Утверждено
решением Совета директоров АО
«Казпочта»
(протокол от 27 июня 2013 года № 05/13)
Положение о Комитете по внутреннему аудиту Совета директоров АО «Казпочта»
1. Настоящее Положение о Комитете по внутреннему аудиту Совета директоров АО «Казпочта» (далее - Положение) определяет статус, компетенцию, состав, порядок работы и функции Комитета по внутреннему аудиту (далее - Комитет) Совета директоров Общества, процедуру созыва и проведения его заседаний, оформления решений, а также права и ответственность членов Комитета.
2. Понятия и определения, используемые в Положении:
Единственный акционер - акционерное общество «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына»;
Общество - АО «Казпочта»;
Комитет по внутреннему аудиту - Комитет по внутреннему аудиту Совета директоров Общества;
Положение - положение о Комитете по внутреннему аудиту Совета директоров Общества;
Руководство Общества - Председатель и члены Правления Общества.
3. Положение является внутренним документом Общества и разработано в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об акционерных обществах», Уставом и Кодексом корпоративного управления Обществам другими внутренними документами Общества.
4. Комитет является консультационно-совещательным органом Совета директоров Общества и создастся для углубленной проработки вопросов, отнесенных к компетенции Совета директоров либо изучаемых Советом директоров в порядке контроля деятельности Правления Общества и разработки необходимых рекомендаций Совету директоров и Правлению Общества.
5. Комитет подотчетен Совету директоров Общества, действует в рамках полномочий, предоставленных ему Советом директоров Общества и настоящим Положением.
6. В своей деятельности Комитет руководствуется законодательством Республики Казахстан. Уставом Общества, решениями Единственного акционера Общества. Положением о Совете директоров Общества, настоящим Положением и другими решениями Совета директоров Общества.
II. Компетенция Комитета по внутреннему аудиту
7. Деятельность Комитета направлена на оказание содействия Совету директоров Общества путем выработки рекомендаций по:
1) установлению эффективной системы контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества (в том числе, за полнотой и достоверностью финансовой отчетности);
2) контролю за надежностью и эффективностью систем внутреннего контроля и управления рисками, а также за исполнением документов в области корпоративного управления;
3) контролю за независимостью внешнею и внутреннего аудита, а также за процессом обеспечения соблюдения законодательства Республики Казахстан;
4) другим вопросам в соответствии с требованиями настоящего Положения.
III. Права и обязанности членов комитета
8. Члены Комитета вправе:
1) запрашивать документы, отчеты, объяснения и другую информацию у членов Совета директоров, Комитетов, Правления, Службы внутреннего аудита. Корпоративного секретаря и иных работников Общества;