Постановление Кабинета Министров Украины и Правления Национального банка Украины от 19 сентября 2023 года № 1011
Об утверждении Методологии определения юридическим лицом конечного бенефициарного собственника
В соответствии с абзацем четвертым части второй статьи 5 1 Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» Кабинет Министров Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Методологию определения юридическим лицом конечного бенефициарного собственника, которая прилагается.
2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его опубликования.
| Премьер-министр Украины | Д. Шмыгаль |
| Председатель Национального банка Украины |
А. Пышный |
Утверждено
постановлением Кабинета Министров Украины
и Национального банка Украины
от 19 сентября 2023 г. № 1011
Методология
определения юридическим лицом конечного бенефициарного владельца
Общие положения
1. Настоящая Методология разработана в соответствии с абзацем четвертым части второй статьи 5 1 Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее - Закон) и с целью создания эффективной системы в сфере раскрытия информации о конечных бенефициарных собственниках, совершенствования процесса определения юридическими лицами конечных бенефициарных собственников.
2. Настоящая Методология распространяется на юридические лица частного права, образованные и зарегистрированные в установленном законодательством порядке, кроме лиц, определенных частью восьмой статьи 5 1 Закона.
3. В настоящей Методологии термин «ключевая доля уставного (составного) капитала или прав голоса юридического лица» означает размер в процентах пакета голосующих акций в общем количестве голосующих акций акционерного общества или количество голосов общего количества голосов участников общества с ограниченной/дополнительной ответственностью, количество голосов или других прав голоса в юридическом лице, что предоставляет возможность прямого или косвенного решающего воздействия.
Термины «конечный бенефициарный собственник», «структура собственности», «траст», «номинальный собственник» употребляются в значении, определенном Законом.
Термины «реестр владельцев именных ценных бумаг», «номинальный держатель» употребляются в значении, приведенном в Законе Украины «О депозитарной системе Украины».
Термин «голосующая акция» употребляется в значении, приведенном в Законе Украины «Об акционерных обществах».
Термин «партнерство» употребляется в значении, приведенном в Налоговом кодексе Украины.