(СТАРАЯ РЕДАКЦИЯ) ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИК...

Приложение 2

к Правилам осуществления экспортно-импортного

валютного контроля в Республике Казахстан

Порядок расчета срока репатриации

Глава 1. Общие положения

1. Для целей расчета срока репатриации используются календарные дни, при этом срок в 30 (тридцать) дней принимается как 1 (один) месяц, 360 (триста шестьдесят) дней - 1 (один) год.

2. Срок репатриации рассчитывается как максимальный период времени исполнения обязательств нерезидентом согласно валютному договору по экспорту или импорту и указывается в виде цифрового кода, разделенного точкой на две части:

в первой части три цифры указывают количество дней для неполного года, если срок репатриации меньше или превышает 360 (триста шестьдесят) дней;

во второй части две цифры указывают количество полных лет срока репатриации.

3. Срок репатриации по экспорту рассчитывается в следующем порядке:

если валютным договором предусмотрено перемещение товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза (далее - Союз), и обязательство по поставке товара экспортера заключается в передаче товара после пересечения границы Республики Казахстан, экспортер рассчитывает срок репатриации путем прибавления к максимальному по валютному договору сроку исполнения нерезидентом обязательств по оплате товара срока, необходимого для доставки товара после его выпуска территориальным подразделением органа государственных доходов до места передачи товара, который не должен превышать 1 (один) год;

если договором предусмотрено перемещение товаров между Республикой Казахстан и другим государством-членом Союза, и обязательство по поставке товара экспортера заключается в передаче товара после пересечения границы Республики Казахстан, экспортер рассчитывает срок репатриации путем прибавления к максимальному по валютному договору сроку исполнения нерезидентом обязательств по оплате товара срока, необходимого для доставки товара до места передачи товара, который не должен превышать 1 (один) год;

если обязательство по поставке товара экспортера заключается в передаче товара до пересечения границы Республики Казахстан, экспортер в качестве срока репатриации указывает максимальный по валютному договору срок исполнения нерезидентом обязательств по оплате товара;

если договор предусматривает различные условия исполнения нерезидентом обязательств по оплате товаров, работ, услуг (оплата товаров, работ, услуг до отгрузки товаров, выполнения работ, оказания услуг экспортером, либо оплата товаров, работ, услуг после отгрузки товаров, выполнения работ, оказания услуг экспортером), срок репатриации рассчитывается экспортером с учетом определенных валютным договором сроков исполнения нерезидентом обязательств по оплате товаров работ, услуг после отгрузки товаров, выполнения работ, оказания услуг экспортером;

если валютный договор предусматривает поступление валютной выручки по экспорту до наступления даты экспорта (предварительная оплата нерезидентом) либо в срок, не превышающий 180 (ста восьмидесяти) дней, указывается срок в 180 (сто восемьдесят) дней;

если валютным договором предусмотрено перемещение товаров между Республикой Казахстан и другим государством-членом Союза для экспорта, к сроку репатриации, рассчитанному экспортером, добавляется период времени в 180 (сто восемьдесят) дней, необходимый для получения от нерезидента заявления о ввозе товаров, имеющего подтверждение об уплате косвенных налогов или освобождения от уплаты налога на добавленную стоимость и (или) акцизов (далее - заявление о ввозе товаров).

4. Срок репатриации по импорту рассчитывается в следующем порядке:

если обязательство по поставке нерезидентом товара заключается в передаче товара после пересечения границы Республики Казахстан, импортер рассчитывает срок репатриации путем прибавления к максимальному по валютному договору сроку исполнения обязательств нерезидента по поставке товара срока возврата неиспользованного аванса (при наличии в договоре);

если по валютному договору предусмотрено перемещение товаров через таможенную границу Союза, и обязательство по поставке нерезидентом товара заключается в передаче товара до пересечения границы Республики Казахстан, импортер рассчитывает срок репатриации путем прибавления к максимальному по валютному договору сроку исполнения нерезидентом обязательств по поставке товара срока, необходимого для доставки товара до границы Республики Казахстан и выпуска товара территориальным подразделением органа государственных доходов (не более 1 (одного) года), срока возврата неиспользованного аванса (при наличии в договоре);

если по валютному договору предусмотрено перемещение товаров между Республикой Казахстан и другим государством-членом Союза, и обязательство по поставке нерезидентом товара заключается в передаче товара до пересечения границы Республики Казахстан, импортер рассчитывает срок репатриации путем прибавления к максимальному по договору сроку исполнения нерезидентом обязательств по поставке товара срока, необходимого для доставки товара до границы Республики Казахстан, срока возврата неиспользованного аванса (при наличии в договоре);

если валютный договор предусматривает различные условия исполнения нерезидентом обязательств по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг (поставка товаров, выполнение работ, оказание услуг до осуществления платежа и (или) перевода денег за товары, работы, услуги, либо поставка товаров, выполнение работ, оказание услуг после осуществления платежа и (или) перевода денег за товары, работы, услуги), срок репатриации рассчитывается импортером с учетом определенных валютным договором сроков исполнения нерезидентом обязательств по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг после осуществления платежа и (или) перевода денег за товары, работы, услуги;

если валютный договор предусматривает поставку товаров, выполнение работ или оказание услуг до осуществления платежа и (или) перевода денег за товары, работы, услуги (предварительная поставка нерезидентом товаров или предварительное выполнение работ, оказание услуг) либо в срок, не превышающий 180 (ста восьмидесяти) дней со дня платежа и (или) перевода денег, срок репатриации принимается равным 180 (ста восьмидесяти) дням;

если валютный договор предусматривает перемещение товаров с территории другого государства-члена Союза на территорию Республики Казахстан для импорта, к сроку репатриации, рассчитанному импортером, добавляется период времени в 180 (сто восемьдесят) дней, необходимый для получения заявления о ввозе товаров.

Глава 2. Примеры расчета срока репатриации по экспорту

5. Согласно валютному договору, обязательство по поставке товара экспортера считается исполненным после передачи товара в городе, расположенном вне таможенной территории Союза. Оплата товара нерезидентом - частично путем предварительной оплаты, частично - после отгрузки товара экспортером. Максимальный срок оплаты нерезидентом товара - 210 (двести десять) дней. Предполагаемый экспортером срок между датой выпуска товара территориальным подразделением органа государственных доходов и датой передачи товара нерезиденту в городе, расположенном вне таможенной территории Союза - 30 (тридцать) дней.

Расчет: 210 дней + 30 дней = 240 дней, то есть 240 дней, 00 лет.

Экспортер указывает в графе «Срок репатриации» 240.00.

6. Согласно валютному договору, обязательство по поставке товара экспортера считается исполненным после передачи товара в городе, расположенном на территории другого государства-члена Союза. Оплата нерезидентом товара - частично путем предварительной оплаты, частично - после отгрузки товара экспортером. Максимальный срок оплаты нерезидентом товара - 210 (двести десять) дней. Предполагаемый экспортером срок между датой пересечения товара через границу Республики Казахстан и датой передачи товара нерезиденту в городе, расположенном на территории другого государства-члена Союза, - 10 (десять) дней.

Период времени, необходимый для получения от нерезидента заявления о ввозе товаров - 180 (сто восемьдесят) дней.

Расчет: 210 дней + 10 дней + 180 дней = 400 дней, то есть 40 дней, 01 лет.

Экспортер указывает в графе «Срок репатриации» 040.01.;

7. Согласно валютному договору, обязательство по поставке товара экспортера считается исполненным после передачи товара на железнодорожной станции Алматы-1. Оплата товара нерезидентом - после отгрузки товара экспортером. Максимальный срок оплаты товара - 210 (двести десять) дней.

Экспортер указывает в графе «Срок репатриации» 210.00.

8. Согласно валютному договору, нерезидент осуществляет предварительную оплату товара, работ, услуг в полном объеме.

Экспортер указывает в графе «Срок репатриации» 180.00.

9. Согласно валютному договору, максимальный срок оплаты нерезидентом товара, работ, услуг - 160 (сто шестьдесят) дней.

Экспортер указывает в графе «Срок репатриации» 180.00.

Глава 3. Примеры расчета срока репатриации по импорту

10. Согласно валютному договору, обязательство по поставке нерезидентом товара считается исполненным после передачи товара в городе, расположенном вне таможенной территории Союза. Поставка товара нерезидентом - частично путем предварительной поставки, частично - после платежа и (или) перевода денег за товар. Максимальный срок поставки нерезидентом товара - 800 (восемьсот) дней. Предполагаемый импортером срок между датой передачи товара нерезидентом в городе, расположенном вне таможенной территории Союза, и датой выпуска товара территориальным подразделением органа государственных доходов - 70 (семьдесят) дней. Срок возврата неиспользованного аванса - 100 (сто) дней со дня предполагавшейся передачи товара в городе, расположенном вне таможенной территории Союза.

Расчет: 800 дней + 70 дней +100 дней = 970 дней, то есть 250 дней, 02 лет.

Импортер указывает в графе «Срок репатриации» 250.02.;

11. Согласно валютному договору, обязательство по поставке нерезидентом товара считается исполненным после передачи товара в городе, расположенном на территории другого государства-члена Союза. Поставка нерезидентом товара осуществляется двумя способами: путем предварительной поставки и после платежа и (или) перевода денег за товар. Максимальный срок поставки нерезидентом товара - 800 (восемьсот) дней. Предполагаемый импортером срок между датой передачи товара нерезидентом в городе, расположенном на территории другого государства-члена Союза, и датой доставки товара до границы Республики Казахстан - 30 (тридцать) дней. Срок возврата неиспользованного аванса - 100 (сто) дней со дня предполагавшейся передачи товара в городе, расположенном на территории другого государства-члена Союза. Срок для оформления заявления о ввозе товаров - 180 (сто восемьдесят) дней.

Расчет: 800 дней + 30 дней + 100 дней + 180 дней = 1110 дней, то есть 030 дней, 03 лет.

Импортер указывает в графе «Срок репатриации» 030.03.;

12. Согласно валютному договору, обязательство по поставке нерезидентом товара считается исполненным после передачи товара в городе, расположенном вне таможенной территории Союза. Поставка товара нерезидентом - частично путем предварительной поставки, частично - после платежа и (или) перевода денег за товар. Максимальный срок поставки нерезидентом товара - 210 (двести десять) дней. Предполагаемый импортером срок между датой выпуска товара территориальным подразделением органа государственных доходов и датой передачи товара нерезидентом в городе, расположенном вне таможенной территории Союза - 70 (семьдесят) дней. Срок возврата неиспользованного аванса валютным договором не определен.

Расчет: 210 дней + 70 дней = 280 дней, то есть 280 дней, 00 лет.

Импортер указывает в графе «Срок репатриации» 280.00.;

13. Согласно валютному договору, обязательство по поставке нерезидентом товара считается исполненным после передачи товара на железнодорожной станции Алматы-1. Поставка товара нерезидентом - частично путем предварительной поставки, частично - после платежа и (или) перевода денег за товар. Максимальный срок поставки нерезидентом товара - 100 (сто) дней. Срок возврата неиспользованного аванса - 100 (сто) дней.

Расчет: 100 дней +100 дней = 200 дней, то есть 200 дней, 00 лет.

Импортер указывает в графе «Срок репатриации» 200.00.;

14. Согласно валютному договору, обязательство по поставке нерезидентом товара считается исполненным после передачи товара на железнодорожной станции Алматы-1. Поставка товара нерезидентом - частично путем предварительной поставки, частично - после платежа и (или) перевода денег за товар. Максимальный срок поставки нерезидентом товара - 100 (сто) дней. Срок возврата неиспользованного аванса валютным договором не определен.

Импортер указывает в графе «Срок репатриации» 180.00.;

15. Согласно валютному договору, нерезидент осуществляет предварительную поставку товара или предварительное выполнение работы, оказание услуги в полном объеме.

Импортер указывает в графе «Срок репатриации» 180.00.;

Приложение 3

к Правилам осуществления экспортно-импортного

валютного контроля в Республике Казахстан

Форма

Журнал регистрации

Наименование банка учетной регистрации ______________

начат в _______ году

окончен в _____ году

Приложение к форме

«Журнал регистрации»

Пояснение по заполнению формы
«Журнал регистрации»

1. Учетный номер валютного договора по экспорту или импорту состоит из четырех частей, разделенных наклонной чертой - _/___/____/_______:

1) в первой части указываются следующие признаки:

«1» - если валютный договор по экспорту;

«2» - если валютный договор по импорту;

2) во второй части указывается трехзначный код уполномоченного банка, присваиваемый Национальным Банком Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) в соответствии с Инструкцией о присвоении, использовании и аннулировании Национальным Банком Республики Казахстан банковских идентификационных кодов, а также присвоении и аннулировании кодов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, и кодов филиалов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, их структуре, формировании и ведении Справочника банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, утвержденной постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2012 года № 236 «Об утверждении Инструкции о присвоении, использовании и аннулировании Национальным Банком Республики Казахстан банковских идентификационных кодов, а также присвоении и аннулировании кодов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, и кодов филиалов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, их структуре, формировании и ведении Справочника банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7960;

3) в третьей части указывается код уполномоченного банка (его филиала) или территориального филиала Национального Банка Республики Казахстан (далее - территориальный филиал Национального Банка), являющегося банком учетной регистрации, согласно внутреннему справочнику уполномоченного банка и Национального Банка, состоящему из четырех цифр;

4) в четвертой части указывается порядковый номер валютного договора по экспорту или импорту согласно журналу регистрации.

2. Журнал регистрации ведется уполномоченным банком (его филиалом) или территориальным филиалом Национального Банка, являющимся банком учетной регистрации, последовательно из года в год отдельно по экспорту или импорту.

Если журнал регистрации ведется на бумажном носителе, то журнал по окончании подписывается руководителем уполномоченным банком (его филиалом) или территориальным филиалом Национального Банка, являющимся банком учетной регистрации, либо иным лицом, имеющим соответствующие полномочия, и хранится в архиве банка учетной регистрации.

Если журнал регистрации ведется в электронном виде, то журнал по окончании календарного года подписывается электронной цифровой подписью руководителя уполномоченным банком (его филиалом) или территориальным филиалом Национального Банка, являющимся банком учетной регистрации, либо иного лица, имеющего соответствующие полномочия.

3. В графе 7 указывается:

«1» - валютный договор по экспорту или импорту, условиями которого предусмотрено перемещение товаров через границу Республики Казахстан;

«2» - валютный договор по экспорту или импорту, условиями которого предусмотрено выполнение работ, оказание услуг;

«3» - валютный договор по экспорту или импорту, условиями которого предусмотрено как перемещение товаров через границу Республики Казахстан, так и выполнение работ, оказание услуг.

Приложение 4

к Правилам осуществления экспортно-импортного

валютного контроля в Республике Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных
«Информация по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером»

Отчетный период: за __________ 20 ___ года

Индекс: EICC_1

Периодичность: ежедневно

Представляет: уполномоченный банк, являющийся банком учетной регистрации

Куда представляется: Национальный Банк Республики Казахстан

Сроки представления:

в течение 3 (трех) рабочих дней:

1) со дня присвоения учетного номера, снятия с учетной регистрации, возобновления процедур контроля выполнения требования репатриации по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером, направления извещения в соответствии с пунктом 32 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, получения запроса уполномоченного банка (его филиала), являющегося новым банком учетной регистрации о представлении информации об исполнении обязательств по валютному договору по экспорту или импорту;

2) со дня принятия документов, подтверждающих внесение изменений и (или) дополнений в валютный договор по экспорту или импорту с учетным номером.

Форма

Бизнес-идентификационный номер (далее - БИН) уполномоченного банка, являющегося банком учетной регистрации

_______________________________________________

продолжение таблицы

продолжение таблицы

Руководитель (Главный бухгалтер)

___________ ____________       ______________________________________

(должность)     (подпись)             (фамилия, имя, отчество (при наличии))

Исполнитель ____________     ______________________ телефон ________

(подпись)            (фамилия, имя, отчество (при наличии))

«____»_____________ 20 ____ года

Приложение

к форме, предназначенной для

сбора административных данных,

«Информация по валютному договору по

экспорту или импорту с учетным номером»

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Информация по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером»

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Информация по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. При заполнении Формы уполномоченным банком, являющимся банком учетной регистрации, используются имеющиеся данные по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером.

4. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма не представляется.

5. Корректировки (изменения, дополнения) данных вносятся в течение 6 (шести) месяцев после срока, установленного для представления Формы.

Глава 2. Заполнение Формы

6. Форма представляется в соответствии с пунктами 30, 32 и 35 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан и направляется при наличии случаев:

1) присвоения учетного номера, снятия с учетной регистрации, возобновления процедур контроля выполнения требования репатриации по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером, направления извещения в соответствии с пунктом 32 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, получения запроса уполномоченного банка (его филиала), являющегося новым банком учетной регистрации, о представлении информации об исполнении обязательств по валютному договору по экспорту или импорту;

2) принятия документов, подтверждающих внесение изменений и (или) дополнений в валютный договор по экспорту или импорту с учетным номером.

7. В графе 1 указывается учетный номер валютного договора по экспорту или импорту.

8. В графе 2 указывается дата присвоения учетного номера валютному договору по экспорту или импорту.

9. В графе 3 указывается:

«1» - валютный договор по экспорту или импорту, условиями которого предусмотрено перемещение товаров через границу Республики Казахстан;

«2» - валютный договор по экспорту или импорту, условиями которого предусмотрено выполнение работ, оказание услуг;

«3» - валютный договор по экспорту или импорту, условиями которого предусмотрено как перемещение товаров через границу Республики Казахстан, так и выполнение работ, оказание услуг.

10. В графе 4 указывается наименование или фамилия, имя, отчество (при наличии) экспортера или импортера.

11. В графе 5 указывается БИН экспортера или импортера, если в графе 7 признак экспортера или импортера указан «1» - юридическое лицо (его филиал).

12. В графе 6 указывается ИИН экспортера или импортера, если в графе 7 указан признак экспортера или импортера указан «2» - индивидуальный предприниматель.

13. В графе 7 указывается признак «1», если экспортер или импортер является юридическим лицом (его филиалом), и признак «2», если экспортер или импортер является индивидуальным предпринимателем.

14. В графе 8 указываются первые две цифры кода области по юридическому адресу экспортера или импортера согласно государственному классификатору Республики Казахстан ГК РК 11-2009 «Классификатор административно-территориальных объектов».

15. В графе 9 указываются следующие признаки:

«1» - если валютный договор по экспорту;

«2» - если валютный договор по импорту.

16. В графе 10 указывается номер (при наличии) валютного договора по экспорту или импорту.

17. В графе 11 указывается дата валютного договора по экспорту или импорту.

18. В графе 12 указывается сумма валютного договора по экспорту или импорту в тысячах единиц валюты договора.

19. В графе 13 указывается буквенное обозначение валюты согласно национальному классификатору НК РК 07 ISO 4217-2012 «Коды для обозначения валют и фондов».

20. В графе 14 указывается наименование или фамилия, имя, отчество (при наличии) иностранного покупателя или поставщика.

21. В графе 15 указывается двухбуквенный код страны иностранного покупателя или поставщика согласно национальному классификатору НК РК ISO 3166-1-2016 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран».

22. В графе 16 указывается срок репатриации.

23. В графе 17 указывается дата снятия валютного договора по экспорту или импорту с учетной регистрации.

24. В графе 18 указывается цифровой код, соответствующего основанию снятия валютного договора по экспорту или импорту с учетной регистрации согласно пункту 48 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан.

25. В графе 19 указывается дата направления извещения о намерении расторгнуть деловые отношения и об изменении банка учетной регистрации в соответствии с пунктом 32 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан.

26. При направлении информации о снятии валютного договора по экспорту или импорту с учетной регистрации заполняются графы 1, 2, 17 и 18.

27. При направлении информации о внесении изменений и (или) дополнений в валютный договор по экспорту или импорту с учетным номером заполняются графы 1 и 2, а также те графы, сведения в которых подлежат уточнению.

28. При направлении информации по извещению о намерении расторгнуть деловые отношения и об изменении банка учетной регистрации заполняются графы 1, 2 и 19.

29. При возобновления процедур контроля выполнения требования репатриации по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером заполняются графы 1 и 2.

30. Графы 2, 11 и 17 заполняются путем указания восьми цифр в следующем порядке: день, месяц, год.

31. Строки «Руководитель (Главный бухгалтер)» и «Исполнитель» заполняются в случае представления Формы на бумажном носителе.

Приложение 5

к Правилам осуществления экспортно-импортного

валютного контроля в Республике Казахстан

Форма

Запрос на получение информации

Направляет: уполномоченный банк, являющийся новым банком учетной регистрации

Куда направляется: Национальный Банк Республики Казахстан

Бизнес-идентификационный номер (далее - БИН) уполномоченного банка, являющегося новым банком учетной регистрации

________________________________________________

Приложение к форме

«Запрос на получение информации»

Пояснение по заполнению формы
«Запрос на получение информации»

1. В графе 1 указывается учетный номер валютного договора по экспорту или импорту.

2. В графе 2 указывается дата присвоения учетного номера валютному договору по экспорту или импорту путем указания восьми цифр в следующем порядке: день, месяц, год.

3. В графе 3 указывается БИН экспортера или импортера, если в графе 5 признак экспортера или импортера указан «1» - юридическое лицо (его филиал).

4. В графе 4 указывается ИИН экспортера или импортера, если в графе 5 признак экспортера или импортера указан «2» - индивидуальный предприниматель.

5. В графе 5 указывается признак «1», если экспортер или импортер является юридическим лицом (его филиалом), или признак «2», если экспортер или импортер является индивидуальным предпринимателем.

Приложение 6

к Правилам осуществления экспортно-импортного

валютного контроля в Республике Казахстан

Форма, предназначенная для сбора административных данных
«Информация об исполнении обязательств по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером»

Отчетный период: за _____ месяц _____ года

Индекс: EICC_2

Периодичность: ежемесячно

Представляет: уполномоченный банк, являющийся банком учетной регистрации

Куда представляется: Национальный Банк Республики Казахстан

Сроки представления:

1) в случае исполнения обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту в отчетном месяце путем осуществления платежей и (или) переводов денег через банковские счета экспортера или импортера в уполномоченном банке (его филиале) без использования платежных карточек - в срок до 15 (пятнадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом;

2) в случае исполнения обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту путем осуществления платежей и (или) переводов денег с использованием платежной карточки и (или) иным способом - в срок до 15 (пятнадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за месяцем представления подтверждающих информации и (или) документов экспортером или импортером либо банком, не являющимся банком учетной регистрации валютного договора.

Форма

Бизнес-идентификационный номер (далее - БИН) уполномоченного банка, являющегося банком учетной регистрации

______________________________________

продолжение таблицы

продолжение таблицы

Руководитель (Главный бухгалтер)

___________ ____________       ______________________________________

(должность)     (подпись)             (фамилия, имя, отчество (при наличии))

Исполнитель ____________     ______________________ телефон ________

(подпись)            (фамилия, имя, отчество (при наличии))

«____»_____________ 20 ____ года

Приложение

к форме, предназначенной для сбора

административных данных, «Информация

об исполнении обязательств по валютному

договору по экспорту или импорту

с учетным номером»

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
«Информация об исполнении обязательств по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером»

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Информация об исполнении обязательств по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. При заполнении Формы уполномоченным банком, являющимся банком учетной регистрации, используются имеющиеся данные по платежам и (или) переводам денег, иным способам исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером, кроме деклараций на товары и электронных счетов-фактур.

4. В случае отсутствия информации за отчетный период Форма не представляется.

5. Корректировки (изменения, дополнения) данных вносятся в течение 6 (шести) месяцев после срока, установленного для представления Формы.

Глава 2. Заполнение Формы

6. В графе 2 указывается учетный номер валютного договора по экспорту или импорту.

7. В графе 3 указывается дата присвоения учетного номера валютному договору по экспорту или импорту.

8. В графах 4 и 11 указывается наименование или фамилия, имя, отчество (при наличии) отправителя или получателя.

9. В графах 5 и 12 указывается БИН отправителя или получателя, если в графах 7 и 14 признак экспортера или импортера указан «1» - юридическое лицо (его филиал).

10. Графы 5, 6, 12 и 13 заполняются, если отправитель или получатель являются резидентами.

11. В графах 6 и 13 указывается ИИН отправителя или получателя, если в графах 7 и 14 признак экспортера или импортера указан «2» - индивидуальный предприниматель.

12. В графах 7 и 14 указывается признак «1», если отправитель или получатель является юридическим лицом (его филиалом), или признак «2», если отправитель или получатель является физическим лицом.

13. Графы 8 и 15 заполняются с использованием национального классификатора НК РК ISO 3166-1-2016 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран».

14. В графах 9 и 16 (если отправителем или получателем выступает резидент) указываются первые две цифры кода области по юридическому адресу отправителя или получателя согласно государственному классификатору Республики Казахстан ГК РК 11-2009 «Классификатор административно-территориальных объектов».

15. Графы 10 и 17 заполняются в соответствии с Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 203 «Об утверждении Правил применения кодов секторов экономики и назначения платежей», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14365 (далее - Правила применения кодов секторов экономики и назначения платежей).

16. В графе 18 указывается дата платежа и (или) перевода денег или исполнения обязательств.

17. В графе 19 указывается сумма исполнения обязательств в тысячах единиц.

18. В графе 20 указывается буквенное обозначение валюты согласно национальному классификатору НК РК 07 ISO 4217-2012 «Коды для обозначения валют и фондов».

19. Графа 21 заполняется с учетом следующего классификатора:

11 - платеж и (или) перевод денег в рамках аккредитива;

12 - платеж и (или) перевод денег в рамках банковской гарантии;

13 - предварительная оплата по экспорту (предварительная поставка по импорту);

14 - оплата после отгрузки товара по экспорту (поставка после оплаты товара по импорту);

15 - зачет, уступка права требования к нерезиденту другому резиденту, перевод долга резидента другому лицу;

16 - получение страховой выплаты при наступлении страхового случая по договорам страхования риска неисполнения нерезидентом обязательств;

17 - передача векселя;

18 - передача ценных бумаг;

19 - выполнение работ, оказание услуг;

20 - перемещение товаров внутри таможенной территории Евразийского экономического союза (далее - Союз);

29 - иное исполнение обязательств.

20. Графа 22 заполняется с учетом следующих признаков:

«1» - исходящий (исполнение обязательств в пользу нерезидента);

«2» - входящий (исполнение обязательств в пользу экспортера или импортера).

21. Графа 23 заполняется при осуществления платежа и (или) перевода денег в соответствии с Правилами применения кодов секторов экономики и назначения платежей. В остальных случаях графа 23 не заполняется.