Как отразить в программе 1С:Предприятие. Бухгалтерия для Казахстана 8.2. приобретения товара у физического лица без патента? (Е. Ловчикова, 21 ноября 2014 г.)

Е. Ловчикова, профессионал 1С

КАК ОТРАЗИТЬ В ПРОГРАММЕ 1С:ПРЕДПРИЯТИЕ. БУХГАЛТЕРИЯ ДЛЯ КАЗАХСТАНА 8.2. ПРИОБРЕТЕНИЯ ТОВАРА У ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА БЕЗ ПАТЕНТА?

ИП закупает продукты на рынке, в основном у физ.лиц, как в 1С 8.2 провести Акт закупа для исчисления ИПН ( на основании ст 160,163 и Ст 158 НК РК). В программе 1С 7.7 был такой документ.

Комментарии. Для того, чтобы отразить в 1С: Предприятие 8.2. покупку продуктов у физического лица на рынке, необходимо сделать следующие операции:

1. Внесите данные по физическому лицу, у которого Вы приобрели продукты, в справочники «Физические лица» и «Контрагенты». Для этого зайдите в меню Кадровый учетà→ Физические лица→Создайте новый справочник. Заполните данные и нажмите ОК. Далее, перейдите в меню Покупка →Контрагенты→Создайте новый справочник и заполните:

· В полеЮр./физ.лицо выберите «Физ. Лицо» как на картинке ниже.

· В поле «Физическое лицо» выберите ранее созданное физическое лицо в справочнике «Физические лица» и данные из справочника автоматически перенесутся в справочник контрагенты.

Нажмите ОК

2. Зайдите в меню Покупка → Поступление ТМЗ и Услугà→Добавить/создать новый документ. Заполните Поступление ТМЗ и Услуг, указав необходимые данные, такие как наименование и количество купленных продуктов в табличной части «ТМЗ», ФИО физического лица и т.д. и проведите документ. Далее, в документе Поступление ТМЗ и Услуг нажмите на кнопку «Действия» →На основании → «Расчет налогов при поступлении активов и услуг». С помощью данного документа можно удержать ИПН с дохода физ.лица. Заполняем документ:

· Установите в верхней части документа галочку «Учитывать ИПН», остальные галочки снимите.

· Нажмите кнопку «Рассчитать», в табличной части документа появится сумма ИПН, затем проведите документ, но не закрывайте его.

В документе «Расчет налогов при поступлении активов и услуг» нажмите на кнопку «Действия»→На основании →Расходный кассовый ордер. Заполните Расходный кассовый ордер согласно операции и проведите. Расходным кассовым ордером Вы отразите оплату физическому лицу. Сам налог ИПН нужно будет перечислить с помощью Платежного поручения исходящего в Налоговое управление.

Примечание: Если, при формировании карточки счета 3310 у Вас не отображается документ «Расчет налогов при поступлении активов и услуг», то скорее всего сформировалась проводка вместо счета 3310 по счету 1610. Необходимо открыть документ «Расчет налогов при поступлении активов и услуг» и на вкладке Счета учета расчетов удалить счет 1610 в ячейке Счета учета авансов, затем провести документ и снова сформировать карточку счета 3310.