорганизации. Реорганизация юридического лица - добровольного накопительного пенсионного фонда, страховой (перестраховочной) организации, Фонда гарантирования страховых выплат, специальной финансовой компании осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, страховании и страховой деятельности, Фонде гарантирования страховых выплат, проектном финансировании и секьюритизации. . | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 3. | Статья 49 пункт 1 | Статья 49. Основания ликвидации юридического лица 1. По решению собственника его имущества или уполномоченного собственником органа, а также по решению органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами, юридическое лицо может быть ликвидировано по любому основанию. Ликвидация юридического лица - накопительного пенсионного фонда, страховой (перестраховочной) организации, Фонда гарантирования страховых выплат, специальной финансовой компании, хлопкоперерабатывающей организации осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, страховании и страховой деятельности, Фонде гарантирования страховых выплат, проектном финансировании и секьюритизации, развитии хлопковой отрасли.
| Статья 49. Основания ликвидации юридического лица 1. По решению собственника его имущества или уполномоченного собственником органа, а также органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами, юридическое лицо может быть ликвидировано по любому основанию. Ликвидация юридического лица - добровольного накопительного пенсионного фонда, страховой (перестраховочной) организации, Фонда гарантирования страховых выплат, специальной финансовой компании, хлопкоперерабатывающей организации осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, страховании и страховой деятельности, Фонде гарантирования страховых выплат, проектном финансировании и секьюритизации, развитии хлопковой отрасли.
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 4. | Статья 51, пункт 2 | Статья 51. Удовлетворение требований кредиторов 1. При ликвидации юридического лица требования его кредиторов удовлетворяются в следующей очередности: … 2) во вторую очередь - производятся расчеты по оплате труда и выплате компенсаций лицам, работавшим по трудовому договору, задолженностей по социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования, по уплате удержанных из заработной платы обязательных пенсионных взносов, а также вознаграждений по авторским договорам, за исключением случаев, когда часть сумм требований в соответствии с законодательным актом, регулирующим вопросы банкротства, удовлетворяются в пятую очередь; | Статья 51. Удовлетворение требований кредиторов 1. При ликвидации юридического лица требования его кредиторов удовлетворяются в следующей очередности: … 2) во вторую очередь - производятся расчеты по оплате труда и выплате компенсаций лицам, работавшим по трудовому договору, задолженностей по социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования, по уплате удержанных из заработной платы обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, а также вознаграждений по авторским договорам, за исключением случаев, когда часть сумм требований в соответствии с законодательным актом, регулирующим вопросы банкротства, удовлетворяются в пятую очередь; | В рамках перевода добровольных профессиональных взносов в обязательные профессиональные пенсионные взносы | |||||||||||||
| 5. | статья 132 пункт 2 | Статья 132. Передача прав по ценной бумаге … 2. Права, удостоверенные именной ценной бумагой, передаются в порядке, установленном для уступки требования (цессии). В соответствии со статьей 347 настоящего Кодекса лицо, передающее право по ценной бумаге, несет ответственность за недействительность соответствующего требования, но не за его исполнение. При передаче прав по именной ценной бумаге другому лицу передаваемая бумага аннулируется, а на имя нового владельца выдается другая ценная бумага. | Статья 132. Передача прав по ценной бумаге … 2. Права, удостоверенные именной ценной бумагой, передаются в порядке, установленном для уступки требования (цессии) с учетом особенностей, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг. В соответствии со статьей 347 настоящего Кодекса лицо, передающее право по ценной бумаге, несет ответственность за недействительность соответствующего требования, но не за его исполнение. | Переход прав по ценной бумаге осуществляется исходя из действующего законодательства и обычаев делового оборота на основании сделок купли-продажи на организованном и неорганизованном рынке ценных бумаг, мены и т.д. Передаче прав по именной ценной бумаге другому лицу осуществляется посредством совершения электронных записей, поскольку в соответствии с законодательством о рынке ценных бумаг именные ценные бумаги в основном выпускаются в бездокументарной форме. Соответственно, последующего физического аннулирования и выдачи новой ценной бумаги не требуется. | |||||||||||||
| 6. | Статья 389 | Статья 389. Договор присоединения … 1-1. Отсутствует. | Статья 389. Договор присоединения … 1-1. Законодательным актом Республики Казахстан о пенсионном обеспечении могут быть предусмотрены особенности заключения договора присоединения и требования к его содержанию. | В целях установления типовой формы договора присоединения, заключаемого между ЕНПФ и вкладчиком (получателем). | |||||||||||||
| 2. Уголовный кодекс Республики Казахстан от 16 июля 1997 года | |||||||||||||||||
| 7. | Статья 216-1 | Статья 216-1. Доведение до неплатежеспособности Умышленное действие (бездействие) крупного участника — физического лица, первого руководителя крупного участника — юридического лица страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда, банка либо лица, постоянно, временно либо по специальному полномочию выполняющего функции органа управления или исполнительного органа страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда, банка, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, приведшее к неплатежеспособности, повлекшей принудительную ликвидацию страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда, банка, - наказывается штрафом в размере от трех до шести тысяч месячных расчетных показателей, либо ограничением свободы на срок до одного года, либо лишением свободы на срок от одного года до трех лет со штрафом в размере от двух до четырех тысяч месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от шести месяцев до одного года с конфискацией имущества или без таковой. | Статья 216-1. Доведение до неплатежеспособности Умышленное действие (бездействие) крупного участника — физического лица, первого руководителя крупного участника — юридического лица страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, банка либо лица, постоянно, временно либо по специальному полномочию выполняющего функции органа управления или исполнительного органа страховой (перестраховочной) организации, банка, управляющего инвестиционным портфелем, приведшее к неплатежеспособности, повлекшей принудительную ликвидацию страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем, банка, - наказывается штрафом в размере от трех до шести тысяч месячных расчетных показателей либо ограничением свободы на срок до одного года, либо лишением свободы на срок от одного года до трех лет со штрафом в размере от двух до четырех тысяч месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от шести месяцев до одного года с конфискацией имущества или без таковой. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 3. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) от 1 июля 1999 года | |||||||||||||||||
| 8. | Статья 740 пункт 1 | Статья 740. Ограничения распоряжения деньгами, находящимися в банке 1. На деньги юридических лиц (за исключением банков, страховых (перестраховочных) организаций, накопительных пенсионных фондов, лишенных уполномоченным государственным органом лицензии и (или) находящихся в процессе принудительной ликвидации) и граждан, находящиеся в банках, может быть наложен арест не иначе как судами, органами следствия и дознания и органами исполнительного производства по находящимся в их производстве уголовным и гражданским делам и делам исполнительного производства в порядке и по основаниям, которые установлены уголовно-процессуальным и гражданско-процессуальным законодательством Республики Казахстан и законодательством Республики Казахстан об исполнительном производстве.
| Статья 740. Ограничения распоряжения деньгами, находящимися в банке 1. На деньги юридических лиц (за исключением банков, страховых (перестраховочных) организаций, добровольных накопительных пенсионных фондов, лишенных уполномоченным государственным органом лицензии и (или) находящихся в процессе принудительной ликвидации) и граждан, находящиеся в банках, может быть наложен арест не иначе как судами, органами следствия и дознания и органами исполнительного производства по находящимся в их производстве уголовным и гражданским делам и делам исполнительного производства в порядке и по основаниям, которые установлены уголовно-процессуальным и гражданско-процессуальным законодательством Республики Казахстан и законодательством Республики Казахстан об исполнительном производстве. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 9. | Статья 742 пункт 2 подпункт 2) | Статья 742. Очередность изъятия денег клиента … 2. При недостаточности денег клиента в банке для удовлетворения очередного требования, предъявленного к клиенту, банк аккумулирует поступающие в пользу клиента деньги, сумма которых достаточна для удовлетворения указанного требования, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан. При предъявлении к клиенту нескольких требований банк производит изъятие денег клиента в следующей очередности: … 2) во вторую очередь производится изъятие денег по исполнительным документам, предусматривающим изъятие денег для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, выплате вознаграждений по авторскому договору, обязательствам клиента по перечислению обязательных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды и социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования; | Статья 742. Очередность изъятия денег клиента … 2. При недостаточности денег клиента в банке для удовлетворения очередного требования, предъявленного к клиенту, банк аккумулирует поступающие в пользу клиента деньги, сумма которых достаточна для удовлетворения указанного требования, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан. При предъявлении к клиенту нескольких требований банк производит изъятие денег клиента в следующей очередности: … 2) во вторую очередь производится изъятие денег по исполнительным документам, предусматривающим изъятие денег для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, выплате вознаграждений по авторскому договору, обязательствам клиента по перечислению обязательных пенсионных взносов в единый накопительный пенсионный фонд и социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования;
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
|
| 4. Гражданский процессуальный кодекс Республики Казахстан от 13 июля 1999 года | ||||||||||||||||
| 10. | статья 159, часть первая, подпункт 1) | Статья 159. Меры по обеспечению иска 1. Мерами по обеспечению иска могут быть: 1) наложение ареста на имущество, принадлежащее ответчику и находящееся у него или у других лиц (за исключением наложения ареста на деньги, находящиеся на корреспондентском счете банка, и имущество, являющееся предметом по операциям репо, заключенным в торговых системах организаторов торгов методом открытых торгов). Наложение ареста на деньги, находящиеся на территории Республики Казахстан на корреспондентском счете иностранного государства, допускается по искам о возмещении убытков, причиненных нарушением иностранным государством юрисдикционного иммунитета Республики Казахстан и ее собственности. В определении об обеспечении иска в виде наложения ареста на деньги, принадлежащие ответчику и находящиеся в банке, должна быть указана сумма денег, на которую налагается арест. Сумма денег, на которую налагается арест, определяется судом исходя из материалов дела;
| Статья 159. Меры по обеспечению иска 1. Мерами по обеспечению иска могут быть: 1) Наложение ареста на обязательные пенсионные взносы (пени), обязательные профессиональные пенсионные взносы пенсионные активы и пенсионные накопления не допускается.
| Согласно статьям 5 и 6 Закона РК «О пенсионном обеспечении в РК», государство гарантирует гражданам пенсионное обеспечение и сохранность обязательных пенсионных взносов в накопительных пенсионных фондах. В соответствии с пунктом 2 статьи 25 указанного Закона наложение ареста или обращение взысканий на обязательные пенсионные взносы, пени, пенсионные активы и пенсионные накопления по долгам вкладчика, получателя, Центра, накопительного пенсионного фонда, банка-кастодиана и организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, не допускается, в том числе в случаях ликвидации и (или) банкротства перечисленных субъектов. Таким образом, Законом о НПФ прямо предусмотрен запрет на наложение ареста на пенсионные активы и пенсионные накопления по долгам вкладчика, получателя. Однако, согласно пункту 2 статьи 21 ГПК, вступившие в законную силу судебные решения, определения, постановления и приказы, а также законные распоряжения, требования, поручения, вызовы и другие обращения судов и судей обязательны для всех без исключения государственных органов, органов местного самоуправления, общественных объединений, других юридических лиц, должностных лиц и граждан и подлежат неукоснительному исполнению на всей территории Республики Казахстан. Принимая во внимание, что на практике в НПФ поступают определения судов о наложении ареста на пенсионные накопления вкладчика и постановления судебных исполнителей, санкционированные судьями, накладывающие арест на пенсионные накопления либо ограничивающие действия вкладчика в отношении пенсионных накоплений и, соответственно, НПФ находится в двойственной ситуации по применению законодательства Республики Казахстан. При этом по законодательству нормы кодексов имеют преимущественную силу перед законами. | |||||||||||||
| Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях от 30 января 2001 года | |||||||||||||||||
| 11. | Оглавление | Глава 15. Административные правонарушения в области торговли и финансов … Статья 172. Нецелевое использование пенсионных активов накопительного пенсионного фонда
| Глава 15. Административные правонарушения в области торговли и финансов … Статья 172. Нецелевое использование пенсионных активов
Статья 179-4. Нарушение единым накопительным пенсионным фондом требований, установленных законодательством Республики Казахстан к его деятельности
Статья 201. Нарушение законодательства о рынке ценных бумаг единым накопительным пенсионным фондом (добровольными накопительными пенсионными фондами) и управляющими инвестиционным портфелем | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 12. | статья 88 дополнить часть 2-1, абзацы второй и шестой части третьей
| Статья 88. Нарушения законодательства Республики Казахстан о пенсионном обеспечении 1. Нарушение накопительным пенсионным фондом установленных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении порядка заключения договоров о пенсионном обеспечении, сроков осуществления пенсионных выплат, переводов и изъятий - влечет штраф на должностных лиц в размере двухсот, на юридических лиц - в размере четырехсот месячных расчетных показателей. 1-1. Непредставление, несвоевременное представление накопительными пенсионными фондами Центру по выплате пенсий сведений о заключенных и прекративших действие с вкладчиками договорах о пенсионном обеспечении за счет обязательных пенсионных взносов, а равно представление недостоверных сведений о заключенных и прекративших действие с вкладчиками договорах о пенсионном обеспечении за счет обязательных пенсионных взносов - влекут штраф на должностных лиц в размере пятидесяти месячных расчетных показателей, на юридических лиц - в размере ста месячных расчетных показателей. 1-2. Деяния, предусмотренные частью 1-1 настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, - влекут штраф на должностных лиц в размере ста месячных расчетных показателей, на юридических лиц - в размере двухсот месячных расчетных показателей. 2. Неисполнение обязанностей, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, по выплате пенсий в полном размере и в установленные сроки должностными лицами Центра по выплате пенсий - влечет штраф в размере до двадцати месячных расчетных показателей. 3. Неисполнение либо ненадлежащее исполнение физическим лицом, индивидуальным предпринимателем, частным нотариусом, частным судебным исполнителем, адвокатом, юридическим лицом обязанностей, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, совершенное в виде: непредставления в налоговый орган списков вкладчиков накопительных пенсионных фондов, в пользу которых взыскивается задолженность по обязательным пенсионным взносам; непредставления в налоговые органы расчетов по исчисленным, удержанным (начисленным) и перечисленным суммам обязательных пенсионных взносов в сроки, установленные законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении; неведения первичного учета исчисленных, удержанных (начисленных) и перечисленных обязательных пенсионных взносов по каждому работнику в соответствии с порядком, установленным законодательством Республики Казахстан; непредставления вкладчикам сведений об исчисленных, удержанных (начисленных) и перечисленных обязательных пенсионных взносах в сроки, установленные законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении; неперечисления, несвоевременного и (или) неполного исчисления, удержания (начисления) и (или) уплаты (перечисления) обязательных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды; непрекращения всех расходных операций по кассе по распоряжению налоговых органов в случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, - влечет предупреждение на физических лиц, индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов, частных судебных исполнителей, адвокатов, юридических лиц. 4. Деяния, предусмотренные частью третьей настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, - влекут штраф на физических лиц, индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов, частных судебных исполнителей, адвокатов, юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, - в размере тридцати, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере пятидесяти процентов от суммы неперечисленных, несвоевременно и (или) неполно исчисленных, удержанных (начисленных) и (или) уплаченных (перечисленных) обязательных пенсионных взносов. 5. Неисполнение банками и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, обязанностей, установленных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, совершенное в виде: непрекращения всех расходных операций по банковским счетам агентов - юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов, частных судебных исполнителей и адвокатов по распоряжению налоговых органов в случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении; неперечисления (незачисления), несвоевременного перечисления (позднее дня совершения операций по списанию денег с банковских счетов или следующего дня внесения наличных денег в банк или организацию, осуществляющую отдельные виды банковских операций) либо допущения ошибок при заполнении реквизитов платежного документа по вине банка или организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, при переводе в Центр по выплате пенсий суммы обязательных пенсионных взносов и пеней; неисполнения в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан, инкассовых распоряжений налоговых органов на взимание сумм обязательных пенсионных взносов и пеней, - влечет штраф на должностных лиц - в размере тридцати месячных расчетных показателей, на юридических лиц - в размере пяти процентов от суммы совершенных расходных операций по банковским счетам агентов за период неисполнения обязанностей, установленных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении. 6. Объявление или опубликование накопительным пенсионным фондом в средствах массовой информации рекламы, не соответствующей действительности на день опубликования, - влечет штраф в размере двухсот месячных расчетных показателей. 7. Несоответствие инвестиционной декларации накопительного пенсионного фонда требованиям, предусмотренным законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, к ее содержанию - влечет штраф на должностных лиц в размере пятидесяти, на юридических лиц - в размере ста месячных расчетных показателей. Примечание. Для целей частей третьей и четвертой настоящей статьи лицо не подлежит привлечению к административной ответственности в случае, если сумма неперечисленных, несвоевременно и (или) неполно исчисленных, удержанных (начисленных) и (или) уплаченных (перечисленных) обязательных пенсионных взносов составляет менее одного месячного расчетного показателя, устанавливаемого в соответствии с законом, действующим на дату выявления административного правонарушения. | Статья 88. Нарушения законодательства Республики Казахстан о пенсионном обеспечении 1. Нарушение единым накопительным пенсионным фондом (добровольным накопительным пенсионными фондом) установленных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении порядка заключения договоров о пенсионном обеспечении за счет обязательных пенсионных взносов сроков осуществления пенсионных выплат, переводов и изъятий - влечет штраф на должностных лиц в размере двухсот, на юридических лиц - в размере четырехсот месячных расчетных показателей. 1-1. Непредставление, несвоевременное представление единым накопительным пенсионным фондом Центру по выплате пенсий сведений о вкладчиках, присоединившихся к договору о пенсионном обеспечении за счет обязательных пенсионных взносов, а равно представление недостоверных сведений об указанных вкладчиках - влекут штраф на должностных лиц в размере пятидесяти месячных расчетных показателей, на юридических лиц - в размере ста месячных расчетных показателей. 1-2. Деяния, предусмотренные частью 1-1 настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, - влекут штраф на должностных лиц в размере ста месячных расчетных показателей, на юридических лиц - в размере двухсот месячных расчетных показателей. 2. Неисполнение обязанностей, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, по выплате пенсий в полном размере и в установленные сроки должностными лицами Центра по выплате пенсий - влечет штраф в размере до двадцати месячных расчетных показателей. 2-1. Осуществление единым накопительным пенсионным фондом или добровольным накопительным пенсионным фондом сделок и операций в нарушение законодательства Республики Казахстан о пенсионном обеспечении и о рынке ценных бумаг - влечет штраф на должностных лиц в размере двухсот, на юридических лиц - в размере четырехсот месячных расчетных показателей. 3. «непредставления в налоговый орган списков вкладчиков единого накопительного пенсионного фонда, в пользу которых взыскивается задолженность по обязательным пенсионным взносам; неперечисления, несвоевременного и (или) неполного исчисления, удержания (начисления) и (или) уплаты (перечисления) обязательных пенсионных взносов в единый накопительный пенсионный фонд. Примечание. Для целей частей третьей и четвертой настоящей статьи лицо не подлежит привлечению к административной ответственности в случае, если сумма неперечисленных, несвоевременно и (или) неполно исчисленных, удержанных (начисленных) и (или) уплаченных (перечисленных) обязательных пенсионных взносов составляет менее одного месячного расчетного показателя, устанавливаемого в соответствии с законом, действующим на дату выявления административного правонарушения. 6. Объявление или опубликование единым накопительным пенсионным фондом (добровольным накопительным пенсионным фондом) в средствах массовой информации рекламы, не соответствующей действительности на день опубликования, - влечет штраф в размере двухсот месячных расчетных показателей. 7. Несоответствие инвестиционной декларации добровольного накопительного пенсионного фонда требованиям, предусмотренным законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, к ее содержанию - влечет штраф на должностных лиц в размере пятидесяти, на юридических лиц - в размере ста месячных расчетных показателей
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 13. | Статья 170 Примечание изложить в следующей редакции | Статья 170. Нарушения, связанные с неправомерным приобретением прямо или косвенно десяти или более процентов акций финансовой организации без получения письменного согласия Национального Банка Республики Казахстан Приобретение лицом прямо или косвенно акций финансовой организации в размере десяти или более процентов от размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций финансовой организации, а также контроля или возможности оказывать влияние на принимаемые финансовой организацией решения в размере десяти или более процентов от размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций финансовой организации без письменного согласия Национального Банка Республики Казахстан - влечет штраф на физических лиц в размере двухсот, на должностных лиц - в размере четырехсот, на юридических лиц, являющихся субъектами среднего предпринимательства, - в размере тысячи, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере двух тысяч месячных расчетных показателей. Примечание. Под финансовыми организациями в настоящей статье следует понимать банк, страховую (перестраховочную) организацию, накопительный пенсионный фонд, организацию, осуществляющую инвестиционное управление пенсионными активами. | Статья 170. Нарушения, связанные с неправомерным приобретением прямо или косвенно десяти или более процентов акций финансовой организации без получения письменного согласия Национального Банка Республики Казахстан
Примечание. Под финансовыми организациями в настоящей статье следует понимать банк, страховую (перестраховочную) организацию, добровольный накопительный пенсионный фонд, управляющий инвестиционным портфелем. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 14. | Статья 171 | Статья 171. Нарушение требований по предоставлению информации (сведений) в уполномоченный орган по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Непредоставление, а равно несвоевременное предоставление отчетности, сведений либо иной запрашиваемой информации учредителями (акционерами) банка, накопительного пенсионного фонда и их аффилиированными лицами, накопительным пенсионным фондом, организацией, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, крупным участником накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, физическими или юридическими лицами, соответствующими признакам крупного участника накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, или предоставление ими в уполномоченный орган по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций отчетности, информации, не содержащей сведений, предоставление которых требуется в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан или законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, либо предоставление ими недостоверных отчетности или сведений либо иной запрашиваемой информации - влекут штраф на физических лиц в размере ста, на юридических лиц - в размере двухсот месячных расчетных показателей. | Статья 171. Нарушение требований по предоставлению информации (сведений) в уполномоченный орган по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Непредоставление, а равно несвоевременное предоставление отчетности, сведений либо иной запрашиваемой информации учредителями (акционерами) банка, добровольного накопительного пенсионного фонда и их аффилиированными лицами, единым накопительным пенсионным фондом (добровольным накопительным пенсионным фондом), управляющим инвестиционным портфелем, крупным участником добровольного накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, физическими или юридическими лицами, соответствующими признакам крупного участника добровольного накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционного портфеля, или предоставление ими в уполномоченный орган по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций отчетности, информации, не содержащей сведений, предоставление которых требуется в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан или законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, либо предоставление ими недостоверных отчетности или сведений либо иной запрашиваемой информации - влекут штраф на физических лиц в размере ста, на юридических лиц - в размере двухсот месячных расчетных показателей. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 15. | Статья 172 | Статья 172. Нецелевое использование пенсионных активов накопительного пенсионного фонда 1. Нарушение организацией, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, или накопительным пенсионным фондом, обладающим лицензией на осуществление деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, условий и порядка инвестирования, установленных законодательством Республики Казахстан, - влечет штраф на физическое лицо в размере четырехсот, на юридическое лицо - в размере восьмисот месячных расчетных показателей. 2. Неосуществление кастодианом контроля за целевым размещением пенсионных активов накопительного пенсионного фонда - влечет штраф на должностное лицо кастодиана в размере двухсот месячных расчетных показателей.
| Статья 172. Нецелевое использование пенсионных активов
1. Нарушение управляющим инвестиционным портфелем условий и порядка инвестирования, установленных законодательством Республики Казахстан, - влечет штраф на физическое лицо в размере четырехсот, на юридическое лицо - в размере восьмисот месячных расчетных показателей.
2. Неосуществление кастодианом-банком второго уровня контроля за целевым размещением пенсионных активов добровольного накопительного пенсионного фонда - влечет штраф на должностное лицо кастодиана в размере двухсот месячных расчетных показателей. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 16. | Статья 172-1 | Статья 172-1. Нарушение требований, связанных с ликвидацией банков, страховых (перестраховочных) организаций и накопительных пенсионных фондов 1. Невыполнение председателем ликвидационной комиссии банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда в срок, установленный уполномоченным органом по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций, письменного предписания об устранении нарушений законодательства Республики Казахстан - влечет штраф в размере сорока месячных расчетных показателей. 2. Уклонение председателя либо руководителя подразделения ликвидационной комиссии от проведения проверки уполномоченным органом по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций деятельности ликвидационной комиссии либо препятствование ее проведению - влечет штраф в размере двадцати пяти месячных расчетных показателей. 3. Неоднократное (два и более раза в течение шести последовательных календарных месяцев) предоставление недостоверных отчетности и информации, установленной банковским законодательством Республики Казахстан, законодательством Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности, пенсионном обеспечении, несвоевременное предоставление, непредоставление отчетности и дополнительной информации, установленной банковским законодательством Республики Казахстан, законодательством Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности, пенсионном обеспечении, председателем, руководителем подразделения ликвидационной комиссии уполномоченному органу по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций - влекут штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей. | Статья 172-1. Нарушение требований, связанных с ликвидацией банков и страховых (перестраховочных) организаций 1. Невыполнение председателем ликвидационной комиссии банка, страховой (перестраховочной) организации в срок, установленный уполномоченным органом по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций, письменного предписания об устранении нарушений законодательства Республики Казахстан - влечет штраф в размере сорока месячных расчетных показателей. 2. Уклонение председателя либо руководителя подразделения ликвидационной комиссии от проведения проверки уполномоченным органом по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций деятельности ликвидационной комиссии либо препятствование ее проведению - влечет штраф в размере двадцати пяти месячных расчетных показателей. 3. Неоднократное (два и более раза в течение шести последовательных календарных месяцев) предоставление недостоверных отчетности и информации, установленной банковским законодательством Республики Казахстан, законодательством Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности, несвоевременное предоставление, непредоставление отчетности и дополнительной информации, установленной банковским законодательством Республики Казахстан, законодательством Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности, председателем, руководителем подразделения ликвидационной комиссии уполномоченному органу по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций - влекут штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 17. | Статья 172-2, Часть вторая
Часть шестая статья 172-2
| Статья 172-2. Невыполнение субъектами финансового рынка обязанностей, принятых ими и (или) возложенных на них посредством применения ограниченных мер воздействия
2. Невыполнение страховой (перестраховочной) организацией, страховым брокером, накопительным пенсионным фондом, субъектом рынка ценных бумаг, специальной финансовой компанией, исламской специальной финансовой компанией, инвестиционным фондом обязанностей, принятых ими и (или) возложенных на них Национальным Банком Республики Казахстан посредством применения ограниченных мер воздействия, - влечет штраф на юридических лиц, являющихся субъектами среднего предпринимательства, в размере ста, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере двухсот месячных расчетных показателей. . 6. Невыполнение накопительными пенсионными фондами, организацией, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, крупными участниками накопительных пенсионных фондов, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, субъектом рынка ценных бумаг обязанностей, принятых ими и (или) возложенных на них уполномоченным органом по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций посредством применения ограниченных мер воздействия, - влечет штраф на физических лиц в размере пятидесяти, на должностных лиц - в размере ста, на юридических лиц - в размере двухсот пятидесяти месячных расчетных показателей. | Статья 172-2. Невыполнение субъектами финансового рынка обязанностей, принятых ими и (или) возложенных на них посредством применения ограниченных мер воздействия
2. Невыполнение страховой (перестраховочной) организацией, страховым брокером, единым накопительным пенсионным фондом (добровольным накопительным пенсионным фондом), субъектом рынка ценных бумаг, специальной финансовой компанией, исламской специальной финансовой компанией, инвестиционным фондом обязанностей, принятых ими и (или) возложенных на них Национальным Банком Республики Казахстан посредством применения ограниченных мер воздействия, - влечет штраф на юридических лиц в размере двухсот месячных расчетных показателей.
6. Невыполнение единым накопительным пенсионным фондом, управляющим инвестиционным портфелем, крупными участниками управляющего инвестиционным портфелем, субъектом рынка ценных бумаг обязанностей, принятых ими и (или) возложенных на них уполномоченным органом по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций посредством применения ограниченных мер воздействия, - влечет штраф на физических лиц в размере пятидесяти, на должностных лиц - в размере ста, на юридических лиц - в размере двухсот пятидесяти месячных расчетных показателей. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 18. | Статья 175-2 | Статья 175-2. Несвоевременное уведомление уполномоченного органа по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций об открытии и прекращении деятельности филиалов и представительств финансовых организаций, а также несоблюдение требований законодательства Республики Казахстан при открытии филиалов, представительств финансовых организаций Несвоевременное уведомление уполномоченного органа по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций об открытии и прекращении деятельности филиалов и представительств финансовых организаций, а также несоблюдение требований банковского законодательства Республики Казахстан, законодательства Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности, пенсионном обеспечении при открытии филиалов, представительств финансовых организаций - влекут штраф на должностных лиц в размере пятидесяти, на юридических лиц - в размере ста месячных расчетных показателей. | Статья 175-2. Несвоевременное уведомление уполномоченного органа по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций об открытии и прекращении деятельности филиалов и представительств финансовых организаций, а также несоблюдение требований законодательства Республики Казахстан при открытии филиалов, представительств финансовых организаций Несвоевременное уведомление уполномоченного органа по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций об открытии и прекращении деятельности филиалов и представительств финансовых организаций, в случаях предусмотренных законодательством Республики Казахстан, а также несоблюдение требований банковского законодательства Республики Казахстан, законодательства Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности, при открытии филиалов, представительств финансовых организаций - влекут штраф на должностных лиц в размере пятидесяти, на юридических лиц - в размере ста месячных расчетных показателей. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 19. | Статья 179-3 | Статья 179-3. Невыполнение накопительными пенсионными фондами и (или) организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, пруденциальных нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов 1. Составление накопительными пенсионными фондами и (или) организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, отчетности, приведшей к искажению содержащихся в ней показателей либо сведений о выполнении пруденциальных нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, определенных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, - влечет штраф на должностных лиц в размере ста, на юридических лиц - в размере трехсот месячных расчетных показателей. 2. Неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) невыполнение накопительными пенсионными фондами и (или) организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, установленных Национальным Банком Республики Казахстан пруденциальных нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов - влечет штраф на юридических лиц в размере четырехсот месячных расчетных показателей. | Статья 179-3. Невыполнение управляющим инвестиционным портфелем пруденциальных нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов 1. Составление управляющим инвестиционным портфелем отчетности, приведшей к искажению содержащихся в ней показателей либо сведений о выполнении пруденциальных нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, определенных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, - влечет штраф на должностных лиц в размере ста, на юридических лиц - в размере трехсот месячных расчетных показателей. 2. Неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) невыполнение управляющим инвестиционным портфелем установленных Национальным Банком Республики Казахстан пруденциальных нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов - влечет штраф на юридических лиц в размере четырехсот месячных расчетных показателей. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 20. | Статья 201 | Статья 201. Нарушение законодательства о рынке ценных бумаг накопительными пенсионными фондами и организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами Нарушение накопительными пенсионными фондами порядка учета пенсионных накоплений на персональных счетах вкладчиков (получателей), а также нарушение организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами установленного законодательством о рынке ценных бумаг порядка взаимоотношений с банками-кастодианами и накопительными пенсионными фондами, не причинившее крупного ущерба, - влекут штраф на должностных лиц в размере двухсот, на юридических лиц - в размере четырехсот месячных расчетных показателей. | Статья 201. Нарушение законодательства о рынке ценных бумаг единым накопительным пенсионным фондом (добровольными накопительными пенсионными фондами) и управляющим инвестиционным портфелем Нарушение единым накопительным пенсионным фондом (добровольными накопительными пенсионными фондами) порядка учета пенсионных накоплений на персональных счетах вкладчиков (получателей), а также нарушение управляющим инвестиционным портфелем установленного законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг порядка взаимоотношений с банками-кастодианами и единым накопительным пенсионным фондом (добровольными накопительными пенсионными фондами), не причинившее крупного ущерба, - влекут штраф на должностных лиц в размере двухсот, на юридических лиц - в размере четырехсот месячных расчетных показателей. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 21. | Статья 573 часть первая | Статья 573. Уполномоченный орган по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций 1. Уполномоченный орган по контролю и надзору финансового и финансовых организаций рассматривает дела об административных правонарушениях, предусмотренных статьями 88 (частями первой, 1-1, 1-2, шестой и седьмой), 158-1, 158-2, 167-1 (частью первой), 168-2(частями первой - третьей, пятой - восьмой, одиннадцатой и двенадцатой), 168-4, 170, 170-1, 171, 172, 172-1, 172-2 (частями третьей - шестой), 173 (частями первой, третьей - пятой, седьмой - пятнадцатой), 174, 175 (частями первой, третьей и четвертой), 175-1, 175-2, 179-3, 191, 193, 194, 194-1, 195, 195-1, 196, 196-1, 197-1, 199, 201, 201-1, 218, 357-2 (частью первой) настоящего Кодекса.
| Статья 573. Уполномоченный орган по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций 1. Уполномоченный орган по контролю и надзору финансового и финансовых организаций рассматривает дела об административных правонарушениях, предусмотренных статьями 88 (частями первой, 1-1, 1-2, 2-1 шестой и седьмой), 158-1, 158-2, 167-1 (частью первой), 168-2(частями первой - третьей, пятой - восьмой, одиннадцатой и двенадцатой), 168-4, 170, 170-1, 171, 172, 172-1, 172-2 (частями третьей - шестой), 173 (частями первой, третьей - пятой, седьмой - пятнадцатой), 174, 175 (частями первой, третьей и четвертой), 175-1, 175-2, 179-3, 191, 193, 194, 194-1, 195, 195-1, 196, 196-1, 197-1, 199, 201, 201-1, 218, 357-2 (частью первой) настоящего Кодекса.
| В целях определения компетенции по рассмотрению дела и наложению штрафа по новой части 2-1 статьи 88 | |||||||||||||
| 6. Трудовой кодекс Республики Казахстан от 15 мая 2007 года | |||||||||||||||||
| 22. | Статья 34, подпункт 5-1) | Статья 34. Документы, подтверждающие трудовую деятельность работника Документом, подтверждающим трудовую деятельность работника, может быть любой из следующих: … 5-1) выписки из накопительного пенсионного фонда о перечисленных обязательных пенсионных взносах; | Статья 34. Документы, подтверждающие трудовую деятельность работника Документом, подтверждающим трудовую деятельность работника, может быть любой из следующих: … 5-1) выписки из единого накопительного пенсионного фонда о перечисленных обязательных пенсионных взносах; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
|
| 7. Бюджетный кодекс Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года | ||||||||||||||||
| 23. | статьи 98 абзац первый части первой | 1. Инкассовое распоряжение представляет собой документ, являющийся основанием для принудительного исполнения государственным учреждением, а также субъектом квазигосударственного сектора, на увеличение (формирование) уставных капиталов которых предусмотрены средства на соответствующий финансовый год в законе о республиканском бюджете либо в решении маслихата о местном бюджете, исполнительного листа или приказа, выданных согласно вступившим в законную силу решениям, определениям, постановлениям, приказам судов, а также связанных с погашением образовавшейся налоговой задолженности, задолженности по обязательным пенсионным взносам или социальным отчислениям, задолженности перед таможенными органами. Инкассовое распоряжение является документом, подтверждающим обоснованность платежа государственного учреждения и субъекта квазигосударственного сектора на увеличение (формирование) уставных капиталов которых предусмотрены средства на соответствующий финансовый год в законе о республиканском бюджете либо в решении маслихата о местном бюджете. | 1) «Инкассовое распоряжение представляет собой документ, являющийся основанием для принудительного исполнения государственным учреждением, а также субъектом квазигосударственного сектора, на увеличение (формирование) уставных капиталов которых предусмотрены средства на соответствующий финансовый год в законе о республиканском бюджете либо в решении маслихата о местном бюджете, исполнительного листа или приказа, выданных согласно вступившим в законную силу решениям, определениям, постановлениям, приказам судов, а также связанных с погашением образовавшейся налоговой задолженности, задолженности по обязательным пенсионным взносам, обязательным профессиональным пенсионным взносам или социальным отчислениям, задолженности перед таможенными органами. Инкассовое распоряжение является документом, подтверждающим обоснованность платежа государственного учреждения и субъекта квазигосударственного сектора на увеличение (формирование) уставных капиталов которых предусмотрены средства на соответствующий финансовый год в законе о республиканском бюджете либо в решении маслихата о местном бюджете.» | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 24. | Статья 100 часть вторая подпункт 2)
подпункт 4) | Статья 100. Приостановление регистрации гражданско-правовых сделок и проведения платежей и переводов денег 2. Приостановление операций по регистрации гражданско-правовых сделок и проведению платежей государственных учреждений осуществляется в случае, предусмотренном: 2) подпунктом 2) пункта 1 настоящей статьи, - до исполнения инкассовых распоряжений по кодам бюджетной классификации расходов, на которые выставлены данные распоряжения, за исключением видов расходов, по которым осуществляются выплата заработной платы и другие денежные выплаты, выплата денежной компенсации, предусмотренной законодательными актами Республики Казахстан, пособий, алиментов, перечисление налоговых и социальных отчислений, обязательных пенсионных взносов, оплата банковских услуг;
4) подпунктом 4) пункта 1 настоящей статьи, - до представления соответствующим администратором местных бюджетных программ счета к оплате на возврат суммы задолженности по бюджетному кредиту в вышестоящий бюджет, выделивший их. Приостановление операций по регистрации гражданско-правовых сделок и проведению платежей осуществляется по бюджетной программе, обеспечивающей деятельность аппарата соответствующего администратора местных бюджетных программ, за исключением видов расходов, по которым осуществляются выплата заработной платы и другие денежные выплаты, выплата денежной компенсации, предусмотренной законодательными актами Республики Казахстан, пособий, алиментов, перечисление налоговых и социальных отчислений, обязательных пенсионных взносов, оплата банковских услуг; | Статья 100. Приостановление регистрации гражданско-правовых сделок и проведения платежей и переводов денег 2. Приостановление операций по регистрации гражданско-правовых сделок и проведению платежей государственных учреждений осуществляется в случае, предусмотренном: «2) подпунктом 2) пункта 1 настоящей статьи, - до исполнения инкассовых распоряжений по кодам бюджетной классификации расходов, на которые выставлены данные распоряжения, за исключением видов расходов, по которым осуществляются выплата заработной платы и другие денежные выплаты, выплата денежной компенсации, предусмотренной законодательными актами Республики Казахстан, пособий, алиментов, перечисление налоговых и социальных отчислений, обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, оплата банковских услуг;»; 4) подпунктом 4) пункта 1 настоящей статьи, - до представления соответствующим администратором местных бюджетных программ счета к оплате на возврат суммы задолженности по бюджетному кредиту в вышестоящий бюджет, выделивший их. Приостановление операций по регистрации гражданско-правовых сделок и проведению платежей осуществляется по бюджетной программе, обеспечивающей деятельность аппарата соответствующего администратора местных бюджетных программ, за исключением видов расходов, по которым осуществляются выплата заработной платы и другие денежные выплаты, выплата денежной компенсации, предусмотренной законодательными актами Республики Казахстан, пособий, алиментов, перечисление налоговых и социальных отчислений, обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, оплата банковских услуг;». | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| Кодекс Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) | |||||||||||||||||
| 25. | Оглавление Глава 19, параграф 3 | § 3. Пенсионные выплаты из накопительных пенсионных фондов | § 3. Пенсионные выплаты из единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 26. | статья 18, пункт 1, подпункт 2) | Статья 18. Задачи и структура органов налоговой службы 1. Задачами органов налоговой службы являются: 2) обеспечение полноты и своевременности исчисления, удержания и перечисления обязательных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды (далее - обязательные пенсионные взносы), исчисления и уплаты социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования (далее - социальные отчисления);
| Статья 18. Задачи и структура органов налоговой службы 1. Задачами органов налоговой службы являются: 2) обеспечение полноты и своевременности исчисления, удержания и перечисления обязательных пенсионных взносов в единый накопительный пенсионный фонд (далее - обязательные пенсионные взносы), исчисления и уплаты социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования (далее - социальные отчисления); | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 27. | Статья 110 часть третью | Статья 110 Вычет расходов по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам … 3. Добровольные профессиональные пенсионные взносы, уплаченные налогоплательщиком по договорам о пенсионном обеспечении за счет добровольных профессиональных пенсионных взносов, подлежат вычету в пределах, установленных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении. | Статья 110. Вычет расходов по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам … 3. Обязательные профессиональные пенсионные взносы, уплаченные налогоплательщиком по договорам о пенсионном обеспечении за счет обязательных профессиональных пенсионных взносов, подлежат вычету в пределах, установленных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении.»; | В рамках перехода добровольных профессиональных пенсионных взносов в обязательный профессиональные пенсионные взносы | |||||||||||||
| 28 | Статья 143, пункт 2, подпункт 2) | Статья 143. Доходы, облагаемые у источника выплаты
2. Не подлежат обложению у источника выплаты: … 2) инвестиционные доходы, выплачиваемые накопительным пенсионным фондам по размещенным пенсионным активам, страховым организациям, осуществляющим деятельность в отрасли страхования жизни, паевым и акционерным инвестиционным фондам и Государственному фонду социального страхования по размещенным активам; | Статья 143. Доходы, облагаемые у источника выплаты
2. Не подлежат обложению у источника выплаты: … 2) инвестиционные доходы, выплачиваемые единому накопительному пенсионному фонду и добровольному накопительному пенсионному фонду по размещенным пенсионным активам, страховым организациям, осуществляющим деятельность в отрасли страхования жизни, паевым и акционерным инвестиционным фондам и Государственному фонду социального страхования по размещенным активам; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 29. | Статья 155, пункт 3, подпункт 16) | Статья 155. Объекты налогообложения 3. Не рассматриваются в качестве дохода физического лица: 16) суммы пенсионных накоплений вкладчиков накопительных пенсионных фондов, направленные в страховые организации по страхованию жизни, для оплаты страховых премий по заключенному договору накопительного страхования (аннуитета), а также выкупные суммы по договорам пенсионного аннуитета, направленные в страховые организации в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан;
| Статья 155. Объекты налогообложения 3. Не рассматриваются в качестве дохода физического лица: 16) суммы пенсионных накоплений вкладчиков единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов, направленные в страховые организации по страхованию жизни, для оплаты страховых премий по заключенному договору накопительного страхования (аннуитета), а также выкупные суммы по договорам пенсионного аннуитета, направленные в страховые организации в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 30. | Статья 156, пункт 1, подпункт 28), подпункт 34) | Статья 156. Доходы, не подлежащие налогообложению 1. Из доходов физического лица, подлежащих налогообложению, исключаются следующие виды доходов: 28) стоимость имущества, полученного физическим лицом в виде дарения или наследования от другого физического лица. Положения настоящего подпункта не распространяются на имущество, полученное индивидуальным предпринимателем и предназначенное для использования в предпринимательских целях, а также пенсионные накопления, унаследованные в установленном законодательством Республики Казахстан порядке, выплачиваемые накопительными пенсионными фондами;
34) добровольные профессиональные пенсионные взносы в накопительные пенсионные фонды в размере, установленном законодательством Республики Казахстан;
| Статья 156. Доходы, не подлежащие налогообложению 1. Из доходов физического лица, подлежащих налогообложению, исключаются следующие виды доходов: 28) стоимость имущества, полученного физическим лицом в виде дарения или наследования от другого физического лица. Положения настоящего подпункта не распространяются на имущество, полученное индивидуальным предпринимателем и предназначенное для использования в предпринимательских целях, а также пенсионные накопления, унаследованные в установленном законодательством Республики Казахстан порядке, выплачиваемые единым накопительным пенсионным фондом и добровольными накопительными пенсионными фондами; 34) добровольные профессиональные пенсионные взносы в единый накопительный пенсионный фонд (добровольные накопительные пенсионные фонды), а также добровольные пенсионные взносы, вносимые вкладчиками в пользу работников, уплаченные налогоплательщиком в размере, установленном законодательством Республики Казахстан; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 31. | Статья 160, подпункт 3) | Статья 160. Доходы, облагаемые у источника выплаты К доходам, облагаемым у источника выплаты, относятся следующие виды доходов: 1) доход работника; 2) доход физического лица от налогового агента; 3) пенсионные выплаты из накопительных пенсионных фондов; 4) доход в виде дивидендов, вознаграждений, выигрышей; 5) стипендии; 6) доход по договорам накопительного страхования.
| Статья 160. Доходы, облагаемые у источника выплаты К доходам, облагаемым у источника выплаты, относятся следующие виды доходов: 1) доход работника; 2) доход физического лица от налогового агента; 3) пенсионные выплаты из единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов; 4) доход в виде дивидендов, вознаграждений, выигрышей; 5) стипендии; 6) доход по договорам накопительного страхования. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 32. | статья 163, пункт 3, подпункт 1) | Статья 163. Доход работника 3. Доходами работника, подлежащими налогообложению, не являются: 1) пенсионные выплаты из накопительных пенсионных фондов; | Статья 163. Доход работника 3. Доходами работника, подлежащими налогообложению, не являются: 1) пенсионные выплаты из единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 33. | Статья 170, пункт 1 | Статья 170. Пенсионные выплаты 1. Доход в виде пенсионных выплат, облагаемый у источника выплаты, определяется как доход в виде пенсионных выплат, подлежащий налогообложению, с учетом корректировок, предусмотренных статьей 156 настоящего Кодекса, уменьшенный на сумму налоговых вычетов, предусмотренных настоящей статьей. При этом корректировки, предусмотренные статьей 156 настоящего Кодекса, и налоговые вычеты производятся только тем накопительным пенсионным фондом, который осуществляет пенсионные выплаты за счет обязательных пенсионных взносов. К доходу в виде пенсионных выплат, подлежащему налогообложению, относятся выплаты, осуществляемые накопительными пенсионными фондами:
1) из пенсионных накоплений налогоплательщиков, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов и (или) добровольных профессиональных пенсионных взносов в соответствии с законодательством Республики Казахстан, и (или) добровольных пенсионных взносов в соответствии с условиями договора о пенсионном обеспечении за счет добровольных пенсионных взносов. По выплатам, предусмотренным настоящим подпунктом, при определении дохода в виде пенсионных выплат, облагаемого у источника выплаты, применяется налоговый вычет в сумме одного минимального размера заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на дату начисления дохода, за каждый месяц начисления дохода независимо от периодичности осуществления выплат, если иное не установлено настоящей статьей; 2) в соответствии с законодательством Республики Казахстан физическим лицам-резидентам Республики Казахстан, достигшим пенсионного возраста и выезжающим или выехавшим на постоянное место жительства за пределы Республики Казахстан. По выплатам, предусмотренным настоящим подпунктом, при определении дохода в виде пенсионных выплат, облагаемого у источника выплаты, применяется налоговый вычет в сумме 12-кратного минимального размера заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на дату начисления дохода, если иное не установлено настоящей статьей; 3) в соответствии с законодательством Республики Казахстан физическим лицам-резидентам Республики Казахстан, не достигшим пенсионного возраста и выезжающим или выехавшим на постоянное место жительства за пределы Республики Казахстан; 4) физическим лицам в виде пенсионных накоплений, унаследованных в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
| Статья 170. Пенсионные выплаты 1. Доход в виде пенсионных выплат, облагаемый у источника выплаты, определяется как доход в виде пенсионных выплат, подлежащий налогообложению, с учетом корректировок, предусмотренных статьей 156 настоящего Кодекса, уменьшенный на сумму налоговых вычетов, предусмотренных настоящей статьей. При этом корректировки, предусмотренные статьей 156 настоящего Кодекса, и налоговые вычеты производятся единому накопительному пенсионному фонду по пенсионным выплатам за счет обязательных пенсионных взносов. К доходу в виде пенсионных выплат, подлежащему налогообложению, относятся выплаты, осуществляемые единым накопительным пенсионным фондом и добровольными накопительными пенсионным фондами: 1) из пенсионных накоплений налогоплательщиков, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов и (или) добровольных профессиональных пенсионных взносов в соответствии с законодательством Республики Казахстан, и (или) добровольных пенсионных взносов в соответствии с условиями договора о пенсионном обеспечении за счет добровольных пенсионных взносов. По выплатам, предусмотренным настоящим подпунктом, при определении дохода в виде пенсионных выплат, облагаемого у источника выплаты, применяется налоговый вычет в сумме одного минимального размера заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на дату начисления дохода, за каждый месяц начисления дохода, независимо от периодичности осуществления выплат, если иное не установлено настоящей статьей; 2) в соответствии с законодательством Республики Казахстан физическим лицам-резидентам Республики Казахстан, достигшим пенсионного возраста и выезжающим или выехавшим на постоянное местожительство за пределы Республики Казахстан. По выплатам, предусмотренным настоящим подпунктом, при определении дохода в виде пенсионных выплат, облагаемого у источника выплаты, применяется налоговый вычет в сумме 12-кратного минимального размера заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на дату начисления дохода, если иное не установлено настоящей статьей; 3) в соответствии с законодательством Республики Казахстан физическим лицам-резидентам Республики Казахстан, не достигшим пенсионного возраста и выезжающим или выехавшим на постоянное местожительство за пределы Республики Казахстан; 4) физическим лицам в виде пенсионных накоплений, унаследованных в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 34. | статья 175, пункт 2, подпункт 1) абзац второй | Статья 175. Доход по договорам накопительного страхования 2. Доходом по договорам накопительного страхования, подлежащим налогообложению, являются: 1) страховые выплаты, осуществляемые страховыми организациями, страховые премии которых были оплачены: за счет пенсионных накоплений в накопительных пенсионных фондах. По таким выплатам при определении дохода по договорам накопительного страхования, облагаемого у источника выплаты, применяется налоговый вычет в сумме одного минимального размера заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на дату начисления дохода, за каждый месяц начисления дохода независимо от периодичности осуществления выплат; за счет страховых премий, вносимых в свою пользу физическим лицом по договорам накопительного страхования; за счет страховых премий, вносимых работодателем в пользу работника по договорам накопительного страхования;
| Статья 175. Доход по договорам накопительного страхования 2. Доходом по договорам накопительного страхования, подлежащим налогообложению, являются: 1) страховые выплаты, осуществляемые страховыми организациями, страховые премии которых были оплачены: за счет пенсионных накоплений (полностью или частично) в едином накопительном пенсионном фонде и добровольных накопительных пенсионных фондах. По таким выплатам при определении дохода по договорам накопительного страхования, облагаемого у источника выплаты, применяется налоговый вычет в сумме одного минимального размера заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на дату начисления дохода, за каждый месяц начисления дохода независимо от периодичности осуществления выплат; за счет страховых премий, вносимых в свою пользу физическим лицом по договорам накопительного страхования; за счет страховых премий, вносимых работодателем в пользу работника по договорам накопительного страхования; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 35. | статья 192, подпункт 3), подпункт 22) | Статья 192. Доходы нерезидента из источников в Республике Казахстан 1. Доходами нерезидента из источников в Республике Казахстан признаются следующие виды доходов: … 3) доходы от оказания управленческих, финансовых, консультационных, аудиторских, юридических (за исключением услуг по представительству и защите прав и законных интересов в судах, арбитраже или третейском суде, а также нотариальных услуг) услуг за пределами Республики Казахстан. В целях настоящего раздела финансовыми услугами признаются: деятельность участников страхового рынка (за исключением услуг по страхованию и (или) перестрахованию), рынка ценных бумаг; деятельность накопительных пенсионных фондов; банковская деятельность, деятельность организаций по проведению отдельных видов банковских операций (за исключением услуг, оказанных структурному подразделению резидента Республики Казахстан, расположенному за пределами Республики Казахстан, по открытию и ведению банковских счетов, переводным, кассовым операциям, организации обменных операций с иностранной валютой, приему на инкассо платежных документов); деятельность центрального депозитария и обществ взаимного страхования; … 22) пенсионные выплаты, осуществляемые накопительными пенсионными фондами-резидентами; | Статья 192. Доходы нерезидента из источников в Республике Казахстан 1. Доходами нерезидента из источников в Республике Казахстан признаются следующие виды доходов: … 3) доходы от оказания управленческих, финансовых, консультационных, аудиторских, юридических (за исключением услуг по представительству и защите прав и законных интересов в судах, арбитраже или третейском суде, а также нотариальных услуг) услуг за пределами Республики Казахстан. В целях настоящего раздела финансовыми услугами признаются: деятельность участников страхового рынка (за исключением услуг по страхованию и (или) перестрахованию), рынка ценных бумаг; деятельность единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов; банковская деятельность, деятельность организаций по проведению отдельных видов банковских операций (за исключением услуг, оказанных структурному подразделению резидента Республики Казахстан, расположенному за пределами Республики Казахстан, по открытию и ведению банковских счетов, переводным, кассовым операциям, организации обменных операций с иностранной валютой, приему на инкассо платежных документов); деятельность центрального депозитария и обществ взаимного страхования; … 22) пенсионные выплаты, осуществляемые единым накопительным пенсионным фондом и добровольными накопительными пенсионными фондами; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 36. | Статья 250, пункт 2, подпункт 10) | Статья 250. Финансовые операции, освобождаемые от налога на добавленную стоимость 1. Освобождаются от налога на добавленную стоимость финансовые операции, предусмотренные пунктом 2 настоящей статьи. 2. К финансовым операциям, освобождаемым от налога на добавленную стоимость, относятся: … 10) услуги накопительных пенсионных фондов по привлечению пенсионных взносов, по распределению и зачислению полученного инвестиционного дохода от пенсионных активов; | Статья 250. Финансовые операции, освобождаемые от налога на добавленную стоимость 1. Освобождаются от налога на добавленную стоимость финансовые операции, предусмотренные пунктом 2 настоящей статьи. 2. К финансовым операциям, освобождаемым от налога на добавленную стоимость, относятся: … 10) услуги единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов по привлечению пенсионных взносов, распределению и зачислению полученного инвестиционного дохода от пенсионных активов; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 37. | статья 357, пункт 2, подпункт 6) | Статья 357. Объект налогообложения 1. Для плательщиков, указанных в подпунктах 1) и 2) пункта 1 статьи 355 настоящего Кодекса, объектом обложения социальным налогом является численность работников, включая самих плательщиков. 2. Для плательщиков, указанных в подпунктах 3) и 4) пункта 1 и пункте 2 статьи 355 настоящего Кодекса, объектом налогообложения являются расходы работодателя, выплачиваемые работникам-резидентам в виде доходов, определенных пунктом 2 статьи 163 настоящего Кодекса, работникам-нерезидентам в виде доходов, определенных подпунктами 18), 19), 20) и 21) пункта 1 статьи 192 настоящего Кодекса, а также доходы иностранного персонала, указанного в пункте 7 статьи 191 настоящего Кодекса, если иное не установлено настоящим пунктом. Не являются объектом обложения доходы, установленные в подпунктах 8), 10), 12), 17), 18), 24), 26), 27), 29)-32), 34), 41) пункта 1 статьи 156 и подпункте 13) пункта 1 статьи 200-1 настоящего Кодекса, а также: … 6) обязательные пенсионные взносы работников в накопительные пенсионные фонды в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
| Статья 357. Объект налогообложения 1. Для плательщиков, указанных в подпунктах 1) и 2) пункта 1 статьи 355 настоящего Кодекса, объектом обложения социальным налогом является численность работников, включая самих плательщиков. 2. Для плательщиков, указанных в подпунктах 3) и 4) пункта 1 и пункте 2 статьи 355 настоящего Кодекса, объектом налогообложения являются расходы работодателя, выплачиваемые работникам-резидентам в виде доходов, определенных пунктом 2 статьи 163 настоящего Кодекса, работникам-нерезидентам в виде доходов, определенных подпунктами 18), 19), 20) и 21) пункта 1 статьи 192 настоящего Кодекса, а также доходы иностранного персонала, указанного в пункте 7 статьи 191 настоящего Кодекса, если иное не установлено настоящим пунктом. Не являются объектом обложения доходы, установленные в подпунктах 8), 10), 12), 17), 18), 24), 26), 27), 29)-32), 34), 41) пункта 1 статьи 156 и подпункте 13) пункта 1 статьи 200-1 настоящего Кодекса, а также: … 6) обязательные пенсионные взносы работников в единый накопительный пенсионный фонд в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 38 | статья 465, пункт 2, подпункт 6) | Статья 465. Объект обложения 2. Не облагается сбором стоимость имущества (имущественных прав), реализуемого (реализуемых): … 6) с аукционов по реализации ликвидационной конкурсной массы принудительно ликвидируемых банков, страховых, перестраховочных организаций, накопительных пенсионных фондов; | Статья 465. Объект обложения 2. Не облагается сбором стоимость имущества (имущественных прав), реализуемого (реализуемых): … 6) с аукционов по реализации ликвидационной конкурсной массы принудительно ликвидируемых банков, страховых, перестраховочных организаций; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 39. | Статья 471,
Строка 1.71
Строка 1.73
Строка 1.77
| Статья 471. Ставки сбора Ставки сбора устанавливаются исходя из размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете (далее по тексту настоящей статьи - МРП) и действующего на дату уплаты сбора, и составляют:
| Статья 471. Ставки сбора Ставки сбора устанавливаются исходя из размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете (далее по тексту настоящей статьи - МРП) и действующего на дату уплаты сбора, и составляют:
Исключить
Исключить
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 40. | статья 581, подпункт 1) | Статья 581. Обязанности банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций Банки или организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, обязаны: 1) при открытии банковских счетов налогоплательщику - юридическому лицу, включая нерезидента, его структурным подразделениям, физическому лицу, состоящему на регистрационном учете в качестве индивидуального предпринимателя, частного нотариуса, частного судебного исполнителя, адвоката, иностранцу и лицу без гражданства, кроме банковских счетов, предназначенных для хранения пенсионных активов накопительных пенсионных фондов, активов Государственного фонда социального страхования, активов, являющихся обеспечением выпуска облигаций специальной финансовой компании, и активов инвестиционного фонда, сберегательных счетов юридических лиц-нерезидентов, иностранцев и лиц без гражданства и (или) корреспондентских счетов иностранных банков-корреспондентов уведомить уполномоченный орган об открытии указанных счетов посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей гарантированную доставку сообщений, не позднее одного рабочего дня, следующего за днем их открытия, с указанием идентификационного номера. Информация о налогоплательщиках, в том числе о физических лицах, состоящих на регистрационном учете в качестве индивидуального предпринимателя, частного нотариуса, частного судебного исполнителя, адвоката, предоставляется банкам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, в целях исполнения ими обязанностей, предусмотренных настоящим подпунктом и подпунктами 4), 6), 9) и 12) настоящей статьи, в порядке, установленном уполномоченным органом по согласованию с Национальным Банком Республики Казахстан. При невозможности уведомления об открытии указанных счетов посредством таких электронных каналов связи из-за технических проблем уведомление направляется на бумажном носителе в налоговый орган по месту нахождения (жительства) налогоплательщика в течение трех рабочих дней;
| Статья 581. Обязанности банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций Банки или организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, обязаны: 1) при открытии банковских счетов налогоплательщику - юридическому лицу, включая нерезидента, его структурным подразделениям, физическому лицу, состоящему на регистрационном учете в качестве индивидуального предпринимателя, частного нотариуса, частного судебного исполнителя, адвоката, иностранцу и лицу без гражданства, кроме банковских счетов, предназначенных для хранения пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов, активов Государственного фонда социального страхования, активов, являющихся обеспечением выпуска облигаций специальной финансовой компании, и активов инвестиционного фонда, сберегательных счетов юридических лиц-нерезидентов, иностранцев и лиц без гражданства и (или) корреспондентских счетов иностранных банков-корреспондентов уведомить уполномоченный орган об открытии указанных счетов посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающей гарантированную доставку сообщений, не позднее одного рабочего дня, следующего за днем их открытия, с указанием идентификационного номера. Информация о налогоплательщиках, в том числе о физических лицах, состоящих на регистрационном учете в качестве индивидуального предпринимателя, частного нотариуса, частного судебного исполнителя, адвоката, предоставляется банкам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, в целях исполнения ими обязанностей, предусмотренных настоящим подпунктом и подпунктами 4), 6), 9) и 12) настоящей статьи, в порядке, установленном уполномоченным органом по согласованию с Национальным Банком Республики Казахстан. При невозможности уведомления об открытии указанных счетов посредством таких электронных каналов связи из-за технических проблем уведомление направляется на бумажном носителе в налоговый орган по месту нахождения (жительства) налогоплательщика в течение трех рабочих дней; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 41. | Статья 609 пункт 3-1, подпункт 3) | Статья 609. Способы обеспечения исполнения не выполненного в срок налогового обязательства 3-1. Если иное не установлено настоящим пунктом, способы обеспечения исполнения не выполненного в срок налогового обязательства не применяются в следующих случаях: 3) принудительной ликвидации: банков, накопительных пенсионных фондов - с даты возбуждения судом дела о принудительной ликвидации; страховых (перестраховочных) организаций - с даты вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации. | Статья 609. Способы обеспечения исполнения не выполненного в срок налогового обязательства 3-1. Если иное не установлено настоящим пунктом, способы обеспечения исполнения не выполненного в срок налогового обязательства не применяются в следующих случаях: 3) принудительной ликвидации: банков, - с даты возбуждения судом дела о принудительной ликвидации; страховых (перестраховочных) организаций - с даты вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 42. | Статья 611, пункт 2, подпункт 2) | Статья 611. Приостановление расходных операций по банковским счетам налогоплательщика (налогового агента) 2. Приостановление расходных операций по банковским счетам распространяется на все расходные операции налогоплательщика (налогового агента), кроме: … 2) изъятия денег: по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований по взысканию алиментов; по исполнительным документам, предусматривающим изъятие денег для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, выплате вознаграждений по авторскому договору, обязательствам клиента по перечислению обязательных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды и уплате социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования; | Статья 611. Приостановление расходных операций по банковским счетам налогоплательщика (налогового агента) 2. Приостановление расходных операций по банковским счетам распространяется на все расходные операции налогоплательщика (налогового агента), кроме: … 2) изъятия денег: по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований по взысканию алиментов; по исполнительным документам, предусматривающим изъятие денег для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, выплате вознаграждений по авторскому договору, обязательствам клиента по перечислению обязательных пенсионных взносов в единый накопительный пенсионный фонд и уплате социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 43. | статья 614 пункт 2 подпункт 4) | Статья 614. Меры принудительного взыскания налоговой задолженности 2. Меры принудительного взыскания не применяются в следующих случаях: 4) принудительной ликвидации: банков, накопительных пенсионных фондов - с даты возбуждения судом дела о принудительной ликвидации; страховых (перестраховочных) организаций - с даты вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации. | Статья 614. Меры принудительного взыскания налоговой задолженности 2. Меры принудительного взыскания не применяются в следующих случаях: 4) принудительной ликвидации: банков - с даты возбуждения судом дела о принудительной ликвидации; страховых (перестраховочных) организаций - с даты вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации.
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| Кодекс Республики Казахстан от 30 июня 2010 года «О таможенном деле в Республике Казахстан» | |||||||||||||||||
| 44. | статья 162, пункт 2, подпункт 2) | Статья 162. Приостановление расходных операций по банковским счетам плательщика 2. Приостановление расходных операций по банковским счетам распространяется на все расходные операции плательщика, кроме: … 2) случаев изъятия денег: по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований по взысканию алиментов; по исполнительным документам, предусматривающим изъятие денег для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, выплате вознаграждений по авторскому договору, обязательствам клиента по перечислению обязательных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды и уплате социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования; по погашению задолженности и пени, а также по исполнительным документам о взыскании в доход государства. Распоряжение о приостановлении расходных операций по банковским счетам не распространяется на сумму денег, на которую наложен арест на основании решений о наложении ареста уполномоченных государственных органов или должностных лиц | Статья 162. Приостановление расходных операций по банковским счетам плательщика 2. Приостановление расходных операций по банковским счетам распространяется на все расходные операции плательщика, кроме: … 2) случаев изъятия денег: по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также по взысканию алиментов; по исполнительным документам, предусматривающим изъятие денег для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, выплате вознаграждений по авторскому договору, обязательствам клиента по перечислению обязательных пенсионных взносов в единый накопительный пенсионный фонд и уплате социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования; по погашению задолженности и пени, а также исполнительным документам о взыскании в доход государства. Распоряжение о приостановлении расходных операций по банковским счетам не распространяется на сумму денег, на которую наложен арест на основании решений о наложении ареста уполномоченных государственных органов или должностных лиц. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| Кодекс Республики Казахстан от 26 декабря 2011 года «О браке (супружестве) и семье» | |||||||||||||||||
| 45. | Статья 101 | Статья 101. Сохранение за усыновленным ребенком права на пособия и другие социальные выплаты Ребенок, имеющий к моменту своего усыновления право на пенсионные накопления родителей в накопительных пенсионных фондах, пособия по случаю потери кормильца и другие социальные выплаты, сохраняет это право и при его усыновлении. | Статья 101. Сохранение за усыновленным ребенком права на пособия и другие социальные выплаты Ребенок, имеющий к моменту своего усыновления право на пенсионные накопления родителей в едином накопительном пенсионном фонде и добровольных накопительных пенсионных фондах, пособия по случаю потери кормильца и другие социальные выплаты, сохраняет это право и при его усыновлении. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 46. | Статья 136, пункт 3 часть первая | Статья 136. Ребенок, над которым устанавливается патронат 3. Ребенок, переданный патронатным воспитателям, сохраняет право на причитающиеся ему алименты, пенсионные выплаты родителей из накопительных пенсионных фондов, пособия и другие социальные выплаты, а также право собственности на жилище или право пользования жилищем. При отсутствии жилища ребенок, переданный патронатным воспитателям, имеет право на предоставление ему жилища в соответствии с жилищным законодательством Республики Казахстан. Сохранность денежных средств и другого имущества, принадлежащего воспитаннику, возлагается на патронатного воспитателя на время действия договора о передаче ребенка на патронатное воспитание. Ребенок, переданный патронатным воспитателям, обладает также правами, предусмотренными статьями 60 - 62 и 67 настоящего Кодекса. | Статья 136. Ребенок, над которым устанавливается патронат 3. Ребенок, переданный патронатным воспитателям, сохраняет право на причитающиеся ему алименты, пенсионные выплаты родителей из единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов, пособия и другие социальные выплаты, а также право собственности на жилище или право пользования жилищем. При отсутствии жилища ребенок, переданный патронатным воспитателям, имеет право на предоставление ему жилища в соответствии с жилищным законодательством Республики Казахстан.
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 11. Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан» | |||||||||||||||||
| 47. | Статья 8, часть вторая,
новые подпункты 12-1), 12-2),
подпункт 32-1)
| Статья 8. Функции и полномочия Национального Банка Казахстана Национальный Банк Казахстана: … отсутствуют
отсутствует | Статья 8. Функции и полномочия Национального Банка Казахстана Национальный Банк Казахстана: … 12-1) осуществляет хранение и испытание драгоценных металлов, за исключением изделий из них, и проб (образцов) сырьевых товаров, содержащих драгоценные металлы, собственниками которых являются финансовые организации, а также индивидуальные предприниматели и юридические лица, имеющие право на осуществление экспортно-импортных операций с драгоценными металлами и сырьевыми товарами, содержащими драгоценные металлы; 12-2) в случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстан, осуществляет транспортировку, прием, учет, хранение драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, обращенных (поступивших) в собственность государства по отдельным основаниям; … 32-1) осуществляет доверительное управление пенсионными активами единого накопительного пенсионного фонда на основании договора о доверительном управлении, заключаемого между Национальным Банком Республики Казахстан, и единым накопительным пенсионным фондом; | На основании Указа Президента РК №120 от 21.07.2011г. в части наделения НБРК функцией - принимать решение о реализации приоритетного права государства на приобретение аффинированного золота в виде слитков для пополнения ЗВА НБРК осуществляется покупка золота, в том числе сданного на хранение в Национальный Банк РК. В связи с аккредитацией по международному стандарту ИСО МЭК 17025 по бюджетной программе в данной области аккредитации. В соответствии со статьей 215 Закона РК «О государственном имуществе» и Правилами учета, хранения, оценки и дальнейшего использования имущества, обращенного (подлежащего обращению) в собственность государства по отдельным основаниям, утвержденными постановлением Правительства РК от 26 июля 2002 года №833, функции по транспортировке, приему, учету, хранению драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, обращенных (поступивших) в собственность государства по отдельным основаниям, осуществляет Национальный Банк РК.
| |||||||||||||
|
| подпункт 32-2)
| отсутствует
| 32-2) осуществляет функции кастодиана в отношении пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда;
|
| |||||||||||||
| 48. | Статья 15, часть вторая,
новый подпункт 40-1)
| Статья 15. Правление Национального Банка Казахстана и его полномочия … Правление Национального Банка Казахстана утверждает: 1)… отсутствует
| Статья 15. Правление Национального Банка Казахстана и его полномочия … Правление Национального Банка Казахстана утверждает:
40-1) правила открытия, ведения и закрытия банками металлических счетов; | Согласно подпункту 4) пункта 2 статьи 30 ЗРК «О банках и банковской деятельности в РК», к банковским операциям относится открытие и ведение банками металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу. В соответствии с пп.1) п.2 ст. 250 Налогового кодекса РК услуги открытия и ведения металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов, принадлежащих данным лицам, отнесены к финансовым операциям, освобождаемым от налога на добавленную стоимость. В целях защиты интересов клиентов банков второго уровня регламентация со стороны уполномоченного органа (Национального Банка) порядка открытия, ведения и закрытия металлических счетов физических и юридических лиц в банках второго уровня является обязательной. Также в целях стимулирования развития внутреннего инвестиционного рынка драгоценных металлов. | |||||||||||||
|
| подпункт 55-1) | отсутствует | 55-1) инвестиционную декларацию единого накопительного пенсионного фонда, а также изменения и дополнения к ней; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
|
| подпункт 55-2)
| отсутствует
| 55-2) правила выбора внешних управляющих пенсионными активами единого накопительного пенсионного фонда, в том числе требования к ним, при поручении другому доверительному управляющему совершать действия, необходимые для управления пенсионными активами единого накопительного пенсионного фонда; |
| |||||||||||||
|
|
часть третья, подпункт 23-1)
|
… Правление Национального Банка Казахстана:
|
… Правление Национального Банка Казахстана:
|
| |||||||||||||
|
| отсутствует
| 23-1) определяет зарубежных кастодианов, в которых открываются счета Национального Банка Казахстана для учета и хранения пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда; |
| ||||||||||||||
| 49. | статья 20-4, пункт 4 | Статья 20-4. Права и обязанности служащих Национального Банка Казахстана и его ведомств … 4. Служащие Национального Банка Казахстана и его ведомств в случае осуществления в силу своих должностных полномочий проверок деятельности финансовых организаций, их филиалов и аффилиированных лиц, Банка Развития Казахстана, юридических лиц, осуществляющих деятельность на рынке ценных бумаг, эмитентов ценных бумаг, кредитных бюро, страховых холдингов, страховых групп, специальных финансовых компаний, исламских специальных финансовых компаний, инвестиционных фондов, пользователей платежных систем, а также лиц, осуществляющих валютные операции, временных администраций (временных администраторов), ликвидационных комиссий банков, страховых (перестраховочных) организаций, накопительных пенсионных фондов, (далее - проверяемый субъект) обязаны незамедлительно сообщать вышестоящему руководству обо всех обстоятельствах, которые могут препятствовать четко и беспристрастно выполнять должностные полномочия, в том числе о: близких родственниках (свойственниках), супругах, являющихся руководящими работниками проверяемых субъектов; близких родственниках или супругах, работающих в проверяемых субъектах; полученных в проверяемых субъектах займах и иных имущественных обязательствах перед проверяемыми субъектами. | Статья 20-4. Права и обязанности служащих Национального Банка Казахстана и его ведомств … 4. Служащие Национального Банка Казахстана и его ведомств в случае осуществления в силу своих должностных полномочий проверок деятельности финансовых организаций, их филиалов и аффилиированных лиц, Банка Развития Казахстана, юридических лиц, осуществляющих деятельность на рынке ценных бумаг, эмитентов ценных бумаг, кредитных бюро, страховых холдингов, страховых групп, специальных финансовых компаний, исламских специальных финансовых компаний, инвестиционных фондов, пользователей платежных систем, а также лиц, осуществляющих валютные операции, временных администраций (временных администраторов), ликвидационных комиссий банков, страховых (перестраховочных) организаций (далее - проверяемый субъект) обязаны незамедлительно сообщать вышестоящему руководству обо всех обстоятельствах, которые могут препятствовать четко и беспристрастно выполнять должностные полномочия. . | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 50. | Статья 56, часть первая, подпункт 4) | Статья 56. Функции Национального Банка Казахстана в области валютного регулирования и валютного контроля Национальный Банк Казахстана: …. 4) устанавливает порядок ввоза, вывоза и пересылки в Республику Казахстан и из Республики Казахстан валютных ценностей; …. | Статья 56. Функции Национального Банка Казахстана в области валютного регулирования и валютного контроля
подпункт 4) части первой статьи 56 исключить; | В целях приведения в соответствие с положениями статьи 18 Закона РК от 13.06.2005 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон о валютном регулировании). Статьей 18 Закона о валютном регулировании предусмотрен порядок ввоза в Республику Казахстан и вывоза из Республики Казахстан валютных ценностей, национальной валюты, ценных бумаг и платежных документов, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте, и не имеющих номинала ценных бумаг, выпущенных резидентами. Данной статьей не предусмотрено право Национального Банка РК устанавливать порядок ввоза, вывоза и пересылки в Республику Казахстан и из Республики Казахстан валютных ценностей. | |||||||||||||
| 51. | Статья 57 часть первая абзацы шестой и седьмой,
новый абзац двенадцатый | Статья 57. Операции с активами в иностранной валюте и драгоценных металлах Национальный Банк Казахстана проводит следующие операции с активами в иностранной валюте и драгоценных металлах: ….. осуществляет прием и хранение аффинированного золота, других драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, а также их оценку при обращении в собственность государства; проводит операции по покупке и продаже аффинированного золота и других драгоценных металлов на внутреннем и внешнем рынках, в том числе по покупке аффинированного золота в рамках реализации приоритетного права государства;
... отсутствует | Статья 57. Операции с активами в иностранной валюте и драгоценных металлах Национальный Банк Казахстана проводит следующие операции с активами в иностранной валюте и драгоценных металлах: ….. осуществляет прием и хранение аффинированного золота, других драгоценных металлов;
проводит операции по покупке, продаже, размещению на хранение и депонированию аффинированного золота и других драгоценных металлов на внутреннем и внешнем рынках, в том числе по покупке аффинированного золота в рамках реализации приоритетного права государства;
открывает и ведет металлические счета клиентов; | Прием и хранение драгоценных камней и изделий из них, а также их оценка при обращении в собственность государства не является предметом регулирования Закона Республики Казахстан «Национальном Банке Республики Казахстан». Данные функции урегулированы Законом РК «О государственном имуществе».
В целях уточнения операций, проводимых Национальным Банком Казахстана. Национальный Банк Казахстана наряду с операциями покупки и продажи аффинированного золота проводит операции по размещению золота на депозит, хранению физического золота на аллокированных счета в зарубежных банках. Также в соответствии с подпунктом 30) статьи 8 ЗРК «О Национальном Банке Республики Казахстан» Национальный Банк Казахстана осуществляет банковское обслуживание клиентов Национального Банка Казахстана. Одним из видов банковской деятельности является открытие и ведение металлических счетов. | |||||||||||||
| 52. | Статья 58
часть четвертая новый абзац седьмой,
часть пятая новый абзац восьмой | Статья 58. Золотовалютные резервы Национального Банка Казахстана …. Увеличение и изменение структуры золотовалютных резервов производятся Национальным Банком Казахстана путем: Отсутствует
…
Уменьшение и изменение структуры золотовалютных резервов производятся Национальным Банком Казахстана путем: отсутствует
| Статья 58. Золотовалютные резервы Национального Банка Казахстана
Увеличение и изменение структуры золотовалютных резервов производятся Национальным Банком Казахстана путем: переводов активов в иностранной валюте и драгоценных металлах в золотовалютные резервы в соответствии с основными принципами управления активами в иностранной валюте и драгоценных металлах;
… Уменьшение и изменение структуры золотовалютных резервов производятся Национальным Банком Казахстана путем: переводов золотовалютных резервов в другие активы в иностранной валюте и драгоценных металлах в соответствии с основными принципами управления активами в иностранной валюте и драгоценных металлах; | В целях уточнения факторов, влияющих на изменение структуры активов в иностранной валюте и драгоценных металлах, частью которых являются золотовалютные резервы. Ввиду состояния мировой финансовой системы многие центральные банки в целях сохранения и получения доходности в долгосрочной перспективе вынуждены инвестировать резервы в различные активы, в том числе не классифицируемые в соответствии с методологией Международного Валютного Фонда в качестве резервных активов. Таким образом, центральные банки вынуждены идти на шаг впереди соответствующих изменений в методологии МВФ. | |||||||||||||
| 53. | Статья 62-4, пункт 8 | Статья 62-4. Иные вопросы проверок …. 8. В случае отсутствия лиц, указанных в пункте 7 настоящей статьи, и невозможности вручения им для подписания акта о результатах проверки проверка считается завершенной с даты подписания акта о ее результатах проверяющими лицами. | Статья 62-4. Иные вопросы проверок
8. В случаях отсутствия лиц, указанных в пункте 7 настоящей статьи, и невозможности вручения им акта о результатах проверки для подписания, акт о результатах проверки считается оформленным с даты подписания акта о результатах проверки проверяющими лицами. | Согласно пункту 8 статьи 62-2 Закона о Нацбанке, датой окончания плановой, внеплановой проверки считается дата вручения проверяемому субъекту акта об окончании проверки. Акт об окончании плановой, внеплановой проверки подписывается руководителем проверки и его непосредственным руководителем и вручается проверяемому субъекту не позднее окончания срока проведения проверки, указанного в акте о ее назначении. В соответствии с положениями статьи 62-4 Закона о Нацбанке акт о результатах проверки является документом, фиксирующим сведения о результатах проверки, в том числе о выявленных нарушениях, который оформляется в течение тридцати рабочих дней с даты окончания плановой, внеплановой проверки. В этой связи редакции пункта 8 статьи 62-4 требует уточнения. | |||||||||||||
| 54 | статья 62-5 подпункт 9) | Статья 62-5. Иные формы контроля и надзора Национальный Банк Казахстана и его ведомство осуществляют иные формы контроля и надзора путем: … 9) рассмотрения отчетности и иной информации, предоставляемых временными администрациями (временными администраторами), ликвидационными комиссиями банков, страховых (перестраховочных) организаций, накопительных пенсионных фондов; | Статья 62-5. Иные формы контроля и надзора Национальный Банк Казахстана и его ведомство осуществляют иные формы контроля и надзора путем: … 9) рассмотрения отчетности и иной информации, предоставляемых временными администрациями (временными администраторами), ликвидационными комиссиями банков, страховых (перестраховочных) организаций; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
|
| подпункт 10) | 10) назначения и освобождения председателя и членов ликвидационных комиссий с учетом филиалов и представительств принудительно ликвидируемого банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда;
| 10) назначения и освобождения председателя и членов ликвидационных комиссий с учетом филиалов и представительств принудительно ликвидируемого банка, страховой (перестраховочной) организации;
|
| |||||||||||||
|
| подпункт 11) | 11) утверждения промежуточного ликвидационного баланса и реестра требований кредиторов принудительно ликвидируемого банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда, состава комитета кредиторов добровольно или принудительно ликвидируемых банков, страховых (перестраховочных) организаций, накопительных пенсионных фондов; | 11) утверждения промежуточного ликвидационного баланса и реестра требований кредиторов принудительно ликвидируемого банка, страховой (перестраховочной) организации, состава комитета кредиторов добровольно или принудительно ликвидируемых банков, страховых (перестраховочных) организаций;
|
| |||||||||||||
|
| подпункт 12) | 12) согласования отчета о ликвидации и ликвидационного баланса принудительно ликвидируемого банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда; | 12) согласования отчета о ликвидации и ликвидационного баланса принудительно ликвидируемого банка, страховой (перестраховочной) организации;
|
| |||||||||||||
|
|
подпункт 17) | … 17) утверждения отчета временной администрации (временного администратора) банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда о выполненной работе. | … 17) утверждения отчета временной администрации (временного администратора) банка, страховой (перестраховочной) организации о выполненной работе. |
| |||||||||||||
| 55. | Статья 70-1 часть третья | Статья 70-1. Возмездность услуг, оказываемых Национальным Банком Казахстана … Национальный Банк Казахстана оказывает государственные услуги физическим и юридическим лицам на безвозмездной основе, за исключением услуги по государственной регистрации юридических лиц - участников регионального финансового центра города Алматы, в соответствии с нормативными правовыми актами Республики Казахстан.
| Статья 70-1. Возмездность услуг, оказываемых Национальным Банком Казахстана … Национальный Банк Казахстана оказывает государственные услуги физическим и юридическим лицам на платной основе в случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами Республики Казахстан. Размеры платы за предоставляемые им государственные услуги определяются налоговым законодательством Республики Казахстан. | Исходя из части третьей настоящей статьи, государственные услуги, за исключением услуги по государственной регистрации юридических лиц - участников регионального финансового центра города Алматы, Национальным Банком оказываются безвозмездно. Вместе с тем, согласно Кодексу Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)», за выдачу лицензии на право занятия отдельными видами деятельности взимаются сборы по ставкам, установленным Налоговым кодексом РК. В свою очередь, Национальный Банк выдает лицензии юридическим лицам, осуществляющим банковскую, страховую деятельность, профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, фондам и др. лицам. В этой связи, в целях приведения в соответствие с налоговым законодательством необходимо внести изменение, предусматривающее оказание государственных услуг Национальным Банком на платной основе. | |||||||||||||
| 12. Закон Республики Казахстан от 17 апреля 1995 года «О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств» | |||||||||||||||||
| 56. | статья 14, часть шестая
| Статья 14. Государственная перерегистрация юридического лица, учетная перерегистрация филиала (представительства) … Внесение изменений и дополнений в учредительные документы банков, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, страховых и перестраховочных организаций, а также накопительных пенсионных фондов осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных соответственно банковским законодательством Республики Казахстан, законодательством Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности и законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении. | Статья 14. Государственная перерегистрация юридического лица, учетная перерегистрация филиала (представительства) … Внесение изменений и дополнений в учредительные документы банков, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, страховых и перестраховочных организаций осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных соответственно банковским законодательством Республики Казахстан, законодательством Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 13. Закон Республики Казахстан от 2 мая 1995 года «О хозяйственных товариществах» | |||||||||||||||||
| 57. | статья 1, пункт 3
| Статья 1. Основные положения о хозяйственном товариществе … 3. Организации, деятельность которых основывается на привлечении денег и иного имущества лиц, не являющихся участниками товарищества (за исключением банков, страховых (перестраховочных) организаций, инвестиционных и накопительных пенсионных фондов), создаются в форме хозяйственного товарищества в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан. | Статья 1. Основные положения о хозяйственном товариществе … 3. исключить | В связи с тем, что данные юридические лица являются акционерными обществами, и не входят в понятие хозяйственных товариществ | |||||||||||||
| 14. Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» | |||||||||||||||||
| 58. | статья 8, пункт 9, подпункт 12)
| Статья 8. Деятельность, запрещенная или ограниченная для банков и банковских холдингов … 9. Помимо деятельности, указанной в пункте 1 настоящей статьи, банки вправе заниматься следующими видами деятельности: … 12) заключением договоров страхования от имени страховых организаций-резидентов Республики Казахстан, а также заключением договоров о пенсионном обеспечении от имени накопительных пенсионных фондов, при наличии договора между банком и страховыми организациями-резидентами Республики Казахстан и (или) накопительными пенсионными фондами на заключение от их имени договоров страхования и (или) договоров о пенсионном обеспечении. | Статья 8. Деятельность, запрещенная или ограниченная для банков и банковских холдингов … 9. Помимо деятельности, указанной в пункте 1 настоящей статьи, банки вправе заниматься следующими видами деятельности: … 12) заключением договоров страхования от имени страховых организаций-резидентов Республики Казахстан при наличии договора между банком и страховыми организациями-резидентами Республики Казахстан на заключение от их имени договоров страхования. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 59. | статья 11-1, пункт 6, подпункт 9)
| Статья 11-1. Дочерние организации банков и банковских холдингов и значительное участие банков и банковских холдингов в капитале … 6. Основаниями для отказа в выдаче разрешения на создание, приобретение дочерней организации являются: … 9) в случае создания или приобретения банком и (или) банковским холдингом дочерней организации - банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда - резидентов Республики Казахстан - несоблюдение требований, предусмотренных настоящим Законом, законодательством Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности, пенсионном обеспечении касательно выдачи согласия на получение статуса банковского или страхового холдинга, крупного участника банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда - резидентов Республики Казахстан. | Статья 11-1. Дочерние организации банков и банковских холдингов и значительное участие банков и банковских холдингов в капитале … 6. Основаниями для отказа в выдаче разрешения на создание, приобретение дочерней организации являются: … 9) в случаях создания или приобретения банком и (или) банковским холдингом дочерней организации - банка, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем - резидентов Республики Казахстан - несоблюдение требований, предусмотренных настоящим Законом, законодательством Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности, рынке ценных бумаг касательно выдачи согласия на получение статуса банковского или страхового холдинга, крупного участника банка, страховой (перестраховочной) организации, управляющего инвестиционным портфелем - резидентов Республики Казахстан. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 60. | статья 51 | Статья 51. Наложение ареста и обращение взыскания на деньги и имущество, находящиеся в банке 1. На деньги и другое имущество физического или юридического лица (за исключением банков, страховых (перестраховочных) организаций, накопительных пенсионных фондов, лишенных уполномоченным органом лицензии и (или) находящихся в процессе принудительной ликвидации), находящиеся в банке, арест может быть наложен не иначе, как на основании постановлений органов дознания и предварительного следствия и постановлений органов исполнительного производства и частных судебных исполнителей, санкционированных судом, а также постановлений, решений, приговоров, определений судов. При наложении ареста в обеспечение исковых требований сумма денег, на которые налагается арест, не должна превышать суммы иска и размера государственной пошлины и расходов, связанных с исполнением решений, приговоров, определений и постановлений суда. При наложении ареста органами исполнительного производства, частным судебным исполнителем в обеспечение исполнения исполнительного документа сумма денег и стоимости имущества, на которую налагается арест, не должна превышать сумму, необходимую для погашения присужденной взыскателю суммы, а также штрафов, наложенных на должника в процессе исполнения исполнительного документа, сумм оплаты деятельности частного судебного исполнителя и расходов по исполнению исполнительного документа. Все расходные операции на банковских (за исключением корреспондентских) счетах юридического лица, его структурных подразделений, индивидуального предпринимателя, частного нотариуса и адвоката в установленных законодательными актами Республики Казахстан случаях могут быть приостановлены по распоряжениям налоговых и (или) таможенных органов, а взыскание может быть обращено лишь по основаниям, предусмотренным законодательными актами Республики Казахстан. Операции по банковским счетам физического и юридического лица могут быть приостановлены уполномоченным органом по финансовому мониторингу в случаях, предусмотренных Законом Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма». При этом распоряжения налоговых и (или) таможенных органов могут направляться в банки или организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, на бумажном носителе или в электронном виде посредством передачи по информационно-коммуникационной сети. Распоряжение, направляемое на бумажном носителе, должно быть подписано первым руководителем и заверено печатью налоговых и (или) таможенных органов. Распоряжение, направляемое в электронном виде, формируется в соответствии с форматами, установленными государственным органом, осуществляющим руководство в сфере обеспечения поступлений налогов и других обязательных платежей в бюджет по согласованию с уполномоченным органом. 2. Конфискация денег и другого имущества юридического и физического лица, находящихся в банке, за исключением пенсионных активов накопительных пенсионных фондов, может быть произведена только на основании вступившего в законную силу судебного решения (приговора). | Статья 51. Наложение ареста и обращение взыскания на деньги и имущество, находящиеся в банке 1. На деньги и другое имущество физического или юридического лица (за исключением банков, страховых (перестраховочных) организаций, лишенных уполномоченным органом лицензии и (или) находящихся в процессе принудительной ликвидации, а также добровольных накопительных пенсионных фондов, лишенных лицензии на управление инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных накопительных пенсионных взносов), находящиеся в банке, арест может быть наложен не иначе, как на основании постановлений органов дознания и предварительного следствия и постановлений органов исполнительного производства и частных судебных исполнителей, санкционированных судом, а также постановлений, решений, приговоров, определений судов. При наложении ареста в обеспечение исковых требований сумма денег, на которые налагается арест, не должна превышать суммы иска и размера государственной пошлины и расходов, связанных с исполнением решений, приговоров, определений и постановлений суда. При наложении ареста органами исполнительного производства, частным судебным исполнителем в обеспечение исполнения исполнительного документа сумма денег и стоимости имущества, на которую налагается арест, не должна превышать сумму, необходимую для погашения присужденной взыскателю суммы, а также штрафов, наложенных на должника в процессе исполнения исполнительного документа, сумм оплаты деятельности частного судебного исполнителя и расходов по исполнению исполнительного документа. 2. Конфискация денег и другого имущества юридического и физического лица, находящихся в банке, за исключением пенсионных активов, может быть произведена только на основании вступившего в законную силу судебного решения (приговора). | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 61. | статья 74-1, пункт 2 | Статья 74-1. Особенности формирования ликвидационной, конкурсной массы при ликвидации банков … 2. При формировании ликвидационной конкурсной массы в нее не включаются ценные бумаги, принадлежащие третьим лицам и вверенные банку-кастодиану для хранения и учета, а также пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, активы инвестиционных фондов, выделенные активы специальных финансовых компаний, вверенные банку-кастодиану для учета и хранения. Пенсионные активы, активы инвестиционного фонда, выделенные активы специальной финансовой компании, вверенные банку-кастодиану для хранения и учета, переводятся в другой банк по заявлению накопительного пенсионного фонда, акционерного инвестиционного фонда, специальной финансовой компании или управляющей компании паевого инвестиционного фонда. | Статья 74-1. Особенности формирования ликвидационной, конкурсной массы при ликвидации банков … 2. При формировании ликвидационной конкурсной массы в нее не включаются ценные бумаги, принадлежащие третьим лицам и вверенные банку-кастодиану для хранения и учета, а также пенсионные активы, активы инвестиционных фондов, выделенные активы специальных финансовых компаний, вверенные банку-кастодиану для учета и хранения. Пенсионные активы, активы инвестиционного фонда, выделенные активы специальной финансовой компании, вверенные банку-кастодиану для хранения и учета, переводятся в другой банк по заявлению добровольного накопительного пенсионного фонда, акционерного инвестиционного фонда, специальной финансовой компании или управляющей компании паевого инвестиционного фонда. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 62. | статья 74-2, пункт 3, подпункт 4) | Статья 74-2. Очередность удовлетворения требований кредиторов ликвидируемого банка … 3. Требования кредиторов, признанные в установленном порядке, должны быть удовлетворены в следующей очередности: … 4) в четвертую очередь удовлетворяются требования физических лиц по депозитам, в том числе беспроцентным депозитам до востребования, размещенным в ликвидируемом исламском банке, и переводам денег, а также требования по депозитам, осуществленным за счет пенсионных активов накопительных пенсионных фондов; по депозитам страховых организаций, осуществленным за счет средств, привлеченных по отрасли «страхование жизни»; | Статья 74-2. Очередность удовлетворения требований кредиторов ликвидируемого банка … 3. Требования кредиторов, признанные в установленном порядке, должны быть удовлетворены в следующей очередности: … 4) в четвертую очередь удовлетворяются требования физических лиц по депозитам, в том числе беспроцентным депозитам до востребования, размещенным в ликвидируемом исламском банке, и переводам денег, а также требования по депозитам, осуществленным за счет пенсионных активов; по депозитам страховых организаций, осуществленным за счет средств, привлеченных по отрасли «страхование жизни»; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 15. Закон Республики Казахстан от 21 января 1997 года «О банкротстве» | |||||||||||||||||
| 63. | подпункт 7) статьи 1 | Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе В настоящем Законе используются следующие основные понятия:
7) уполномоченный орган в области банкротства (далее - уполномоченный орган) - государственный орган, осуществляющий государственное регулирование в области банкротства (за исключением банков, страховых (перестраховочных) организаций и накопительных пенсионных фондов); | Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе В настоящем Законе используются следующие основные понятия:
7) уполномоченный орган в области банкротства (далее - уполномоченный орган) - государственный орган, осуществляющий государственное регулирование в области банкротства (за исключением банков, страховых (перестраховочных) организаций и добровольных накопительных пенсионных фондов). | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 64. | Пункт 1 статьи 2 | Статья 2. Особенности применения Закона 1. Настоящий Закон применяется к делам о банкротстве, ускоренной реабилитации и реабилитации юридических лиц, кроме казенных предприятий и учреждений, пенсионных фондов, банков, страховых (перестраховочных) организаций. Особенности применения предусмотренных настоящим Законом процедур банкротства или реабилитации в отношении организаций с непрерывным циклом производства, а также организаций, являющихся субъектами естественной монополии или субъектами рынка, занимающих доминирующее (монопольное) положение на товарном рынке, могут быть установлены законодательством Республики Казахстан. Законодательными актами Республики Казахстан могут быть установлены особенности применения предусмотренных настоящим Законом процедур банкротства в отношении пенсионных фондов, банков, страховых (перестраховочных) организаций и некоторых других юридических лиц. В случае принятия судом решения о признании банка банкротом его ликвидация осуществляется в соответствии с банковским законодательством. В случае принятия судом решения о признании страховой (перестраховочной) организации банкротом ее ликвидация осуществляется в соответствии с законодательством о страховании и страховой деятельности. | Статья 2. Особенности применения Закона 1. Настоящий Закон применяется к делам о банкротстве, ускоренной реабилитации и реабилитации юридических лиц, кроме казенных предприятий и учреждений, добровольных накопительных пенсионных фондов банков, страховых (перестраховочных) организаций. Законодательными актами Республики Казахстан могут быть установлены особенности применения предусмотренных настоящим Законом процедур банкротства в отношении добровольных накопительных пенсионных фондов, банков, страховых (перестраховочных) организаций и некоторых других юридических лиц.
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 16. Закон Республики Казахстан от 16 июня 1997 года «О государственных социальных пособиях по инвалидности, по случаю потери кормильца и по возрасту в Республике Казахстан» | |||||||||||||||||
| 65. | пункт 3 статьи 8 | Статья 8. Условия назначения пособия 3. При назначении инвалиду пенсионных выплат выплата пособия по инвалидности прекращается или пересматривается с учетом размера получаемых пенсионных выплат из Центра и накопительных пенсионных фондов в соответствии с пунктом 5 статьи 12 настоящего Закона. | Статья 8. Условия назначения пособия 3. При назначении инвалиду пенсионных выплат выплата пособия по инвалидности прекращается или пересматривается с учетом размера получаемых пенсионных выплат из Центра, единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов в соответствии с пунктом 5 статьи 12 настоящего Закона. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 66. | пункт 5 статьи 12, | Статья 12. Размеры пособий по инвалидности 5. Если размер совокупных пенсионных выплат из Центра и накопительных пенсионных фондов меньше размера месячного пособия по инвалидности, установленного для соответствующей категории инвалидов, выплата пособия производится в виде соответствующих доплат к пенсионным выплатам до размера пособия, установленного для этой категории инвалидов. | Статья 12. Размеры пособий по инвалидности 5. Если размер совокупных пенсионных выплат из Центра, единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов меньше размера месячного пособия по инвалидности, установленного для соответствующей категории инвалидов, выплата пособия производится в виде соответствующих доплат к пенсионным выплатам до размера пособия, установленного для этой категории инвалидов. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 67. | пункт 5 статьи 16 | Статья 16. Размеры пособий по случаю потери кормильца 5. Если размер совокупных пенсионных выплат, получаемых нетрудоспособным членом семьи из Центра и накопительных пенсионных фондов, меньше размера получаемого месячного пособия по случаю потери кормильца, выплата пособия производится в виде соответствующих доплат к пенсионным выплатам до размера пособия, установленного для этих нетрудоспособных членов семьи. | Статья 16. Размеры пособий по случаю потери кормильца 5. Если размер совокупных пенсионных выплат, получаемых нетрудоспособным членом семьи из Центра, единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов, меньше размера получаемого месячного пособия по случаю потери кормильца, выплата пособия производится в виде соответствующих доплат к пенсионным выплатам до размера пособия, установленного для этих нетрудоспособных членов семьи. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 68. | Статья 17 | Статья 17. Условия назначения пособий Пособия по возрасту назначаются гражданам при отсутствии права на пенсионные выплаты из Центра, накопительных пенсионных фондов при достижении возраста, установленного Законом Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан». | Статья 17. Условия назначения пособий Пособия по возрасту назначаются гражданам при отсутствии права на пенсионные выплаты из Центра, единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов при достижении возраста, установленного Законом Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан». | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 17. Закон Республики Казахстан от 29 июня 1998 года «О платежах и переводах денег» | |||||||||||||||||
| 69. | Статья 14, пункт 2, часть вторая | Статья 14. Инкассовое распоряжение 2. Инициатор представляет в банк отправителя денег инкассовое распоряжение с приложением оригиналов исполнительных документов либо их копий, подтверждающих обоснованность данного взыскания на основании норм, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, за исключением случаев представления инкассовых распоряжений органов налоговой службы и таможенных органов. Требования о необходимости приложения оригиналов документов либо их копий устанавливаются Национальным Банком Республики Казахстан. Инкассовые распоряжения органов налоговой службы на взыскание задолженности по обязательным пенсионным взносам предъявляются в банки с приложением списков вкладчиков накопительных пенсионных фондов, в пользу которых взыскивается задолженность.
| Статья 14. Инкассовое распоряжение 2. Инициатор представляет в банк отправителя денег инкассовое распоряжение с приложением оригиналов исполнительных документов либо их копий, подтверждающих обоснованность данного взыскания на основании норм, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, за исключением случаев представления инкассовых распоряжений органов налоговой службы и таможенных органов. Требования о необходимости приложения оригиналов документов либо их копий устанавливаются Национальным Банком Республики Казахстан. Инкассовые распоряжения органов налоговой службы на взыскание задолженности по обязательным пенсионным взносам предъявляются в банки с приложением списков вкладчиков единого накопительного пенсионного фонда, в пользу которых взыскивается задолженность. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 18. Закон Республики Казахстан от 9 июля 1998 года «О естественных монополиях и регулируемых рынках» | |||||||||||||||||
| 70. | Статья 5, пункт 1, подпункт 3) | Статья 5. Ограничение деятельности субъектов естественных монополий 1. Субъекту естественной монополии запрещается: … 3) владеть акциями (долями участия) или иным образом участвовать в деятельности коммерческих организаций, кроме негосударственных накопительных пенсионных фондов, специальных финансовых компаний, а также иных организаций, осуществляющих деятельность, разрешенную для субъекта естественной монополии настоящим Законом; | Статья 5. Ограничение деятельности субъектов естественных монополий 1. Субъекту естественной монополии запрещается: … 3) владеть акциями (долями участия) или иным образом участвовать в деятельности коммерческих организаций, кроме добровольных накопительных пенсионных фондов, специальных финансовых компаний, а также иных организаций, осуществляющих деятельность, разрешенную для субъекта естественной монополии настоящим Законом; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 19 Закон Республики Казахстан от 20 ноября 1998 года «Об аудиторской деятельности» | |||||||||||||||||
| 71. | Статья 5, пункт 2, абзацы пятой и шестой | Статья 5. Аудит и его виды 2. Обязательному аудиту подлежат: акционерные общества; государственные предприятия на праве хозяйственного ведения с наблюдательным советом в сферах образования и здравоохранения; страховые (перестраховочные) организации, страховые холдинги и организации, в которых страховая (перестраховочная) организация и (или) страховой холдинг являются крупными участниками, страховой брокер; накопительные пенсионные фонды и организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами; крупные участники накопительного пенсионного фонда и организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами; недропользователи; банки, банковские холдинги и организации, в которых банк и (или) банковский холдинг являются крупными участниками; субъекты естественной монополии, за исключением субъектов естественной монополии малой мощности; организации гражданской авиации, за исключением авиакомпаний, осуществляющих авиационные работы по перечню, определяемому Правительством Республики Казахстан; хлебоприемные предприятия; фонд гарантирования страховых выплат; юридические лица Республики Казахстан, заключившие контракт на осуществление инвестиций, предусматривающий инвестиционные преференции; хлопкоперерабатывающие организации; специальные финансовые компании в соответствии с Республики Казахстан «О проектном финансировании и секьюритизации»; застройщики и проектные компании в соответствии с Республики Казахстан «О долевом участии в жилищном строительстве». Организации, для которых аудит является обязательным и которые в соответствии с законодательством Республики Казахстан публикуют в периодических печатных изданиях годовую финансовую отчетность, обязаны публиковать вместе с годовой финансовой отчетностью и аудиторский отчет.
| Статья 5. Аудит и его виды 2. единый накопительный пенсионный фонд и управляющие инвестиционным портфелем; крупные участники управляющего инвестиционным портфелем;
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 20. Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности» | |||||||||||||||||
| 72. | Статья 3, подпункт 23-2) | Статья 3. Основные понятия, используемые в настоящем Законе В настоящем Законе используются следующие основные понятия: … 23-2) страховая группа - группа юридических лиц, не являющаяся банковским конгломератом, состоящая из страхового холдинга, страховой (перестраховочной) организации, а также дочерних организаций страхового холдинга и (или) дочерних организаций страховой (перестраховочной) организации и (или) организаций, в которых страховой холдинг и (или) его дочерние организации имеют значительное участие в капитал. … | Статья 3. Основные понятия, используемые в настоящем Законе В настоящем Законе используются следующие основные понятия: 23-2) страховая группа - группа юридических лиц, не являющаяся банковским конгломератом, состоящая из страхового холдинга, страховой (перестраховочной) организации, а также дочерних организаций страхового холдинга и (или) дочерних организаций страховой (перестраховочной) организации и (или) организаций, в которых страховой холдинг и (или) его дочерние организации и (или) страховая (перестраховочная) организация имеют значительное участие в капитале. … | Редакционная поправка. Организации, в которых страховая (перестраховочная) организация имеет значительное участие в капитале, также входят в состав страховой группы. | |||||||||||||
| 73. | Статья 25, пункты 2 и 5 | Статья 25. Формирование уставного капитала страховой (перестраховочной) организации … 2. При создании страховой (перестраховочной) организации юридическое лицо приобретает акции страховой (перестраховочной) организации только при наличии положительного собственного капитала. Настоящее ограничение не распространяется на накопительные пенсионные фонды (приобретающие акции страховой (перестраховочной) организации за счет пенсионных активов) и инвестиционные фонды. … 5. Страховая (перестраховочная) организация вправе выкупить собственные акции у акционеров исключительно с согласия уполномоченного органа, при условии, что в результате сделки не будут нарушены требования законодательства, относящиеся к вопросам финансовой устойчивости и платежеспособности страховой (перестраховочной) организации. … | Статья 25. Формирование уставного капитала страховой (перестраховочной) организации … Исключить …
5. Страховая (перестраховочная) организация вправе выкупить собственные акции у акционеров при условии, что в результате сделки не будут нарушены требования законодательства Республики Казахстан, относящиеся к вопросам финансовой устойчивости и платежеспособности страховой (перестраховочной) организации. … |
В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда
Приведение в соответствие с Законами РК «О банках и банковской деятельности» и «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», которыми процедура по выдаче уполномоченным органом согласия финансовой организации на выкуп собственных акций не предусмотрена. | |||||||||||||
| 74. | статья 32, пункт 6, подпункты 8) и 9)
| Статья 32. Дочерние организации страховой (перестраховочной) организации и страховых холдингов и значительное участие страховой (перестраховочной) организации и страховых холдингов в капиталах организаций … 6. Основаниями для отказа в выдаче разрешения на создание, приобретение дочерней организации являются: … 8) наличие действующей ограниченной меры воздействия и (или) санкции, примененной уполномоченным органом в отношении страховой (перестраховочной) организации и (или) страхового холдинга и (или) предполагаемой к приобретению дочерней организации, на дату подачи заявления и в период рассмотрения документов; …
9) в случае создания или приобретения страховой (перестраховочной) организацией и (или) страховым холдингом дочерней организации - страховой (перестраховочной) организации, банка, накопительного пенсионного фонда - резидентов Республики Казахстан - несоблюдение требований, предусмотренных настоящим Законом, законодательством Республики Казахстан о банках и банковской деятельности, пенсионном обеспечении, касательно выдачи согласия на получение статуса страхового или банковского холдинга, крупного участника страховой (перестраховочной) организации, банка, накопительного пенсионного фонда - резидентов Республики Казахстан. | Статья 32. Дочерние организации страховой (перестраховочной) организации и страховых холдингов и значительное участие страховой (перестраховочной) организации и страховых холдингов в капиталах организаций … 6. Основаниями для отказа в выдаче разрешения на создание, приобретение дочерней организации являются: … 8) наличие действующей ограниченной меры воздействия, предусмотренной подпунктом 4) пункта 1 статьи 53-2 настоящего Закона, и (или) принудительной меры, предусмотренной пунктом 2 статьи 53-1 настоящего Закона, и (или) санкции, предусмотренной подпунктами 2) - 4) пункта 2 статьи 53-3 настоящего Закона, примененной уполномоченным органом в отношении страховой (перестраховочной) организации и (или) страхового холдинга и (или) предполагаемой к приобретению дочерней организации, в период рассмотрения документов; … 9) в случае создания или приобретения страховой (перестраховочной) организацией и (или) страховым холдингом дочерней организации - страховой (перестраховочной) организации, банка, управляющего инвестиционным портфелем - резидентов Республики Казахстан - несоблюдение требований, предусмотренных настоящим Законом, законодательством Республики Казахстан о банках и банковской деятельности, пенсионном обеспечении и рынке ценных бумаг касательно выдачи согласия на получение статуса страхового или банковского холдинга, крупного участника страховой (перестраховочной) организации, банка, управляющего инвестиционным портфелем - резидентов Республики Казахстан. |
В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда
| |||||||||||||
| 75. | Статья 53-3, пункт 1 | Статья 53-3. Санкции 1. Уполномоченный орган вправе применить санкции к страховой (перестраховочной) организации, страховому холдингу, организациям, входящим в состав страховой группы, крупным участникам страховой (перестраховочной) организации вне зависимости от примененных ранее к ним мер воздействия. | Статья 53-3. Санкции 1. Уполномоченный орган вправе применить санкции к страховой (перестраховочной) организации, страховому холдингу, организациям, входящим в состав страховой группы, крупным участникам страховой (перестраховочной) организации, страховому брокеру вне зависимости от примененных ранее к ним мер воздействия. | Редакционная поправка. Страховой брокер является профессиональным участником страхового рынка и в соответствии с пп.15) статьи 43 Закона «О страховой деятельности» к нему также применяются санкции. | |||||||||||||
| 76. | Подпункт 2-1 статьи 69-1 | Статья 69-1. Передача страхового портфеля со дня вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации страховой (перестраховочной) организации … отсутствует | Статья 69-1. Передача страхового портфеля со дня вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации страховой (перестраховочной) организации … 2-1. В случае, если ни одна из страховых организаций, осуществляющих деятельность по отрасли «страхование жизни», не соответствует требованиям, установленным нормативным правовым актом уполномоченного органа, либо ни одна из страховых организаций, осуществляющих деятельность по отрасли «страхование жизни», не заявила о намерениях принять страховой портфель принудительно ликвидируемой страховой организации, передача страхового портфеля осуществляется страховой организации, осуществляющей деятельность по отрасли «страхование жизни» с участием государства. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 21. Закон Республики Казахстан от 16 января 2001 года «О некоммерческих организациях» | |||||||||||||||||
| 77. | Статья 16, пункт 4,
подпункт 4)
| Статья 16. Некоммерческое акционерное общество … 4. Общество, учрежденное как некоммерческая организация, не может быть преобразовано в коммерческую организацию так же, как и общество, учрежденное как коммерческая организация, не может быть преобразовано в некоммерческую организацию. Требования части первой настоящего пункта не распространяются на случаи преобразования: … отсутствует
| Статья 16. Некоммерческое акционерное общество … 4. Общество, учрежденное как некоммерческая организация, не может быть преобразовано в коммерческую организацию так же, как и общество, учрежденное как коммерческая организация, не может быть преобразовано в некоммерческую организацию. Требования части первой настоящего пункта не распространяются на случаи преобразования: … 4) накопительного пенсионного фонда с участием государства в единый накопительный пенсионный фонд. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 22. Закон Республики Казахстан от 25 апреля 2001 года «О Банке Развития Казахстана» | |||||||||||||||||
| 78. | статья 15, подпункт 1) | Статья 15. Ограничения деятельности Банка Развития Банку Развития запрещается: 1) выдавать кредиты физическим лицам, кредитным товариществам, негосударственным пенсионным фондам, организациям, осуществляющим инвестиционное управление пенсионными активами, инвестиционным фондам, страховым организациям, а также банковские гарантии, поручительства и иные обязательства, предусматривающие исполнение в денежной форме, по их обязательствам; | Статья 15. Ограничения деятельности Банка Развития Банку Развития запрещается: 1) выдавать кредиты физическим лицам, кредитным товариществам, управляющим инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов, инвестиционным фондам, страховым организациям, а также банковские гарантии, поручительства и иные обязательства, предусматривающие исполнение в денежной форме, по их обязательствам; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| Закон Республики Казахстан от 8 февраля 2003 года «О почте» | |||||||||||||||||
| 79. | Статья 4, пункт 3, подпункт 2) | Статья 4. Виды деятельности и услуг оператора почты 3. К финансовой деятельности и финансовым услугам относятся: 1) брокерская, дилерская и трансфер-агентская деятельность в порядке, установленном Национальным Банком Республики Казахстан; 2) услуги по доставке пенсионных выплат и социальных пособий из государственного бюджета и накопительных пенсионных фондов; | Статья 4. Виды деятельности и услуг оператора почты 3. К финансовой деятельности и финансовым услугам относятся: 1) брокерская, дилерская и трансфер-агентская деятельность в порядке, установленном Национальным Банком Республики Казахстан; 2) услуги по доставке пенсионных выплат и социальных пособий из государственного бюджета, единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 24. Закон Республики Казахстан от 25 апреля 2003 года «Об обязательном социальном страховании» | |||||||||||||||||
| 80. | статья 26 | Статья 26. Удержания из социальных выплат Из социальных выплат на случай утраты трудоспособности и (или) потери работы, а также на случаи потери дохода в связи с беременностью и родами, усыновлением (удочерением) новорожденного ребенка (детей) и уходом за ребенком по достижении им возраста одного года удерживаются обязательные пенсионные взносы и направляются в накопительный пенсионный фонд получателя в соответствии с законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении. | Статья 26. Удержания из социальных выплат Из социальных выплат на случаи утраты трудоспособности и (или) потери работы, а также потери дохода в связи с беременностью и родами, усыновлением (удочерением) новорожденного ребенка (детей) и уходом за ребенком по достижении им возраста одного года удерживаются обязательные пенсионные взносы и направляются в единый накопительный пенсионный фонд в соответствии с законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 25. Закон Республики Казахстан от 13 мая 2003 года «Об акционерных обществах» | |||||||||||||||||
| 81. | Статья 53-1 | Статья 53-1. Комитеты совета директоров 1. Для рассмотрения наиболее важных вопросов и подготовки рекомендаций совету директоров в обществе создаются комитеты совета директоров по вопросам: 1) стратегического планирования; 2) кадров и вознаграждений; 3) внутреннего аудита; 4) социальным вопросам. Внутренними документами общества может быть предусмотрено создание комитетов совета директоров по иным вопросам. 2. Комитеты совета директоров состоят из членов совета директоров и экспертов, обладающих необходимыми профессиональными знаниями для работы в конкретном комитете. Комитет совета директоров возглавляет член совета директоров. Руководителями (председателями) комитетов совета директоров, указанных в части первой пункта 1 настоящей статьи, являются независимые директора. Руководитель исполнительного органа не может быть председателем комитета совета директоров. 3. Порядок формирования и работы комитетов совета директоров, а также их количественный состав устанавливаются внутренним документом общества, утверждаемым советом директоров. | Статья 53-1. Комитеты совета директоров 1. Для рассмотрения наиболее важных вопросов и подготовки рекомендаций совету директоров в обществе создаются комитеты совета директоров. 2. Комитеты совета директоров рассматривают следующие вопросы: 1) стратегического планирования; 2) кадров и вознаграждений; 3) внутреннего аудита; 4) социальные вопросы; 5) иные вопросы, предусмотренные внутренними документами общества. Рассмотрение вопросов, перечисленных в настоящем пункте, может быть отнесено к компетенции одного или нескольких комитетов совета директоров. 3. Комитеты совета директоров состоят из членов совета директоров и экспертов, обладающих необходимыми профессиональными знаниями для работы в конкретном комитете. Комитет совета директоров возглавляет член совета директоров. Руководителями (председателями) комитетов совета директоров, в функции которых входит рассмотрение вопросов, предусмотренных в подпунктах 1)-5) пункта 2 настоящей статьи, являются независимые директора. Руководитель исполнительного органа не может быть председателем комитета совета директоров. 4. Порядок формирования и работы комитетов совета директоров, их количество, а также количественный состав устанавливаются внутренним документом общества, утверждаемым советом директоров. | С целью предоставления обществу возможности определять количество создаваемых комитетов во внутренних документах общества. | |||||||||||||
| Закон Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» | |||||||||||||||||
| 82. | Статья 1 подпункты 32), 34)
Новый подпункт34-1)
| Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе
Для целей настоящего Закона используются следующие основные понятия: … 32) инвестиционный комитет - коллегиальный орган профессионального участника рынка ценных бумаг (за исключением регистратора и трансфер-агента), осуществляющий принятие инвестиционных решений в отношении собственных активов профессионального участника рынка ценных бумаг и (или) активов, переданных в инвестиционное управление управляющему инвестиционным портфелем или пенсионными активами; … 34) управляющий инвестиционным портфелем или пенсионными активами - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий от своего имени в интересах и за счет клиента деятельность по управлению объектами гражданских прав;
отсутствует | Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе
Для целей настоящего Закона используются следующие основные понятия: … 32) инвестиционный комитет - коллегиальный орган профессионального участника рынка ценных бумаг (за исключением регистратора и трансфер-агента), осуществляющий принятие инвестиционных решений в отношении собственных активов профессионального участника рынка ценных бумаг и (или) активов, переданных в инвестиционное управление управляющему инвестиционным портфелем; … 34) управляющий инвестиционным портфелем - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий от своего имени в интересах и за счет клиента деятельность по управлению объектами гражданских прав;
34-1) добровольный накопительный пенсионный фонд - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании лицензии уполномоченного органа деятельность по управлению инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 83. | Статья 2, пункт 3 | Статья 2. Законодательство Республики Казахстан о рынке ценных бумаг
… 3. Нормы настоящего Закона применяются к правоотношениям, возникающим в процессе выпуска, размещения, обращения и погашения государственных ценных бумаг, эмиссионных ценных бумаг, иных финансовых инструментов, выпускаемых банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, страховыми (перестраховочными) организациями, инвестиционными фондами, накопительными пенсионными фондами, если иное не установлено законодательными актами Республики Казахстан. …
| Статья 2. Законодательство Республики Казахстан о рынке ценных бумаг
3. Нормы настоящего Закона применяются к правоотношениям, возникающим в процессе выпуска, размещения, обращения и погашения государственных ценных бумаг, эмиссионных ценных бумаг, иных финансовых инструментов, выпускаемых банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, страховыми (перестраховочными) организациями, инвестиционными фондами, единого накопительного пенсионного фонда (добровольными накопительными пенсионными фондами), если иное не установлено законодательными актами Республики Казахстан. … | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 84. | Статья 3-1, пункт 1-1
| Статья 3-1. Ограниченные меры воздействия и санкции, применяемые уполномоченным органом … 1-1. Меры, приведенные в подпунктах 1) и 4) пункта 1 настоящей статьи, могут также применяться в отношении лиц, обладающих признаками крупного участника, а также крупных участников организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, если уполномоченный орган установит, что нарушения, неправомерное действие или бездействие лиц, обладающих признаками крупного участника, а также крупных участников организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, их должностных лиц или работников ухудшили финансовое состояние организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами. | Статья 3-1. Ограниченные меры воздействия и санкции, применяемые уполномоченным органом … 1-1. Меры, приведенные в подпунктах 1) и 4) пункта 1 настоящей статьи, могут также применяться в отношении лиц, обладающих признаками крупного участника, а также крупных участников управляющего инвестиционным портфелем, если уполномоченный орган установит, что нарушения, неправомерное действие или бездействие лиц, обладающих признаками крупного участника, а также крупных участников управляющих инвестиционным портфелем, их должностных лиц или работников ухудшили финансовое состояние управляющего инвестиционным портфелем. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 85. | Статья 3-1 пункт 8, подпункт 4)
| Статья 3-1. Ограниченные меры воздействия и санкции, применяемые уполномоченным органом … 8. В качестве санкций уполномоченный орган вправе применить следующие меры: 1) налагать и взыскивать штрафы в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан; 2) приостанавливать действие лицензии; 3) лишать лицензии; 4) отзывать согласие уполномоченного органа на назначение руководящих работников центрального депозитария и лицензиатов. | Статья 3-1. Ограниченные меры воздействия и санкции, применяемые уполномоченным органом … 8. В качестве санкций уполномоченный орган вправе применить следующие меры: 1) налагать и взыскивать штрафы в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан; 2) приостанавливать действие лицензии; 3) лишать лицензии; 4) отзывать согласие уполномоченного органа на назначение руководящих работников центрального депозитария, регистратора и лицензиатов. | Приведение в соответствие с нормами закона «О рынке ценных бумаг». | |||||||||||||
| 86. | Пункт 5 статьи 3-2 | Статья 3-2. Меры раннего реагирования … 5. Требования настоящей статьи не распространяются на банки второго уровня, накопительные пенсионные фонды и организации, осуществляющие деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, при осуществлении ими брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг. | Статья 3-2. Меры раннего реагирования … 5. Требования настоящей статьи не распространяются на банки второго уровня при осуществлении ими брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 87. | Пункт 3 статьи 5 | Статья 5. Субъекты рынка ценных бумаг … 3. Институциональные инвесторы осуществляют инвестиции с использованием услуг профессиональных участников рынка ценных бумаг, обладающих лицензиями на осуществление деятельности по управлению инвестиционным портфелем или пенсионными активами, за исключением случаев, установленных законами Республики Казахстан. | Статья 5. Субъекты рынка ценных бумаг … 3. Институциональные инвесторы осуществляют инвестиции с использованием услуг профессиональных участников рынка ценных бумаг, обладающих лицензиями на осуществление деятельности по управлению инвестиционным портфелем, за исключением случаев, установленных законами Республики Казахстан. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 88. | Подпункт 4) статьи 45 | Статья 45. Инфраструктура рынка ценных бумаг 1. На рынке ценных бумаг осуществляются следующие виды деятельности, подлежащие лицензированию уполномоченным органом: 1) брокерская; 1-1) дилерская; 2) исключен Законом РК от 28.12.2011 № 524-IV (вводится в действие с 01.01.2013); 3) управление инвестиционным портфелем; 4) инвестиционное управление пенсионными активами; 5) кастодиальная; 6) трансфер-агентская; 6-1) клиринговая деятельность по сделкам с финансовыми инструментами; 7) (исключен - № 72 от 8.07.2005 г.) 8) организация торговли с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами. | Статья 45. Инфраструктура рынка ценных бумаг 1. На рынке ценных бумаг осуществляются следующие виды деятельности, подлежащие лицензированию уполномоченным органом: 1) брокерская; 1-1) дилерская; 2) исключен Законом РК от 28.12.2011 № 524-IV (вводится в действие с 01.01.2013); 3) управление инвестиционным портфелем; 4) исключить; 5) кастодиальная; 6) трансфер-агентская; 6-1) клиринговая деятельность по сделкам с финансовыми инструментами; 7) (исключен - № 72 от 8.07.2005 г.) 8) организация торговли с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 89. | Пункт 1 статьи 46 | Статья 46. Формирование уставного капитала заявителя (лицензиата) 1. Оплата акций заявителя (лицензиата) осуществляется исключительно деньгами в национальной валюте Республики Казахстан, за исключением случаев оплаты акций лицензиата в случае его реорганизации, осуществляемой в порядке, установленном Законом Республики Казахстан «Об акционерных обществах»; Минимальный размер уставного капитала заявителя (лицензиата) устанавливается нормативными правовыми актами уполномоченного органа. Юридическое лицо вправе оплачивать акции заявителя (лицензиата) в пределах собственного капитала за вычетом суммы активов, внесенной в качестве оплаты за акции, и (или) доли участия в уставном капитале других юридических лиц. | Статья 46. Формирование уставного капитала заявителя (лицензиата) 1. Оплата акций заявителя (лицензиата) осуществляется исключительно деньгами в национальной валюте Республики Казахстан, за исключением оплаты акций лицензиата в случае его реорганизации, осуществляемой в порядке, установленном Законом Республики Казахстан «Об акционерных обществах», а также в случае получения заявителем лицензии в порядке, предусмотренном статьей 73 Закона Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан». Минимальный размер уставного капитала заявителя (лицензиата) устанавливается нормативными правовыми актами уполномоченного органа. Юридическое лицо вправе оплачивать акции заявителя (лицензиата) в пределах собственного капитала за вычетом суммы активов, внесенной в качестве оплаты за акции, и (или) доли участия в уставном капитале других юридических лиц. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 90. | Пункт 1 статьи 47-1 | Статья 47-1. Организационно-правовая форма и органы лицензиата 1. Лицензиат создается и осуществляет деятельность в организационно-правовой форме акционерного общества, за исключением брокера и (или) дилера без права ведения счетов клиентов и трансфер-агента, которые могут создаваться и осуществлять деятельность в организационно-правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью. | Статья 47-1. Организационно-правовая форма и органы лицензиата 1. Лицензиат создается и осуществляет деятельность в организационно-правовой форме акционерного общества, за исключением трансфер-агентов, которые могут создаваться и осуществлять деятельность в организационно-правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 91. | Статья 49, пункт 5 | Статья 49. Пруденциальные нормативы, иные показатели и критерии (нормативы) финансовой устойчивости, обязательные к соблюдению лицензиатом … отсутствует | Статья 49. Пруденциальные нормативы, иные показатели и критерии (нормативы) финансовой устойчивости, обязательные к соблюдению лицензиатом … 5. Крупный участник управляющего инвестиционным портфелем обязан принимать меры, предусмотренные нормативными правовыми актами уполномоченного органа, по поддержанию коэффициентов достаточности собственного капитала управляющего инвестиционным портфелем. В случае ухудшения финансового положения управляющего инвестиционным портфелем, крупный участник управляющего инвестиционным портфелем обязан по требованию уполномоченного органа принять меры по улучшению финансового положения управляющего инвестиционным портфелем, в том числе увеличению собственного капитала управляющего инвестиционным портфелем, в размере, достаточном для обеспечения финансовой устойчивости управляющего инвестиционным портфелем. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 92. | Статья 50 | Статья 50. Лицензирование деятельности на рынке ценных бумаг … 3. Уполномоченный орган вправе приостановить срок рассмотрения документов, представленных для получения лицензии, если в процессе их рассмотрения будет выявлено, что данные документы содержат недостоверные сведения о заявителе, его учредителях или их деятельности. После устранения заявителем замечаний и представления документов срок их рассмотрения возобновляется. Срок последующего рассмотрения документов уполномоченным органом не должен превышать тридцать календарных дней. | Статья 50. Лицензирование деятельности на рынке ценных бумаг … 3. Уполномоченный орган вправе приостановить срок рассмотрения документов, представленных для получения лицензии, если в процессе их рассмотрения будет выявлено, что данные документы содержат недостоверные сведения о заявителе, его учредителях или их деятельности, а также при необходимости проверки достоверности представленных в уполномоченный орган сведений. После устранения заявителем замечаний и представления документов срок их рассмотрения возобновляется. Срок последующего рассмотрения документов уполномоченным органом не должен превышать тридцать календарных дней. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 93. | Статья 69 | Статья 69. Осуществление деятельности по управлению инвестиционным портфелем или деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами
1. Условия и порядок осуществления деятельности по управлению инвестиционным портфелем устанавливаются законодательными актами Республики Казахстан и нормативными правовыми актами уполномоченного органа. 2. (исключен) 3. Деятельность по управлению инвестиционным портфелем или инвестиционному управлению пенсионными активами осуществляется с целью получения дохода в интересах клиента. 4. Права управляющих инвестиционным портфелем или пенсионными активами в отношении находящихся у них в управлении финансовых инструментов учитываются номинальными держателями в соответствии с их внутренними документами. | Статья 69. Осуществление деятельности по управлению инвестиционным портфелем 1. Условия и порядок осуществления деятельности по управлению инвестиционным портфелем устанавливаются законодательными актами Республики Казахстан и нормативными правовыми актами уполномоченного органа. Особенности осуществления акционерным обществом, осуществляющим доверительное управление активами, единственным акционером которого является Национальный Банк Республики Казахстана, профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг устанавливаются нормативным правовым актом уполномоченного органа. 2. Деятельность по управлению инвестиционным портфелем включает следующие подвиды деятельности: 1) деятельность по управлению инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов (добровольный накопительный пенсионный фонд); 2) деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов. 3. Деятельность по управлению инвестиционным портфелем осуществляется с целью получения дохода в интересах клиента. 4. Права управляющих инвестиционным портфелем в отношении находящихся у них в управлении финансовых инструментов учитываются номинальными держателями в соответствии с их внутренними документами. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 94. | Статья 70 | Статья 70. Функции управляющих инвестиционным портфелем или пенсионными активами
1. Функциями управляющих инвестиционным портфелем или пенсионными активами являются: 1) принятие решений об инвестировании денег в эмиссионные ценные бумаги и иные финансовые инструменты в соответствии с требованиями нормативного правового акта уполномоченного органа; 2) взаимодействие с субъектами рынка ценных бумаг в процессе управления инвестиционным портфелем и инвестиционного управления пенсионными активами в целях исполнения принятых инвестиционных решений; 3) ведение учета совершаемых сделок с эмиссионными ценными бумагами и иными финансовыми инструментами в порядке, установленном нормативным правовым актом уполномоченного органа и их внутренними документами; 4) исполнение условий договора по управлению инвестиционным портфелем или инвестиционному управлению пенсионными активами. 2. Управляющие инвестиционным портфелем или пенсионными активами вправе осуществлять в отношении эмиссионных ценных бумаг и иных финансовых инструментов, находящихся в управлении, права по пользованию и распоряжению ими, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан. | Статья 70. Функции управляющих инвестиционным портфелем 1. Функциями управляющих инвестиционным портфелем являются: 1) принятие решений об инвестировании денег в эмиссионные ценные бумаги и иные финансовые инструменты в соответствии с требованиями нормативного правового акта уполномоченного органа; 2) взаимодействие с субъектами рынка ценных бумаг в процессе управления инвестиционным портфелем в целях исполнения принятых инвестиционных решений; 3) ведение учета совершаемых сделок с эмиссионными ценными бумагами и иными финансовыми инструментами в порядке, установленном нормативным правовым актом уполномоченного органа и их внутренними документами; 4) исполнение условий договора по управлению инвестиционным портфелем. 2. Управляющий инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов помимо функций, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи Закона, осуществляет функции, предусмотренные Законом Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан». 3. Управляющие инвестиционным портфелем вправе осуществлять в отношении эмиссионных ценных бумаг и иных финансовых инструментов, находящихся в управлении, права по пользованию и распоряжению ими, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 95. | Статья 72 | Статья 72. Деятельность инвестиционного комитета. Требования, предъявляемые к членам инвестиционного комитета 1. За исключением случаев, установленных законодательными актами Республики Казахстан, принятие инвестиционных решений в отношении собственных активов профессионального участника рынка ценных бумаг и (или) активов, принятых профессиональным участником рынка ценных бумаг (управляющим инвестиционным портфелем или пенсионными активами) в инвестиционное управление, осуществляется инвестиционным комитетом, в составе которого должно быть не менее трех человек. Не менее половины членов инвестиционного комитета должны являться руководящими работниками профессионального участника рынка ценных бумаг, получившими согласие уполномоченного органа на их назначение (избрание) руководящими работниками профессионального участника. Требования настоящего пункта не распространяются на регистратора, трансфер-агента и банк второго уровня, обладающий лицензией на осуществление кастодиальной и (или) брокерской, и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг.
2. Избрание членов инвестиционного комитета осуществляется исполнительным органом профессионального участника рынка ценных бумаг. 3. В состав инвестиционного комитета управляющего пенсионными активами не должны входить: 1) лица, не являющиеся работниками данного управляющего пенсионными активами, за исключением представителя накопительного пенсионного фонда, чьи активы переданы ему в инвестиционное управление, при условии, что управляющий пенсионными активами осуществляет инвестиционное управление пенсионными активами только одного накопительного пенсионного фонда; 2) работники управляющего пенсионными активами, которые одновременно являются руководящими работниками либо крупными акционерами юридических лиц, аффилиированных по отношению к управляющему пенсионными активами либо накопительному пенсионному фонду. 4. Заседание инвестиционного комитета проводится при условии участия на нем не менее половины от общего количества избранных членов инвестиционного комитета, но не менее трех членов инвестиционного комитета. Решения инвестиционного комитета принимаются большинством голосов членов, участвующих в заседании, и оформляются в письменном виде. 5. Член инвестиционного комитета не вправе передавать исполнение возложенных на него функций в части принятия инвестиционных решений иным лицам. 6. Члены инвестиционного комитета обязаны доводить до сведения исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг информацию о наличии обстоятельств, в силу которых интересы данного члена инвестиционного комитета и интересы профессионального участника рынка ценных бумаг и (или) клиентов, чьи активы переданы ему в инвестиционное управление, не совпадают между собой. При наступлении обстоятельств, указанных в части первой настоящего пункта, член инвестиционного комитета не вправе участвовать в заседании инвестиционного комитета и каким-либо образом влиять на принимаемые инвестиционным комитетом решения. 7. По итогам заседаний инвестиционного комитета составляется протокол, который подписывается председателем и всеми членами инвестиционного комитета, присутствующими на заседании инвестиционного комитета, и содержит мнение каждого члена инвестиционного комитета и обоснование принятого решения. 8. При систематическом (три и более раза в течение последних двенадцати месяцев) принятии инвестиционным комитетом решений о совершении сделок за счет собственных активов профессионального участника рынка ценных бумаг либо активов клиентов, переданных в инвестиционное управление профессиональному участнику рынка ценных бумаг, предусматривающих нецелевое использование данных активов, нарушение требований законодательства Республики Казахстан, инвестиционной декларации, уполномоченный орган вправе отстранить лицо либо лиц, голосовавших за принятие таких решений, от выполнения обязанностей членов инвестиционного комитета. Уведомление уполномоченного органа об отстранении лица либо лиц от выполнения обязанностей членов инвестиционного комитета доводится до сведения исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг, который не позднее дня, следующего за днем получения уведомления уполномоченного органа, обязан довести его до сведения лиц, отстраненных уполномоченным органом от исполнения обязанностей членов инвестиционного комитета. 9. С момента доведения до сведения члена инвестиционного комитета уведомления уполномоченного органа, указанного в пункте 8 настоящей статьи, данное лицо не вправе участвовать в работе инвестиционного комитета и не может быть избрано в состав инвестиционного комитета организаций, указанных в пункте 1 настоящей статьи, в течение трех лет после принятия уполномоченным органом решения о его отстранении от выполнения обязанностей члена инвестиционного комитета. | Статья 72. Деятельность инвестиционного комитета. Требования, предъявляемые к членам инвестиционного комитета 1. За исключением случаев, установленных законодательными актами Республики Казахстан, принятие инвестиционных решений в отношении собственных активов профессионального участника рынка ценных бумаг и (или) активов, принятых профессиональным участником рынка ценных бумаг (управляющим инвестиционным портфелем) в инвестиционное управление, осуществляется инвестиционным комитетом, в составе которого должно быть не менее трех человек. Не менее половины членов инвестиционного комитета должны являться руководящими работниками профессионального участника рынка ценных бумаг, получившими согласие уполномоченного органа на их назначение (избрание) руководящими работниками профессионального участника. Требования настоящего пункта не распространяются на регистратора, трансфер-агента и банк второго уровня, обладающий лицензией на осуществление кастодиальной и (или) брокерской, и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг.
2. Избрание членов инвестиционного комитета осуществляется исполнительным органом профессионального участника рынка ценных бумаг. 3. В состав инвестиционного комитета управляющего инвестиционным портфелем не должны входить лица, не являющиеся работниками данного управляющего инвестиционным портфелем. 3-1. Нормативным правовым актом уполномоченного органа устанавливаются дополнительные требований к составу инвестиционного комитета управляющего инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов, а также управляющего инвестиционным портфелем, осуществляющего в соответствии с договором, заключенным с Национальным Банком Республики Казахстан, управление пенсионными активами. 4. Заседание инвестиционного комитета проводится при условии участия на нем не менее половины от общего количества избранных членов инвестиционного комитета, но не менее трех членов инвестиционного комитета. Решения инвестиционного комитета принимаются большинством голосов членов, участвующих в заседании, и оформляются в письменном виде. 5. Член инвестиционного комитета не вправе передавать исполнение возложенных на него функций в части принятия инвестиционных решений иным лицам. 6. Члены инвестиционного комитета обязаны доводить до сведения исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг информацию о наличии обстоятельств, в силу которых интересы данного члена инвестиционного комитета и интересы профессионального участника рынка ценных бумаг и (или) клиентов, чьи активы переданы ему в инвестиционное управление, не совпадают между собой. При наступлении обстоятельств, указанных в части первой настоящего пункта, член инвестиционного комитета не вправе участвовать в заседании инвестиционного комитета и каким-либо образом влиять на принимаемые инвестиционным комитетом решения. 7. По итогам заседаний инвестиционного комитета составляется протокол, который подписывается председателем и всеми членами инвестиционного комитета, присутствующими на заседании инвестиционного комитета, и содержит мнение каждого члена инвестиционного комитета и обоснование принятого решения. 8. При систематическом (три и более раза в течение последних двенадцати месяцев) принятии инвестиционным комитетом решений о совершении сделок за счет собственных активов профессионального участника рынка ценных бумаг либо активов клиентов, переданных в инвестиционное управление профессиональному участнику рынка ценных бумаг, предусматривающих нецелевое использование данных активов, нарушение требований законодательства Республики Казахстан, инвестиционной декларации, уполномоченный орган вправе отстранить лицо либо лиц, голосовавших за принятие таких решений, от выполнения обязанностей членов инвестиционного комитета. Уведомление уполномоченного органа об отстранении лица либо лиц от выполнения обязанностей членов инвестиционного комитета доводится до сведения исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг, который не позднее дня, следующего за днем получения уведомления уполномоченного органа, обязан довести его до сведения лиц, отстраненных уполномоченным органом от исполнения обязанностей членов инвестиционного комитета. 9. С момента доведения до сведения члена инвестиционного комитета уведомления уполномоченного органа, указанного в пункте 8 настоящей статьи, данное лицо не вправе участвовать в работе инвестиционного комитета и не может быть избрано в состав инвестиционного комитета организаций, указанных в пункте 1 настоящей статьи, в течение трех лет после принятия уполномоченным органом решения о его отстранении от выполнения обязанностей члена инвестиционного комитета. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 96. | Новая статья 72-1 | Отсутствует | Статья 72-1. Крупный участник управляющего инвестиционным портфелем 1. Ни одно лицо самостоятельно или совместно с другим (другими) лицом (лицами) не может (не могут) прямо или косвенно владеть, пользоваться и (или) распоряжаться десятью или более процентами размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций управляющего инвестиционным портфелем, а также иметь контроль или возможность оказывать влияние на принимаемые управляющим инвестиционным портфелем решения в размере десяти или более процентов от размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций управляющего инвестиционным портфелем без получения предварительного письменного согласия уполномоченного органа. Юридические лица-нерезиденты Республики Казахстан могут получить согласие уполномоченного органа на приобретение статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем при наличии минимального требуемого рейтинга одного из рейтинговых агентств. Минимальный требуемый рейтинг и перечень рейтинговых агентств устанавливаются нормативным правовым актом уполномоченного органа. Наличие указанного рейтинга не требуется для юридического лица-нерезидента Республики Казахстан, предполагающего косвенно владеть десятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем или голосовать косвенно десятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем через владение (голосование) акциями (долями участия в уставном капитале) юридического лица-нерезидента Республики Казахстан, являющегося крупным участником управляющего инвестиционным портфелем, прямо владеющего десятью или более процентами размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций управляющего инвестиционным портфелем или имеющего возможность голосовать десятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем, имеющего минимальный требуемый рейтинг. 2. Не являются крупными участниками управляющего инвестиционным портфелем, акционеры, которым в совокупности принадлежат десять или более процентов размещенных (за вычетом привилегированных или выкупленных) или голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем и действующие на основании заключенного между ними соглашения, предусматривающего принятие ими решений по следующим вопросам: 1) созыв внеочередного общего собрания акционеров или обращение в суд с иском о его созыве в случае отказа совета директоров в созыве общего собрания акционеров; 2) включение дополнительных вопросов в повестку дня общего собрания акционеров; 3) созыв заседания совета директоров; 4) проведение аудита управляющего инвестиционным портфелем за свой счет. 3. Правила выдачи, отзыва согласия на приобретение статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, требования к документам, представляемым для получения указанного согласия, определяются уполномоченным органом. 4. Для получения согласия лицо, желающее стать крупным участником управляющего инвестиционным портфелем, обязано представить в уполномоченный орган заявление о приобретении статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем с приложением документов и сведений, определенных пунктами 6, 7, 8, 9 и 10 настоящей статьи. 5. Крупные участники управляющего инвестиционным портфелем - физические лица оплачивают акции управляющего инвестиционным портфелем в размере, не превышающем стоимости имущества, принадлежащего им на праве собственности. При этом стоимость имущества должна быть не меньше совокупной стоимости ранее приобретенных и приобретаемых акций управляющего инвестиционным портфелем. 6. Для получения согласия на приобретение статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем физическое лицо представляет следующие документы: 1) сведения об условиях и порядке приобретения акций управляющего инвестиционным портфелем, в том числе ранее приобретенных, включая описание источников и средств, используемых для приобретения акций, с приложением копий подтверждающих документов. Источником, используемым для приобретения акций управляющего инвестиционным портфелем, являются: доходы, полученные от предпринимательской, трудовой или другой оплачиваемой деятельности; денежные накопления заявителя, подтвержденные документально. Дополнительно к источникам, указанным в части второй настоящего подпункта, для приобретения акций управляющего инвестиционным портфелем, могут быть использованы деньги, полученные в виде дарения, выигрышей, дохода от продажи безвозмездно полученного имущества, в размере, не превышающем двадцати пяти процентов стоимости приобретаемых акций управляющего инвестиционным портфелем. При приобретении акций управляющего инвестиционным портфелем за счет имущества, полученного в виде дарения, заявитель представляет сведения о дарителе и источниках происхождения указанного имущества у дарителя; 2) доверенность на представителя заявителя, которому поручается представление интересов заявителя (при наличии); 3) список юридических лиц, в которых оно является крупным участником, и нотариально засвидетельствованные копии их учредительных документов; 4) план рекапитализации управляющего инвестиционным портфелем в случаях возможного ухудшения финансового положения данного фонда или организации; 5) сведения о безупречной деловой репутации с приложением копий подтверждающих документов; 6) сведения о доходах и имуществе, а также информацию об имеющейся задолженности по всем обязательствам заявителя, согласно форме, установленной нормативным правовым актом уполномоченного органа; 7) краткие данные о заявителе по форме, предусмотренной нормативными правовыми актами уполномоченного органа, включая сведения об образовании, о трудовой деятельности. Для получения согласия на приобретение статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, физическое лицо-нерезидент Республики Казахстан, помимо документов, указанных в подпунктах 1) - 7) части первой настоящего пункта, представляет письменное подтверждение соответствующего государственного органа страны проживания физического лица-нерезидента Республики Казахстан о том, что приобретение акций управляющего инвестиционным портфелем, - резидента Республики Казахстан разрешено законодательством данной страны, либо заявление уполномоченного органа соответствующего государства о том, что такое разрешение по законодательству государства указанного учредителя не требуется. 7. Для получения согласия на приобретение статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, юридическое лицо-резидент Республики Казахстан представляет следующие документы: 1) копии решения органа заявителя о приобретении акций управляющего инвестиционным портфелем, а также список аффилиированных лиц заявителя; 2) сведения и подтверждающие документы о лицах (самостоятельно или совместно с другими лицами), владеющих десятью или более процентами акций (долей участия в уставном капитале) юридического лица, а также имеющих возможность определять решения данного юридического лица в силу договора либо иным образом иметь контроль; 3) сведения и документы, указанные в подпунктах 1), 2), 3) и 4) части первой пункта 6 настоящей статьи; 4) сведения о безупречной деловой репутации его руководящих работников; 5) нотариально засвидетельствованные копии учредительных документов, краткие данные о крупных участниках заявителя, а также крупных участниках крупных участников заявителя; 6) краткие данные о руководящих работниках заявителя по форме, предусмотренной нормативными правовыми актами уполномоченного органа, включая сведения об образовании, трудовой деятельности; 7) годовую финансовую отчетность за последние два завершенных финансовых года, заверенную аудиторской организацией, а также финансовую отчетность за последний завершенный квартал перед представлением соответствующего заявления; 8) анализ финансовых последствий приобретения статуса крупного участника, включая предполагаемый расчетный баланс заявителя и управляющего инвестиционным портфелем после приобретения, планы и предложения заявителя, если таковые имеются, по продаже активов управляющего инвестиционным портфелем реорганизации или внесению значительных изменений в деятельность или управление управляющего инвестиционным портфелем, включая план мероприятий и организационную структуру. 8. Для получения согласия на приобретение статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем юридическое лицо-нерезидент Республики Казахстан представляет следующие документы: 1) сведения и документы, указанные в подпунктах 1), 2), 3) и 4) части первой пункта 6 и подпунктах 1), 3), 5), 6), 7) и 8) пункта 7 настоящей статьи; 2) сведения о кредитном рейтинге юридического лица, присвоенном одним из международных рейтинговых агентств, перечень которых устанавливается уполномоченным органом, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи; 3) письменное разрешение (согласие) органа финансового надзора страны места нахождения заявителя на приобретение юридическим лицом-нерезидентом Республики Казахстан статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем либо заявление уполномоченного органа соответствующего государства о том, что такое разрешение (согласие) по законодательству указанного государства не требуется. 9. Для получения согласия на приобретение статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем финансовая организация-нерезидент Республики Казахстан представляет следующие документы: 1) сведения и документы, указанные в пункте 8 настоящей статьи; 2) письменное подтверждение от органа финансового надзора страны места нахождения заявителя о том, что заявитель уполномочен осуществлять финансовую деятельность в рамках законодательства данной страны, либо заявление органа финансового надзора страны места нахождения заявителя о том, что такое разрешение по законодательству данной страны не требуется. Для получения согласия на приобретение статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем финансовая организация-нерезидент Республики Казахстан, намеревающаяся приобрести двадцать пять процентов голосующих акций двадцать пять или более процентов голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем подлежащая консолидированному надзору в стране своего места нахождения, представляет, помимо документов, установленных настоящим пунктом, письменное подтверждение от органа финансового надзора страны места нахождения заявителя о том, что финансовая организация-нерезидент Республики Казахстан подлежит консолидированному надзору. 10. Лица, желающие приобрести статус крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, с долей владения двадцать пять или более процентов размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций, в дополнение к документам и сведениям, указанным в настоящей статье, представляют бизнес-план, требования к которому устанавливаются уполномоченным органом, на ближайшие пять лет. Совет директоров управляющего инвестиционным портфелем рассматривает бизнес-план, представленный крупным участником с долей владения двадцать пять или более процентов размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций управляющего инвестиционным портфелем, в рамках получения соответствующего статуса, установленного настоящей статьей. Управляющий инвестиционным портфелем обязан уведомить уполномоченный орган о результатах рассмотрения советом директоров управляющего инвестиционным портфелем бизнес-плана крупного участника управляющего инвестиционным портфелем в течение пяти рабочих дней с даты принятия соответствующего решения о включении либо невключении бизнес-плана крупного участника управляющего инвестиционным портфелем в стратегию развития (план развития) управляющего инвестиционным портфелем. Совет директоров управляющего инвестиционным портфелем обеспечивает соблюдение стратегии развития (плана развития) управляющего инвестиционным портфелем. 11. Лицами, совместно являющимися крупным участником управляющего инвестиционным портфелем признаются лица, в сумме владеющие десятью или более процентами размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций управляющего инвестиционным портфелем или имеющие возможность прямо или косвенно голосовать десятью или более процентами акций управляющего инвестиционным портфелем, и: 1) совместно влияющие на решения управляющего инвестиционным портфелем в силу договора между ними или иным образом; 2) являющиеся в отдельности или взаимно крупными участниками друг друга; 3) одно из них является должностным лицом или представителем другого лица; 4) одно из них предоставило другому лицу возможность покупки акций управляющего инвестиционным портфелем в соответствии с заключенным между ними договором; 5) являющиеся близкими родственниками или супругами; 6) одно из них предоставило другому лицу возможность приобретения акций управляющего инвестиционным портфелем за счет подаренных им денег или безвозмездно полученного имущества. В случае, если управляющий инвестиционным портфелем входит в банковский конгломерат в соответствии с требованиями банковского законодательства Республики Казахстан, управляющий инвестиционным портфелем подлежит консолидированному надзору в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан. 12. Решение по заявлению, поданному для получения статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем в соответствии с требованиями настоящей статьи должно быть принято уполномоченным органом в течение трех месяцев со дня представления полного пакета документов. Уполномоченный орган обязан письменно уведомить заявителя о результатах своего решения. При этом в случае отказа в выдаче согласия на приобретение соответствующего статуса в письменном уведомлении указываются основания отказа. 13. Уполномоченный орган вправе отозвать согласие, выданное в соответствии с настоящей статьей, приняв решение о его отмене в течение двух месяцев со дня обнаружения факта, являющегося основанием для отзыва согласия, в случае выявления недостоверных сведений, на основании которых было выдано согласие, или нарушения в результате приобретения заявителем статуса крупного участника требований антимонопольного законодательства Республики Казахстан, или несоблюдения крупными участниками требований настоящего Закона. В этом случае лицо, к которому применяется такая мера, обязано в течение шести месяцев уменьшить количество принадлежащих ему акций управляющего инвестиционным портфелем до уровня, ниже установленного настоящей статьей. Лицо, у которого было отозвано согласие, выданное в соответствии с настоящей статьей, не вправе передавать в доверительное управление акции управляющего инвестиционным портфелем третьему лицу. В случае неисполнения лицами, в отношении которых уполномоченным органом было принято решение об отзыве соответствующего согласия, требований настоящего пункта уполномоченный орган вправе обратиться в суд для исполнения данными лицами требований уполномоченного органа. 14. В случае, если лицо стало соответствовать признакам крупного участника управляющего инвестиционным портфелем без получения предварительного письменного согласия уполномоченного органа, оно не вправе предпринимать никаких действий, направленных на оказание влияния на руководство или политику управляющего инвестиционным портфелем, и (или) голосовать по таким акциям до тех пор, пока оно не получит письменного согласия уполномоченного органа в соответствии с положениями настоящей статьи. В указанном случае лицо, соответствующее признакам крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, обязано уведомить уполномоченный орган в течение десяти календарных дней с момента, когда ему стало известно, что оно соответствует признакам крупного участника управляющего инвестиционным портфелем. Заявление о приобретении соответствующего статуса представляется в уполномоченный орган в течение тридцати календарных дней с момента, когда ему стало известно, что оно соответствует признакам крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, если только это лицо не собирается произвести отчуждение акций в указанный срок. Информация о принятии решения об отчуждении акций предоставляется в уполномоченный орган немедленно с даты принятия такого решения. 15. Уполномоченный орган вправе требовать предоставления информации у физических и юридических лиц при наличии сведений, указывающих на то, что это лицо соответствует признакам крупного участника управляющего инвестиционным портфелем. Информация может быть истребована от любого лица, обладающего ею, а также от организаций, находящихся под контролем этих лиц. 16. Крупный участник управляющего инвестиционным портфелем обязан в течение тридцати календарных дней со дня принятия решения уведомить уполномоченный орган об изменении процентного соотношения количества принадлежащих ему акций к количеству размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций управляющего инвестиционным портфелем, которыми он владеет прямо или косвенно или имеет возможность голосовать прямо или косвенно с представлением подтверждающих документов. В случае изменения количества акций управляющего инвестиционным портфелем (в процентном или абсолютном значении), принадлежащих крупному участнику управляющего инвестиционным портфелем, к количеству размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций управляющего инвестиционным портфелем, в сторону увеличения крупный участник управляющего инвестиционным портфелем должен предоставить в уполномоченный орган информацию об источниках средств, используемых для приобретения акций управляющего инвестиционным портфелем, с приложением копий подтверждающих документов. Источники средств, используемых для приобретения акций управляющего инвестиционным портфелем, крупными участниками управляющего инвестиционным портфелем - физическими лицами, определены в подпункте 1) части первой пункта 6 настоящей статьи. В случае изменения процентного соотношения количества акций управляющего инвестиционным портфелем до количества менее десяти процентов, принадлежащих крупному участнику управляющего инвестиционным портфелем, к количеству размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций управляющего инвестиционным портфелем, уполномоченный орган по заявлению крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, либо в случае самостоятельного обнаружения указанного факта принимает решение об отмене ранее выданного письменного согласия в течение двух месяцев со дня обнаружения данного факта в порядке, предусмотренном для выдачи согласия на приобретение статуса управляющего инвестиционным портфелем. 17. Управляющий инвестиционным портфелем обязан ежеквартально представлять в уполномоченный орган список всех своих крупных участников с указанием процентного соотношения количества принадлежащих им акций управляющего инвестиционным портфелем, к количеству размещенных (за вычетом привилегированных и выкупленных) акций управляющего инвестиционным портфелем, не позднее десятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом. 18. Управляющий инвестиционным портфелем обязан уведомить уполномоченный орган об изменении состава акционеров, владеющих десятью или более процентами голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем в течение пятнадцати календарных дней со дня установления ими данного факта. 19. Несвоевременное предоставление, непредоставление или предоставление недостоверных сведений управляющим инвестиционным портфелем, крупными участниками управляющего инвестиционным портфелем, а также физическими и юридическими лицами, соответствующими признакам крупного участника управляющего инвестиционным портфелем информации, требуемой в соответствии с пунктами 14-18 настоящей статьи, в указанные сроки влекут ответственность, предусмотренную законами Республики Казахстан. | Необходимо в переходных положениях придать обратную силу в части получения крупными акционерами согласия на приобретение статуса крупных участников на основании заявления без представления пакета документов. | |||||||||||||
| 97. | Новая статья 72-2 | отсутствует | Статья 72-2. Основания для отказа в выдаче уполномоченным органом согласия лицам, желающим стать крупным участником управляющего инвестиционным портфелем. 1. Основаниями для отказа в выдаче уполномоченным органом согласия лицам, желающим стать крупным участником управляющего инвестиционным портфелем, являются: 1) несоблюдение требований подпунктов 4)-6) пункта 2 статьи 54 настоящего Закона (в отношении физического лица или руководящих работников заявителя - юридического лица); 2) неустойчивое финансовое положение заявителя; 3) непредставление документов, указанных в статье 72-1 настоящего Закона; 4) нарушение в результате приобретения заявителем статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем требований антимонопольного законодательства Республики Казахстан; 5) случаи, когда в сделке по приобретению статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем приобретающей стороной является юридическое лицо (его крупный участник (крупный акционер), зарегистрированное в оффшорных зонах, перечень которых устанавливается уполномоченным органом; 6) несоблюдение заявителем иных требований, установленных настоящим Законом к крупным участникам управляющего инвестиционным портфелем; 7) случаи, когда заявитель - финансовая организация не подлежит надзору на консолидированной основе в стране своего местонахождения; 8) анализ финансовых последствий приобретения заявителем статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем предполагает ухудшение финансового состояния управляющего инвестиционным портфелем; 9) отсутствие у заявителя - финансовой организации - нерезидента Республики Казахстан полномочий по осуществлению финансовой деятельности в рамках законодательства страны происхождения; 10) отсутствие у заявителя - юридического лица - нерезидента Республики Казахстан минимально необходимого рейтинга одного из международных рейтинговых агентств, перечень которых определяется уполномоченным органом, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 1 статьи 72-1 настоящего Закона; 11) неэффективность представленного плана рекапитализации управляющего инвестиционным портфелем, в случае возможного ухудшения финансового состояния данного фонда или организации; 12) отсутствие у заявителя - физического лица, а также у руководящих работников заявителя - юридического лица безупречной деловой репутации; 13) случаи, когда лицо ранее являлось либо является крупным участником — физическим лицом либо первым руководителем крупного участника — юридического лица и (или) руководящим работником финансовой организации в период не более, чем за один год до принятия уполномоченным органом решения о консервации финансовой организации, принудительном выкупе ее акций, о лишении лицензии финансовой организации, а также о принудительной ликвидации финансовой организации или признании ее банкротом в установленном законодательством Республики Казахстан порядке. Указанное требование применяется в течение пяти лет после принятия уполномоченным органом решения о консервации финансовой организации, принудительном выкупе ее акций, о лишении лицензии финансовой организации, а также о принудительной ликвидации финансовой организации или признании ее банкротом в установленном законодательством Республики Казахстан порядке. 2. Признаком неустойчивого финансового положения заявителя является наличие одного из следующих условий: 1) юридическое лицо - заявитель создано менее чем за два года до дня подачи заявления; 2) обязательства заявителя превышают его активы за вычетом суммы активов, размещенных в акции и доли участия в уставном капитале других юридических лиц, и предполагаемых к приобретению акций управляющего инвестиционным портфелем; 3) убытки по результатам каждого из двух завершенных финансовых лет; 4) размер обязательств заявителя представляет значительный риск для финансового состояния управляющего инвестиционным портфелем; 5) наличие просроченной и (или) отнесенной за баланс управляющего инвестиционным портфелем, задолженности заявителя перед управляющим инвестиционным портфелем; 6) анализ финансовых последствий приобретения заявителем статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, предполагает ухудшение финансового состояния заявителя; 7) иные основания, свидетельствующие о возможности нанесения ущерба управляющему инвестиционным портфелем и (или) вкладчикам (получателям) добровольного накопительного пенсионного фонда. 3. При приобретении лицом признаков крупного участника управляющего инвестиционным портфелем без письменного согласия уполномоченного органа уполномоченный орган применяет к данному лицу санкции, предусмотренные законами Республики Казахстан, а также принудительные меры, предусмотренные статьей 72-3 настоящего Закона, в части требований по реализации акций управляющего инвестиционным портфелем в срок не более шести месяцев. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 98. | Новая статья 72-3 | Статья 72-3. Отсутствует | Статья 72-3. Принудительные меры, применяемые к лицам, обладающим признаками крупного участника, а также к крупным участникам управляющего инвестиционным портфелем 1. Уполномоченный орган вправе применить принудительные меры к лицам, обладающим признаками крупного участника, а также к крупным участникам управляющего инвестиционным портфелем в случаях: 1) неполучения согласия уполномоченного органа на приобретение статуса крупного участника; 2) возникновения после приобретения статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 72-2 настоящего Закона; 3) невыполнения письменных предписаний уполномоченного органа и письменных соглашений, заключенных с уполномоченным органом, в соответствии с подпунктами 1) и 4) пункта 1 статьи 3-1 Закона Республики Казахстан «О рынке ценных бумаг»; 4) совершения действий лицом, обладающим признаками управляющего инвестиционным портфелем в результате которых управляющему инвестиционным портфелем причинен или может быть причинен ущерб; 5) неустойчивого финансового положения лиц, обладающих признаками крупного участника, а также крупных участников управляющего инвестиционным портфелем в результате которого управляющему инвестиционным портфелем причинен или может быть причинен ущерб; 6) ухудшения финансового положения управляющего инвестиционным портфелем в связи с выявлением факторов, указанных в статье 3-2 настоящего Закона; 7) наличия отношений между управляющим инвестиционным портфелем и его (ее) крупным участником, лицом, обладающим признаками крупного участника, которые препятствуют осуществлению контрольных и надзорных функций уполномоченным органом, предусмотренных настоящим Законом; 8) действия или бездействие лица, обладающего признаками крупного участника, а также крупного участника, приведшие к невыполнению требований пункта 5 статьи 49 настоящего Закона. 2. При наличии случаев, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, уполномоченный орган вправе: 1) требовать от лица, обладающего признаками крупного участника, а также от крупного участника управляющего инвестиционным портфелем уменьшения доли его прямого или косвенного владения до уровня ниже десяти процентов голосующих акций управляющего инвестиционным портфелем; 2) требовать от управляющего инвестиционным портфелем в отношении крупного участника приостановить осуществление операций (прямых и косвенных) между ними, подвергающих управляющий инвестиционным портфелем, риску; 3) требовать от управляющего инвестиционным портфелем, от крупного участника управляющего инвестиционным портфелем принятия мер по дополнительной капитализации управляющего инвестиционным портфелем. 3. В случае невыполнения крупным участником либо лицом, обладающим признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем требований, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи настоящего Закона, на основании решения уполномоченного органа учреждается доверительное управление акциями управляющего инвестиционным портфелем принадлежащими крупному участнику либо лицу, обладающему признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем. Данные акции передаются в доверительное управление уполномоченному органу сроком до трех месяцев. Уполномоченный орган вправе принять решение о передаче акций управляющего инвестиционным портфелем, принадлежащих крупному участнику либо лицу, обладающему признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, в доверительное управление национальному управляющему холдингу. В случае передачи акций управляющего инвестиционным портфелем, принадлежащих крупному участнику либо лицу, обладающему признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, в доверительное управление национальному управляющему холдингу срок, на который учреждается доверительное управление акциями, определяется в соответствующем решении уполномоченного органа об учреждении доверительного управления. В период осуществления уполномоченным органом либо национальным управляющим холдингом доверительного управления акциями управляющего инвестиционным портфелем собственник акций не вправе осуществлять какие-либо действия в отношении акций, находящихся в доверительном управлении. Крупный участник либо лицо, обладающее признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем вправе ходатайствовать перед уполномоченным органом о продаже всех принадлежащих ему акций управляющего инвестиционным портфелем лицам, указанным в ходатайстве. Ходатайство удовлетворяется уполномоченным органом в случае выполнения приобретателями акций, указанных в ходатайстве, требований законодательных актов Республики Казахстан. При неустранении оснований для передачи акций управляющего инвестиционным портфелем в доверительное управление до истечения срока, на который было учреждено доверительное управление, уполномоченный орган либо национальный управляющий холдинг отчуждает акции, находящиеся в доверительном управлении, путем их реализации на организованном рынке ценных бумаг по рыночной стоимости, сложившейся на дату принятия решения о реализации акций. В случае отсутствия информации о рыночной стоимости акций цена реализации акций может быть определена оценщиком в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Вырученные от продажи указанных акций деньги перечисляются лицам, чьи акции были переданы в доверительное управление. Мероприятия по продаже акций управляющего инвестиционным портфелем, принадлежащих крупному участнику либо лицу, обладающему признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, осуществляются за счет средств управляющего инвестиционным портфелем. 4. Порядок осуществления доверительного управления акциями управляющего инвестиционным портфелем, принадлежащими крупному участнику либо лицу, обладающему признаками крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, а также действий уполномоченного органа либо национального управляющего холдинга в период доверительного управления устанавливается нормативным правовым актом уполномоченного органа. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 99. | Статья 73 | Статья 73. Порядок осуществления кастодиальной деятельности 1. Кастодиальную деятельность на рынке ценных бумаг вправе осуществлять банки, обладающие лицензиями на кастодиальную деятельность и сейфовые операции. 2. Кастодиан осуществляет свою деятельность в соответствии с законодательством Республики Казахстан и договором по кастодиальному обслуживанию, заключенным с клиентом. 3. Кастодиан не должен являться аффилиированным лицом своего клиента, за исключением случаев оказания кастодианом услуг иностранным клиентам. 4. Объектами кастодиальной деятельности являются деньги и финансовые инструменты, переданные кастодиану клиентом в соответствии с договором по кастодиальному обслуживанию. 5. (исключен) | Статья 73. Порядок осуществления кастодиальной деятельности 1. Кастодиальную деятельность на рынке ценных бумаг вправе осуществлять банки, обладающие лицензиями на кастодиальную деятельность и сейфовые операции, и Национальный Банк Республики Казахстан. 2. Кастодиан осуществляет свою деятельность в соответствии с законодательством Республики Казахстан и договором по кастодиальному обслуживанию, заключенным с клиентом. 3. Кастодиан, не являющийся Национальным Банком Республики Казахстан, не должен являться аффилиированным лицом своего клиента, за исключением случаев оказания кастодианом услуг иностранным клиентам. 4. Объектами кастодиальной деятельности являются деньги и финансовые инструменты, переданные кастодиану клиентом в соответствии с договором по кастодиальному обслуживанию. 5. (исключен) | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
|
|
|
|
|
| |||||||||||||
| 27. Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» | |||||||||||||||||
| 100. | Статья 1, подпункт 6)
| Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе В настоящем Законе используются следующие основные понятия: … 6) финансовые услуги — деятельность участников страхового рынка, рынка ценных бумаг, накопительных пенсионных фондов, банковская деятельность, деятельность организаций по проведению отдельных видов банковских операций, осуществляемые на основании лицензий, полученных в соответствии с законодательством Республики Казахстан, а также деятельность центрального депозитария, регистратора и обществ взаимного страхования, не подлежащая лицензированию. | Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе В настоящем Законе используются следующие основные понятия: … 6) финансовые услуги — деятельность участников страхового рынка, рынка ценных бумаг, банковская деятельность, деятельность организаций по проведению отдельных видов банковских операций, осуществляемые на основании лицензий, полученных в соответствии с законодательством Республики Казахстан, а также деятельность центрального депозитария, регистратора, единого накопительного пенсионного фонда и обществ взаимного страхования, не подлежащая лицензированию. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 101. | Статья 9, пункт 2-2
| Статья 9. Функции и полномочия уполномоченного органа … 2-2. Уполномоченный орган вправе иметь своего представителя в банках, банковских холдингах, накопительных пенсионных фондах, организациях, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, страховых (перестраховочных) организациях, страховых холдингах (далее - представитель) в целях осуществления надзорных функций. | Статья 9. Функции и полномочия уполномоченного органа … 2-2. Уполномоченный орган вправе иметь своего представителя в банках, банковских холдингах, управляющих инвестиционным портфелем, страховых (перестраховочных) организациях, страховых холдингах (далее - представитель) в целях осуществления надзорных функций. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 102. | Статья 9, пункт 1
| Статья 9-1. Задача, функции, права и обязанности представителя 1. В целях осуществления контрольных и надзорных функций уполномоченный орган направляет своего представителя в банки, банковские холдинги, накопительные пенсионные фонды, организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами, страховые (перестраховочные) организации, страховые холдинги, который назначается уполномоченным органом из числа его работников. Количество представителей в одной из финансовых организаций, указанных в пункте 1 настоящей статьи, определяется уполномоченным органом. 2. Представитель в своей деятельности руководствуется настоящим Законом, нормативными правовыми актами уполномоченного органа и иным законодательством Республики Казахстан. | Статья 9-1. Задача, функции, права и обязанности представителя 1. В целях осуществления контрольных и надзорных функций уполномоченный орган направляет своего представителя в банки, банковские холдинги, единый накопительный пенсионный фонд, управляющие инвестиционным портфелем, страховые (перестраховочные) организации, страховые холдинги, который назначается уполномоченным органом из числа его работников. Количество представителей в одной из финансовых организаций, указанных в пункте 1 настоящей статьи, определяется уполномоченным органом.
2. Представитель в своей деятельности руководствуется настоящим Законом, нормативными правовыми актами уполномоченного органа и иным законодательством Республики Казахстан.
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
|
|
| 3. Уполномоченный орган вправе в любой момент заменить своего представителя в банке, накопительном пенсионном фонде, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации. 4. Основной задачей представителя является обеспечение осуществления контрольных и надзорных функций уполномоченного органа. | 3. Уполномоченный орган вправе в любой момент заменить своего представителя в банке, едином накопительном пенсионном фонде, управляющем инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации.
4. Основной задачей представителя является обеспечение осуществления контрольных и надзорных функций уполномоченного органа. |
| |||||||||||||
|
|
| 5. Представитель в целях реализации возложенной на него задачи осуществляет следующие функции: 1) анализирует финансовое состояние банка, накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации; 2) контролирует соблюдение нормативных правовых актов, запросов, предписаний, требований уполномоченного органа; 3) вносит предложения по проведению в банке, накопительном пенсионном фонде, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации проверки; 4) присутствует в качестве наблюдателя на заседаниях правления, совета директоров, постоянно либо временно действующих комиссий (комитетов, рабочих групп) банка, накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации (далее - органы банка, накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации); 5) присутствует на общем собрании акционеров банка, накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации в качестве наблюдателя без права голоса и выражения мнения по вопросам повестки дня общего собрания акционеров. | 5. Представитель в целях реализации возложенной на него задачи осуществляет следующие функции: 1) анализирует финансовое состояние банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации; 2) контролирует соблюдение нормативных правовых актов, запросов, предписаний, требований уполномоченного органа; 3) вносит предложения по проведению в банке, едином накопительном пенсионном фонде, управляющем инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации проверки; 4) присутствует в качестве наблюдателя на заседаниях правления, совета директоров, постоянно либо временно действующих комиссий (комитетов, рабочих групп) банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации (далее - органы банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации); 5) присутствует на общем собрании акционеров банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации в качестве наблюдателя без права голоса и выражения мнения по вопросам повестки дня общего собрания акционеров. |
| |||||||||||||
|
|
| 6. Представитель имеет право: 1) запрашивать у финансовых организаций, указанных в пункте 1 настоящей статьи, и (или) их должностных лиц в устной и письменной форме сведения и документы, в том числе финансовую отчетность и материалы заседаний (включая проведенных заочно) органов банка, накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации в целях выполнения возложенных на него функций; 2) иметь доступ к автоматизированным системам и базам данных без возможности исправления данных (в режиме просмотра). 7. Представитель обязан: 1) информировать уполномоченный орган о непредставлении или несвоевременном представлении финансовыми организациями, указанными в пункте 1 настоящей статьи, запрашиваемых им сведений и документов, фактах воспрепятствования выполнению представителем уполномоченного органа своих функций, подкупа, угрозы или оказания иного неправомерного воздействия на него со стороны данных финансовых организаций; 2) выполнять иные функции по поручению уполномоченного органа по вопросам, указанным в решении уполномоченного органа о направлении своего представителя в банк, накопительный пенсионный фонд, организацию, осуществляющую инвестиционное управление пенсионными активами, страховую (перестраховочную) организацию. 8. Банк, накопительный пенсионный фонд, организация, осуществляющая инвестиционное управление пенсионными активами, страховая (перестраховочная) организация, в которые направляется представитель, обязаны: 1) оказывать содействие представителю в выполнении его функций; 2) обеспечивать возможность полного и своевременного предоставления информации представителю должностными лицами и работниками финансовых организаций, указанных в пункте 1 настоящей статьи, и доступ ко всем источникам информации; 3) в день получения запроса от представителя либо в сроки, установленные в запросе и согласованные с ними, представить все необходимые сведения и документы; 4) обеспечивать доступ к информации, касающейся их деятельности, в том числе к автоматизированным системам и базам данных без возможности исправления данных (в режиме просмотра); 5) обеспечивать представителей копиями документов, необходимых для выполнения возложенных на него функций. 9. Представитель несет ответственность за разглашение сведений, полученных в ходе осуществления им контрольных и надзорных функций, составляющих служебную, коммерческую, банковскую тайну, тайну пенсионных накоплений, страхования или иную охраняемую законом тайну, в соответствии с законами Республики Казахстан, в том числе и после прекращения работы в уполномоченном органе в течение трех лет. В течение одного года после прекращения работы в уполномоченном органе представитель не может быть принят на работу в банк, накопительный пенсионный фонд, организацию, осуществляющую инвестиционное управление пенсионными активами, страховую (перестраховочную) организацию, в которых он являлся представителем. Представитель не несет ответственности за результаты и решения, принимаемые (принятые) в ходе заседаний органов банка, накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации. 10. Требования пунктов 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 и 9 настоящей статьи распространяются на представителя уполномоченного органа в банковских и страховых холдингах. | 6. Представитель имеет право: 1) запрашивать у финансовых организаций, указанных в пункте 1 настоящей статьи, и (или) их должностных лиц в устной и письменной форме сведения и документы, в том числе финансовую отчетность и материалы заседаний (включая проведенных заочно) органов банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации в целях выполнения возложенных на него функций; 2) иметь доступ к автоматизированным системам и базам данных без возможности исправления данных (в режиме просмотра).
7. Представитель обязан: 1) информировать уполномоченный орган о непредставлении или несвоевременном представлении финансовыми организациями, указанными в пункте 1 настоящей статьи, запрашиваемых им сведений и документов, фактах воспрепятствования выполнению представителем уполномоченного органа своих функций, подкупа, угрозы или оказания иного неправомерного воздействия на него со стороны данных финансовых организаций; 2) выполнять иные функции по поручению уполномоченного органа по вопросам, указанным в решении уполномоченного органа о направлении своего представителя в банк, единый накопительный пенсионный фонд, страховую (перестраховочную) организацию, а также управляющему инвестиционным портфелем. 8. Банк, единый накопительный пенсионный фонд, управляющий инвестиционным портфелем, страховая (перестраховочная) организация, в которые направляется представитель, обязаны: 1) оказывать содействие представителю в выполнении его функций; 2) обеспечивать возможность полного и своевременного предоставления информации представителю должностными лицами и работниками финансовых организаций, указанных в пункте 1 настоящей статьи, и доступ ко всем источникам информации; 3) в день получения запроса от представителя либо в сроки, установленные в запросе и согласованные с ними, представить все необходимые сведения и документы; 4) обеспечивать доступ к информации, касающейся их деятельности, в том числе к автоматизированным системам и базам данных без возможности исправления данных (в режиме просмотра); 5) обеспечивать представителей копиями документов, необходимых для выполнения возложенных на него функций. 9. Представитель несет ответственность за разглашение сведений, полученных в ходе осуществления им контрольных и надзорных функций, составляющих служебную, коммерческую, банковскую тайну, тайну пенсионных накоплений, страхования или иную охраняемую законом тайну, в соответствии с законами Республики Казахстан, в том числе и после прекращения работы в уполномоченном органе в течение трех лет. В течение одного года после прекращения работы в уполномоченном органе представитель не может быть принят на работу в банк, единый накопительный пенсионный фонд, управляющем инвестиционным портфелем, страховую (перестраховочную) организацию, в которых он являлся представителем. Представитель не несет ответственности за результаты и решения, принимаемые (принятые) в ходе заседаний органов банка, единого накопительного пенсионного фонда, управляющего инвестиционным портфелем, страховой (перестраховочной) организации. 10. Требования пунктов 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 и 9 настоящей статьи распространяются на представителя уполномоченного органа в банковских и страховых холдингах. |
| |||||||||||||
| 103. | Статья 12, подпункт 9-1) | Статья 12. Особенности государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью субъектов рынка ценных бумаг В целях осуществления государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью субъектов рынка ценных бумаг уполномоченный орган:
9-1) определяет порядок выдачи и отказа в выдаче согласия на приобретение физическими и юридическими лицами статуса крупного участника организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, требования к документам, представляемым для получения указанного согласия, выдает либо отказывает в выдаче такого согласия; | Статья 12. Особенности государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью субъектов рынка ценных бумаг В целях осуществления государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью субъектов рынка ценных бумаг уполномоченный орган: … 9-1) определяет порядок выдачи и отказа в выдаче согласия на приобретение физическими и юридическими лицами статуса крупного участника управляющего инвестиционным портфелем, требования к документам, представляемым для получения указанного согласия, выдает либо отказывает в выдаче такого согласия;
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
|
| подпункт 11) дополнить подпунктами 11-1) и 11-2) | 11) устанавливает порядок проведения инвестиционной деятельности организаций, осуществляющих деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, и институциональных инвесторов; 11-1) отсутствует 11-2) отсутствует 12) отсутствует
| 11) устанавливает порядок инвестирования управляющим инвестиционным портфелем и институциональными инвесторами;
11-1) устанавливает порядок ведения управляющим инвестиционным портфелем учета пенсионных накоплений за счет добровольных пенсионных взносов на индивидуальных пенсионных счетах вкладчиков (получателей); 11-2) выдает разрешение на проведение реорганизации добровольного накопительного пенсионного фонда; 12) устанавливает порядок ведения управляющим инвестиционным портфелем учета пенсионных накоплений за счет добровольных пенсионных взносов на индивидуальных пенсионных счетах вкладчиков (получателей);
|
| |||||||||||||
| 104 | Статья 13 | Статья 13. Особенности государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью накопительных пенсионных фондов В целях осуществления государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью накопительных пенсионных фондов уполномоченный орган: 1) устанавливает требования к учредителям, акционерам, руководящим работникам накопительных пенсионных фондов; 2) устанавливает минимальный размер уставного капитала накопительных пенсионных фондов, порядок его формирования и состав; 2-1) утверждает пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты для накопительных пенсионных фондов; 3) устанавливает порядок ведения учета пенсионных накоплений на индивидуальных пенсионных счетах получателей и осуществляет контроль за правильностью его ведения, а также устанавливает порядок перевода пенсионных накоплений; 4) определяет порядок выдачи и отказа в выдаче согласия на приобретение физическими и юридическими лицами статуса крупного участника накопительного пенсионного фонда, требования к документам, представляемым для получения указанного согласия, выдает либо отказывает в выдаче такого согласия; 4-2) устанавливает требования по наличию системы управления рисками для накопительных пенсионных фондов; 6) устанавливает порядок передачи пенсионных активов накопительного пенсионного фонда, в том числе реорганизуемого или лишенного лицензии, его обязательств по пенсионным договорам другому фонду; 7) принимает в случаях, установленных Законом Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», решение о лишении лицензии накопительных пенсионных фондов на деятельность по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат и назначает временную администрацию (временного администратора); 8) принимает решение о консервации накопительных пенсионных фондов; 9) осуществляет иные функции в соответствии с законодательством Республики Казахстан. | Статья 13. Особенности государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью единого накопительного пенсионного фонда В целях осуществления государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью единого накопительного пенсионного фонда уполномоченный орган: 1) устанавливает требования к руководящим работникам единого накопительного пенсионного фонда и добровольного накопительного пенсионного фонда; 2) устанавливает порядок ведения учета пенсионных накоплений за счет обязательных пенсионных взносов на индивидуальных пенсионных счетах вкладчиков (получателей); 3) устанавливает порядок перевода добровольных пенсионных накоплений вкладчиков в единый накопительный пенсионный фонд в случае лишения лицензии на управление инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов; 4) устанавливает требования по наличию системы управления рисками для единого накопительного пенсионного фонда и добровольного накопительного пенсионного фонда; 5) осуществляет иные функции в соответствии с законодательством Республики Казахстан. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| Закон Республики Казахстан от 5 июня 2006 года «О региональном финансовом центре города Алматы» | |||||||||||||||||
| 105. | Статья 11, пункт 2, подпункт 3) | Статья 11. Участники финансового центра 2. Участниками финансового центра не являются: 1) банки; 2) профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами; 3) накопительные пенсионные фонды.
| Статья 11. Участники финансового центра 2. Участниками финансового центра не являются банки. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 29. Закон Республики Казахстан от 11 января 2007 года «О лицензировании» | |||||||||||||||||
| 106. | Статья 32, пункт 1, подпункты 12) 13), 17) | Статья 32. Лицензирование деятельности в финансовой сфере и деятельности, связанной с концентрацией финансовых ресурсов 1. Наличие лицензии требуется для занятия следующими видами деятельности: 12) деятельность по управлению инвестиционным портфелем;
13) деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами; … 17) деятельность по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат | Статья 32. Лицензирование деятельности в финансовой сфере и деятельности, связанной с концентрацией финансовых ресурсов 1. Наличие лицензии требуется для занятия следующими видами деятельности: 12) деятельность по управлению инвестиционным портфелем. Данный вид деятельности включает следующие подвиды деятельности: деятельность по управлению инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов (добровольный накопительный пенсионный фонд); деятельность по управлению инвестиционным портфелем без права привлечения добровольных пенсионных взносов; 13) исключить …
17) исключить | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда
| |||||||||||||
| 107. | Статья 42 Пункт 2-1 | Статья 42. Условия выдачи лицензии и (или) приложения к лицензии
отсутствует | Статья 42. Условия выдачи лицензии и (или) приложения к лицензии
2-1. Действие пункта 2 настоящей статьи не распространяется на случаи получения лицензии в порядке, предусмотренном статьей 73 Закона Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан». | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 108. | Статья 45, пункт 1-1 | Статья 45. Отказ в выдаче лицензии и (или) приложения к лицензии
отсутствует | Статья 45. Отказ в выдаче лицензии и (или) приложения к лицензии
1-1. Действие пункта 1 настоящей статьи не распространяется на случаи получения лицензии в порядке, предусмотренном статьей 73 Закона Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан». | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 30. Закон О национальных реестрах идентификационных номеров Закон Республики Казахстан от 12 января 2007 года | |||||||||||||||||
| 109. | Статья 13 | Статья 13. Порядок введения в действие настоящего Закона 4. Договоры о пенсионном обеспечении, заключенные между накопительными пенсионными фондами и вкладчиками до формирования индивидуального идентификационного номера остаются в силе при приложении к ним копии документа, подтверждающего индивидуальный идентификационный номер, либо могут быть перезаключены для внесения в них индивидуального идентификационного номера. Агенты по уплате обязательных пенсионных взносов обязаны учитывать индивидуальный идентификационный номер наряду с ранее присвоенными социальными индивидуальными кодами. В договорах о пенсионном обеспечении, заключаемых по истечении шести месяцев со дня введения в действие настоящего Закона, указывается индивидуальный идентификационный номер в случае наличия его у физического лица.
| Статья 13. Порядок введения в действие настоящего Закона 4. исключить.
| В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 31. Закон Республики Казахстан от 21 июля 2007 года «О государственных закупках» | |||||||||||||||||
| 110 | Статья 4, пункт 1,
подпункт 32)
подпункт 36-1)
подпункт 36-2) | Статья 4. Государственные закупки, осуществляемые без применения норм настоящего Закона, регламентирующих выбор поставщика и заключение с ним договора о государственных закупках 1. Государственные закупки осуществляются без применения норм настоящего Закона, регламентирующих выбор поставщика и заключение с ним договора о государственных закупках, в случаях: … 32) приобретения товаров, работ, услуг, необходимых для осуществления монетарной деятельности, а также деятельности по управлению Национальным фондом Республики Казахстан;
отсутствует
… отсутствует | Статья 4. Государственные закупки, осуществляемые без применения норм настоящего Закона, регламентирующих выбор поставщика и заключение с ним договора о государственных закупках 1. Государственные закупки осуществляются без применения норм настоящего Закона, регламентирующих выбор поставщика и заключение с ним договора о государственных закупках, в случаях: … 32) приобретения товаров, работ, услуг, необходимых для осуществления монетарной деятельности, а также деятельности по управлению Национальным фондом Республики Казахстан и пенсионными активами единого накопительного пенсионного фонда; … 36-1) приобретение организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, прав требования по сомнительным и безнадежным активам;
36-2) приобретение товаров, работ и услуг, необходимых для осуществления депозитарной деятельности, включая приобретение услуг иностранных депозитариев и иных финансовых организаций; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда
Права требования по банковским займам, приобретаемые организацией Национального Банка Республики Казахстан, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, оценки и приобретения сомнительных и безнадежных активов путем заключения договора цессии, не являются товарами, работами, услугами, приобретаемыми заказчиком на платной основе для обеспечения функционирования, а также выполнения государственных функций либо уставной деятельности заказчика, соответственно не может являться предметом государственных закупок.
В соответствии с подпунктом 22) статьи1 Закона Республики Казахстан «О рынке ценных бумаг», депозитарная деятельность - деятельность по оказанию услуг номинального держания ценных бумаг для других номинальных держателей и осуществлению расчетов по сделкам с финансовыми инструментами, заключенным на организованном рынке ценных бумаг. В рамках осуществления депозитарной деятельности необходимо открытие АО «Центральный депозитарий ценных бумаг» счетов в иностранных депозитариях и иных финансовых организациях (Clearstream Banking, S.A., Euroclear Bank SA/NV, ЗАО «Центральный депозитарий» (Кыргызская Республика) и др.). При этом, при открытии счетов возникают трудности, связанные с выбором поставщика и заключением договоров в соответствии с законодательством Республики Казахстан о государственных закупках. В частности, иностранными депозитариями и иными финансовыми организациями не выполняются требования о предоставлении документов и сведений на соответствие квалификационным требованиям, установленным законодательством Республики Казахстан о государственных закупках. Кроме того, предлагаемые ими договора заключается в виде обмена документами (нет единого договора) и не предусматривают срока действия договоров (являются бессрочными). Отсутствие договорных отношений с указанными организациями может привести к прекращению обслуживания клиентов Центральным депозитарием, что препятствует дальнейшему развитию рынка ценных бумаг и повлечет убытки для участников финансового рынка | |||||||||||||
| 32. Закон Республики Казахстан от 25 декабря 2008 года «О конкуренции» | |||||||||||||||||
| 111 | Статья 32, новый пункт 6 | Статья 32. Государственная монополия
отсутствует | Статья 32 Государственная монополия … 6. Положения настоящей статьи не распространяется на деятельность единого накопительного пенсионного фонда. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 33. Закон Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма» | |||||||||||||||||
| 112. | Статья 3, пункт 1, подпункт 4) | Статья 3. Субъекты финансового мониторинга 1. Для целей настоящего Закона к субъектам финансового мониторинга относятся: 4) накопительные пенсионные фонды;
| Статья 3. Субъекты финансового мониторинга 1. Для целей настоящего Закона к субъектам финансового мониторинга относятся: 4) единый накопительный пенсионный фонд и добровольные накопительные пенсионные фонды; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 113. | Статья 4, пункт 2 подпункт 14) | Статья 4. Операции с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащие финансовому мониторингу 2. К операциям с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащим финансовому мониторингу, относятся: …
14) внесение, перечисление добровольных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды, а также осуществление пенсионных выплат из накопительных пенсионных фондов за счет добровольных пенсионных взносов;
| Статья 4. Операции с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащие финансовому мониторингу 2. К операциям с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащим финансовому мониторингу, относятся: … 14) внесение, перечисление добровольных пенсионных взносов в единый накопительный пенсионный фонд и (или) добровольный накопительный пенсионный фонд, а также осуществление пенсионных выплат из единого накопительного пенсионного фонда и (или) добровольного накопительного пенсионного фонда за счет добровольных пенсионных взносов; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 34. Закон Республики Казахстан от 2 апреля 2010 года «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей» | |||||||||||||||||
| 114 | Статья 42 | Статья 42. Обязанность судебного исполнителя приостановить исполнительное производство Исполнительное производство подлежит приостановлению в случаях: … 9) возбуждения судом дела о принудительной ликвидации банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда;
| Статья 42. Обязанность судебного исполнителя приостановить исполнительное производство Исполнительное производство подлежит приостановлению в случаях: … 9) возбуждения судом дела о принудительной ликвидации банка, страховой (перестраховочной) организации, добровольного накопительного пенсионного фонда; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 115 | Статья 98 | Статья 98. Денежные суммы, на которые не может быть обращено взыскание Взыскание не может быть обращено на: … 13) пенсионные активы и пенсионные накопления по долгам вкладчика, получателя накопительного пенсионного фонда, банка-кастодиана и организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами; 14) отсутствует | Статья 98. Денежные суммы, на которые не может быть обращено взыскание Взыскание не может быть обращено на: … 13) пенсионные активы;
14) пенсионные накопления по долгам вкладчика (получателя). | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 35. Закон Республики Казахстан от 6 января 2011 года «О государственном контроле и надзоре в Республике Казахстан» | |||||||||||||||||
| 116 | Приложение к Закону, пункт 1, подпункт 53)
| Сферы деятельности субъектов частного предпринимательства, в которых осуществляется государственный контроль и надзор 1. Государственный контроль осуществляется: … 53) за поступлением налогов и других обязательных платежей в бюджет, а также полнотой и своевременным перечислением обязательных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды и социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования;
| Сферы деятельности субъектов частного предпринимательства, в которых осуществляется государственный контроль и надзор 1. Государственный контроль осуществляется: … 53) за поступлением налогов и других обязательных платежей в бюджет, а также полнотой и своевременным перечислением обязательных пенсионных взносов в единый накопительный пенсионный фонд и социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования; | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
| 36. Закон Республики Казахстан 23 ноября 2012 года «О республиканском бюджете на 2013-2015 годы» | |||||||||||||||||
| 117 | Статья 10 | Статья 10. Выполнение гарантий государства получателям пенсионных выплат по сохранности обязательных пенсионных взносов в накопительных пенсионных фондах в размере фактически внесенных обязательных пенсионных взносов с учетом уровня инфляции на момент приобретения получателем права на пенсионные выплаты осуществляется по республиканской бюджетной программе 002 «Социальное обеспечение отдельных категорий граждан» Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан в порядке, определяемом Правительством Республики Казахстан. | Статья 10. Выполнение гарантий государства получателям пенсионных выплат по сохранности обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов в едином накопительном пенсионном фонде в размере фактически внесенных обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов с учетом уровня инфляции на момент приобретения получателем права на пенсионные выплаты осуществляется по республиканской бюджетной программе 002 «Социальное обеспечение отдельных категорий граждан» Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан в порядке, определяемом Правительством Республики Казахстан. | В рамках создания единого накопительного пенсионного фонда | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||