Досье на проект Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (май 2025 года) (утратил силу)

Мероприятия

Сроки

Ответственный государственный орган (должностное лицо)

Бюджет

1. В реализацию проекта закона «О банках и банковской деятельности» предлагается предусмотреть разработку и принятие ряда нормативных правовых актов:

1) Разработка и приведение внутренних актов Агентства в соответствие с требованиями нормативных правовых актов Республики Казахстан, принятых в реализацию Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» в том числе:

- по триггерам для выявления проблемных банков и их дополнение с учетом международного опыта, позволит своевременно идентифицировать и урегулировать признаки финансовой нестабильности;

- требованиям к планам восстановления и урегулирования неплатежеспособных банков;

- требованиям к минимальному уровню обязательств, подлежащих конвертации в капитал (TLAC);

- определению ролей государственных органов при урегулировании неплатежеспособных банков.

2) Приведение финансовыми организациями своей деятельности в соответствие с введенными требованиями в том числе:

- разработка Планов восстановления и предоставление их в Агентство для утверждения.

2026 год

Агентство

Не требуется

2.     «Совершенствование регулирования микрофинансовой и коллекторской деятельности»

Разработка, согласование и принятие нормативных правовых актов Агентства, предусматривающих:

- изменение порядка лицензирования микрофинансовой деятельности, осуществляемой микрофинансовыми организациями, кредитными товариществами и ломбардами;

- дифференциацию регуляторных требований для ООМФД с учетом профиля рисков и в зависимости от разрешенных для них операций и уровня риска (требования к порядку осуществления микрофинансовой деятельности, порядку расчета ГЭСВ и т.д.);

- предоставления финансовой и иной отчетности, с учетом расширения разрешенных видов деятельности;

- порядок взаимодействия и обмена информацией между уполномоченных органом и СРО;

- порядок представления СРО сведений и отчетности в уполномоченный орган.

2026 год

Агентство

Не требуется

Возможные риски (в том числе социальные риски)

Причины возможных рисков

Система управления рисками

«Совершенствование банковского регулирования»

Существенные изменения могут повлечь дополнительные расходы субъектов рынка на адаптацию к новым требованиям, в том числе на обучение сотрудников, изменение внутренних процедур и обновление технологий

Определенные банки не обладают нужным количеством сотрудников и ресурсов, а также не имеют в штате квалифицированный персонал для адаптации к новым требованиям.

Введение норм с отложенными сроками, предоставляющим банкам возможность доработать собственные информационные системы и изменить внутренние процедуры.

«Создание условий для внедрения Финтех и инноваций в финансовых услугах»

Внедрение финтех-услуг, особенно в таких сферах, как платежные системы, кредитование и инвестиционные платформы, может повысить уязвимость системы к кибер-атакам. Хакеры могут попытаться атаковать банки и финтех-стартапы с целью кражи личных данных или денег пользователей. Кроме того, Большое количество данных о пользователях, в том числе личных и финансовых, может быть доступно в рамках работы финтех-сервисов. Нарушение конфиденциальности и утечка этих данных могут привести к серьёзным последствиям, включая финансовые санкции, утрату репутации и юридические риски для участников рынка.

Чем больше данных и финансовых операций обрабатывается в онлайн-среде, тем выше вероятность кибератак и мошенничества. Финтех-компании могут стать мишенями для хакеров, что может привести к утечке данных или потере средств у пользователей. Также, финтех-компании используют новейшие технологии, такие как блокчейн, искусственный интеллект или API-интерфейсы, которые могут быть подвержены технологическим сбоям или уязвимостям.

Установление требований к организационно-техническому обеспечению защиты информации.

Организационные меры направлены на создание системы защиты информации через установление регламентов, процедур и инструкций для сотрудников банка.

Разработка политики безопасности информации включает в себя утверждение официальной политики, направленной на защиту информации в банке. Это документ, который регламентирует принципы защиты информации, требования к защите данных и обязанностей сотрудников банка.

Проведение контрольно-надзорных мероприятий со стороны уполномоченного органа в отношении банков на предмет выполнения установленных требований.

Для обеспечения соблюдения установленных требований к организационно-техническому обеспечению защиты информации необходимо проводить регулярный контроль и надзор за деятельностью банков. Уполномоченный орган проводит плановые проверки на предмет соблюдения банками установленных требований по безопасности данных. Такие проверки могут быть как разовыми, так и ежегодными.

«Разработка модели управления на основе базовой и универсальной лицензий»

Разные уровни лицензирования могут создать неравные условия для банков, что может негативно отразиться на потребителях.

Кроме того, базовая и универсальная лицензии подразумевают наличие разных требований к капиталу, ликвидности, внутреннему контролю и отчетности, что в свою очередь требует более детального анализа со стороны регулятора.

Разные уровни лицензирования могут привести к неравным условиям для банков, где учреждения с базовой лицензией могут предлагать более выгодные условия по банковским продуктам, но иметь высокий риск.

Для потребителей в выборе надежного банка увеличивает риск потерь в случае банкротства менее капиталоемких банков. Кроме того, различия в требованиях к капиталу, ликвидности и внутреннему контролю усложняют мониторинг и оценку рисков для регуляторов.

Система управления рисками при разделении банковской лицензии на базовую и универсальную включает идентификацию и оценку специфических рисков для каждого типа банка. Для базовых банков необходимо разработать строгие внутренние контрольные механизмы и меры по минимизации рисков, тогда как универсальные банки требуют более комплексного управления рисками.

Вместе с тем, культура управления рисками, включает обучение сотрудников и постоянный аудит систем управления рисками.

«Возможность оказания исламских финансовых услуг универсальными банками»

Одним из ключевых рисков, характерных для исламских банков и «исламских окон», является нарушение принципов исламского финансирования.

В частности, для «исламских окон» характерен риск смешивания активов «исламского окна» с активами вне «исламского окна».

«Исламское окно» не является отдельным юридическим лицом, а функционирует как подразделение или департамент банка. Существует требование о том, что активы «исламского окна» не должны перемешиваться с активами вне «исламского окна», однако все активы учитываются на одном общем балансе банка. При недостаточном контроле возникает риск смешивания активов, что может привести к финансированию обязательств традиционной части банка за счет активов «исламского окна» или наоборот, что недопустимо. Кроме того, существует опасность, что расходы, связанные с традиционными операциями банка, могут быть неправомерно отнесены на «исламское окно», что приведет к занижению прибыли «исламского окна» и, как следствие, снижению доходности инвестиционных депозитов, по которым не может быть гарантирована определенная доходность.

Структура управления рисками «исламского окна» будет реализовываться через концепцию «трех линий защиты». Эта концепция обеспечивает многоуровневый подход к контролю и управлению рисками, что позволяет эффективно соблюдать требования принципов исламского финансирования и обеспечивать целостность операций.

Первая линия защиты — это операционные и бизнес-единицы, непосредственно работающие с клиентами и осуществляющие операции, связанные с исламскими окнами. Эти подразделения отвечают за соблюдение внутренних процедур и стандартов, а также за корректное выполнение транзакций в соответствии с принципами исламского финансирования.

Вторая линия защиты — это функции контроля и управления рисками, такие как внутренний контроль и управление рисками, которые осуществляют мониторинг и оценку эффективности первой линии защиты. Эти функции обеспечивают соответствие операционных процессов установленным стандартам и требованиям, а также осуществляют контроль за соблюдением принципов исламского финансирования.

Третья линия защиты — это внутренний аудит, который независим от первых двух линий защиты. Внутренний аудит проводит независимую проверку и оценку всех процессов и систем, включая соблюдение принципов Шариата и эффективное управление рисками. Он обеспечивает дополнительную степень контроля и гарантирует, что предыдущие уровни защиты функционируют надлежащим образом.

Эта структура поможет обеспечить комплексный подход к управлению рисками и соблюдению всех требований в рамках операций «исламского окна».

На банки, открывающие «исламские окна» также будет распространяться требование по формированию Совета по принципам исламского финансирования, который будет определять соответствие деятельности, операций и сделок «исламского окна» требованиям принципов исламского финансирования.  

В системе управления рисками и внутреннего контроля банка, открывающего «исламское окно», будут предусмотрены обязанности совета директоров, правления и подразделений банка по управлению рисками и внутреннему контролю по соблюдению принципов исламского финансирования в рамках деятельности исламского окна, а также обозначена ответственность.

«Разработка механизмов поведенческого надзора»

Необходимо добровольное принятие банками новых принципов в своей деятельности и следование на практике стандартам ответственного кредитования.

Возможное снижение темпов роста потребительского кредитования.

Сбалансированный подход в бизнес-модели банка между интересами потребителей и прибылью.

«Урегулирование неплатежеспособных банков»

Одним из ключевых рисков, характерных при урегулировании неплатежеспособных банков является вероятность увеличения государственной поддержки в восстановлении финансового состояния банка и урегулировании неплатежеспособности банка.

Возможность участия государства при восстановлении финансового состояния банка, в том числе поддержании ликвидности банков.

Установление требований по ограничению участия государства в восстановлении финансового положения банков.

Определение четких ролей государственных органом при урегулировании неплатежеспособных банков от принятия решения о его неплатёжеспособности до момента возврата выделенной государственной поддержки для урегулирования.

«Совершенствование регулирования микрофинансовой и коллекторской деятельности»

Вероятность не создания СРО на рынке микрофинансирования и коллекторских услуг

1. Высокие затраты на создание и поддержание СРО: отсутствие достаточных организационных ресурсов или наличие опасения относительно высокого финансового бремени для участников рынка могут препятствовать развитию СРО.

2. Недостаточная вовлеченность субъектов ООМФД и КА во вступление в СРО на добровольной основе, ввиду формирования позиции о низкой значимости деятельности СРО для развития рынка микрофинансирования и коллекторских услуг

3. Недостаточный уровень квалификации и профессионализма среди участников рынка, что затрудняет выработку эффективных стандартов, норм и механизмов контроля.

Сбалансированный и дифференцированный подход в регулировании субъектов микрофинансирования с учетом бизнес-модели, масштабов деятельности, сложности операций и связанных с ними рисков, с возможным пересмотром регуляторных требований.

Возможность самостоятельного установления ООМФД и КА вступительных и членских взносов в разумных и доступных размерах.

Повышение значимости и роли СРО в участии в нормотворческой деятельности Агентства по вопросам, связанным с предметом саморегулирования.

Возможность признания результатов деятельности СРО, основанной на добровольном членстве (участии), по осуществлению контроля за предпринимательской деятельностью своих членов (участников) на основании соглашения о признании результатов такой деятельности.

Возможность проведения обучающих семинаров для работников и членов СРО по базовым принципам и стандартам СРО.

№

п/п

Предлагаемое решение

Отношение общественности (целевых групп)

1

2

Глава 1. Общие положения

Глава 2. Порядок создания банка, лицензирование и требования к осуществлению банковской деятельности

Глава 3. Банковские операции

Глава 4. Защита интересов потребителей финансовых услуг

Глава 5. Регулирование, контроль и надзор за банками

Глава 6. Обеспечение финансовой стабильности

Глава 7. Реорганизационные процедуры, ликвидация

Глава 8. Заключительные положения

№ п/п

Текущие показатели

Результаты, которые будут достигнуты за 1 год (после принятия закона)

Результаты, которые будут достигнуты за 2 года (после принятия закона)

Результаты, которые будут достигнуты за 3 года (после принятия закона)

Результаты, которые будут достигнуты за 4 года (после принятия закона)

Результаты, которые будут достигнуты за 5 лет (после принятия закона)

1.

Действующий Закон «О банках и банковской деятельности» включает 14 глав и 137 статей. При этом, анализ на наличие излишних и устаревших норм не проводился.

Закон, соответствующий текущей экономической ситуации и потребностям как рынка, так и потребителей.

Закон, соответствующий текущей экономической ситуации и потребностям как рынка, так и потребителей.

Закон, соответствующий текущей экономической ситуации и потребностям как рынка, так и потребителей.

Закон, соответствующий текущей экономической ситуации и потребностям как рынка, так и потребителей.

Закон, соответствующий текущей экономической ситуации и потребностям как рынка, так и потребителей.

2.

В связи с необходимостью организации мониторинга на уровне не только отдельных банков, но и сектора в целом необходимо отметить, что однозначных критериев оценки ответственного кредитования в настоящее время не существует

3.

Инвестиции банков второго уровня в капитал нефинансовых организации (иные юридические лица). Текущий показатель - 8,5 млрд тенге.

8,8 млрд тенге

9,2 млрд тенге

9,7 млрд тенге

10,2 млрд тенге

10,7 млрд тенге

4.

Определение дальнейших регуляторных мер в отношении ООМФД и КА с учетом пропорционального подхода, включая передачу части функции в конкурентную среду.

не менее 2 СРО

не менее 4 СРО

не менее 4 СРО

не менее 4 СРО

не менее 4 СРО

5.

Количество «исламских окон» открытых в традиционных банках

1

1

2

2

3

1. Общая информация

Государственный орган - разработчик

РГУ «Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка»

Наименование проекта закона

Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»

Контактная информация исполнителя - разработчика

Ф.И.О. (при наличии):

Должность:

Тел:

Адрес электронной почты:

Отрасль законодательства

Финансовое законодательство Республики Казахстан

Предмет правового регулирования

Общественные отношения, возникающие в сфере финансового рынка, а также отношения, складывающиеся между банками, дочерними организациями банков осуществляющие банковские операции.

2. Обоснованность и своевременность разработки проекта Закона

2.1 Проблемы, на решение которых направлен проект Закона.

Формулировка проблемы:

1) В действующем законодательстве сохраняются избыточные и устаревшие нормы регулирования, а также требования, дублирующиеся в различных законодательных актах, что приводит к правовой неопределенности, усложняет соблюдение требований для участников финансового рынка и увеличивает административную нагрузку на регулируемые организации.

2) Установленные ограничения по допустимым видам деятельности для финансовых организаций препятствуют внедрению инноваций и развитию новых бизнес-моделей, что снижает конкурентоспособность сектора и ограничивает возможности для адаптации к современным рыночным условиям.

3) Отсутствие дифференцированного подхода в регулировании банковской деятельности и применение единых регуляторных требований ко всем банкам вне зависимости от их размера и профиля повышает административные издержки и сдерживает возможности для появления новых игроков в банковском секторе Казахстана, а также затрудняет развитие небольших банков.

4) Недостаточная инфраструктура для развития исламских финансов, в том числе отсутствие необходимых регуляторных механизмов и инструментов, существенно ограничивает потенциал данного сегмента и препятствует формированию полноценного рынка исламского финансирования.

5) Отсутствие четких законодательных требований, регулирующих процедуры взаимодействия банков с потребителями, особенно в условиях цифровизации финансовых услуг, снижает уровень защиты прав клиентов и создает дополнительные риски, связанные с непрозрачностью условий обслуживания.

6) Действующие механизмы урегулирования неплатежеспособных банков не в достаточной мере снижают зависимость банков от государственной поддержки и не в полной мере охватывают все возможные инструменты, направленные на восстановление финансового состояния банка и урегулированию их неплатежеспособности.

Качественное и количественное описание проблемы:

1) Действующий Закон о банках включает 15 глав и 137 статей. При этом, только за последние 5 лет, в Закон о банках внесены изменения 31 законами, в том числе в 2024 году - 6 законами.

Однако, учитывая современный этап развития банковского сектора в сторону технологического сдвига в условиях обострения конкуренции, характеризующийся изменением формата взаимодействия банков и их клиентов в процессе осуществления банковской деятельности, а также повышением роли инновационных IT-технологий, возникает необходимость актуализации и пересмотра действующих требований банковского законодательства. В этой связи, разработка и принятие нового Закона о банках позволит создать более эффективную правовую основу для банковского сектора, адаптированного к современным вызовам, и обеспечить устойчивый рост экономики.

2) По данным Бюро национальной статистики Агентства по стратегическому планированию и реформам Республики Казахстан¹, доля электронной коммерции (внутренний рынок) в общем объеме розничной торговли в 2023 году (с учетом маркетплейсов) составила 12,7%.

По виду экономической деятельности, держателями платформ (маркетплейсов) также являются организации, занимающиеся деятельностью в области компьютерного программирования, транспортной и почтовой деятельностью, рекламных агентств, туристских агентств и операторов, технологий и информационных систем.

Необходимо отметить, что по данным Национального Банка Республики Казахстан², количество активных пользователей онлайн-сервисов банков по состоянию на 01.02.2025 г. достигло 25 912,5 (тыс. ед.) (на 01.02.2024 г. - 22 976,3 тыс. ед.).

При этом банки второго уровня вкладывают значительные инвестиции и принимают меры по развитию интернет-банкинга, мобильных приложений и IT-технологий.

Учитывая значительный рост объемов и пользователей электронной торговли, а также принимая во внимание наличие у банков второго уровня необходимой инфраструктуры и квалифицированного персонала, предоставление банкам и банковским холдингам возможности инвестировать средства в финтех-компаний, осуществляющих деятельность в сфере электронных торговых площадок и интернет-платформ, биометрии и информационной безопасности, позволит сократить издержки участников рынка, повысить доступность финтех-технологий, стимулировать конкуренцию и создать инновационные финтех-продукты и сервисы.

3) На текущий момент в Казахстане отсутствует дифференцированная система лицензирования банков, которая учитывала бы различия в масштабах и специфике деятельности банков.

Согласно данным реестра выданных, переоформленных лицензий на проведение банковских и иных операций и осуществление деятельности на рынке ценных бумаг³ количество выданных и переоформленных лицензий банкам второго уровня составляет - 21. При этом только 9 банков осуществляет более 25 банковских и иных видов операций, предусмотренных банковским законодательством Республики Казахстан, и операций на рынке ценных бумаг. Остальные 12 банков осуществляют менее 25 банковских и иных видов операций, предусмотренных банковским законодательством Республики Казахстан, и операций на рынке ценных бумаг.

4) В настоящее время в Республике Казахстан функционирует два исламских банка:

АО «Исламский Банк «ADCB» и АО «Исламский Банк «Заман Банк». Несмотря на то, что исламский банкинг предусмотрен в банковском законодательстве Республики Казахстан с 2009 года, его доля в банковском секторе остаётся незначительной - менее 0,5% от совокупных активов.

5) Внедрение цифровых технологий требует усиленного внимания к вопросам защиты потребителей. Для успешного использования цифровых решений важно повышать уровень знаний и навыков населения в области безопасного использования электронных средств платежа, а также информировать их о современных подходах к защите от возможных рисков.

Банки, аккумулируя значительные объемы персональных данных клиентов, включая информацию о счетах и операциях, несут важную роль в обеспечении защиты этой информации.

Также банки продолжают активно развивать скоринговые модели для оценки рисков и адаптации финансовых продуктов под потребности клиентов. Внедрение подходов, учитывающих финансовую грамотность, финансовое положение и ожидания клиентов, способствует созданию продуктов, которые лучше соответствуют их целям и задачам.

Статистика показывает, что потребители становятся более активными в обращении за консультациями и поддержкой, что указывает на растущий уровень их осведомленности и вовлеченности. Среди вопросов, с которыми обращаются клиенты, можно выделить темы, связанные с кредитованием и мошенничеством. Активная работа по разрешению подобных вопросов способствует повышению качества услуг и укреплению доверия к финансовому сектору.

6) В Казахстане с 2019 года произошли существенные изменения в процессе урегулирования проблемных банков, что было направлено на повышение финансовой устойчивости и стабильности банковской системы.

Новый режим урегулирования ввел классификацию проблемных банков в зависимости от их финансового состояния, что позволило более точно и своевременно реагировать на возникающие проблемы. На законодательном уровне были приняты триггеры, указывающие на необходимость оценки состояния банка, включая нарушения пруденциальных нормативов и при необходимости принятия соответствующих мер по стабилизации финансового состояния банка. Важным аспектом нового режима было введение четких сроков для повышения капитала проблемных банков. Несмотря на введение большего количества изменений в законодательство по вопросам урегулирования, в настоящее время требуется внесение рекомендуемых экспертами МВФ уточнений в действующие механизмы урегулирования неплатежеспособных банков с учетом лучших мировых практик.

Негативные эффекты, возникающие в связи с наличием проблемы:

В случае непринятия проекта Закона могут сохраниться отдельные ограничения, сдерживающие развитие более гибкого и устойчивого банковского сектора. Отсутствие дифференцированного регулирования, ограниченный перечень допустимых операций, а также недостаточная поддержка цифровых и финтех-инициатив могут замедлить внедрение инноваций, ограничить адаптацию банков к меняющимся условиям и снизить потенциал для привлечения новых участников и инвестиций.

Также нерешённость вопросов, связанных с защитой прав потребителей и механизмами урегулирования деятельности проблемных банков, может затруднить формирование прозрачной и доверительной среды. Недостаточная поддержка альтернативных финансовых решений, включая исламское финансирование, способна ограничить диверсификацию и устойчивость сектора в долгосрочной перспективе.

Лица, которых затрагивает проблема:

1. Финансовые организации: банки, страховые компании, микрофинансовые организации и другие участники рынка;

2. Потребители финансовых услуг: физические и юридические лица;

3. Инвесторы, заинтересованные в развитии исламского финансирования и финтех-сектора.

Причины, существование которых приводит к проблеме:

1. Действующий Закон о банках требует актуализации и дополнения новыми нормами, соответствующими современным условиям развития финансового сектора. Требуется оптимизация существующих нормативных актов с целью исключения устаревших норм, объединения дублирующихся положений и повышения эффективности государственного регулирования финансового рынка.

2. В условиях активных изменений в банковском секторе, предоставление финансовых услуг смещается от традиционных услуг в сторону цифровизации и интеграции IT-решений. Банки внедряют технологические платформы, цифровые сервисы и экосистемные решения, что требует пересмотра существующих ограничений на виды деятельности финансовых организаций. В отличие от технологических компаний, банки сталкиваются с законодательными барьерами при создании или приобретении долей в компаниях иных секторов. В связи с этим рассматривается возможность участия банков в капиталах организаций, работающих в сфере электронной коммерции и услуг, при условии соблюдения требований к финансовой устойчивости. Вместе с тем, требуется совершенствование законодательной регламентации взаимодействия банков с Национальной цифровой финансовой инфраструктурой (НЦФИ) в процессе оказания цифровых финансовых услуг.

3. Регуляторные требования к банкам установлены в унифицированной форме, не учитывая специфику их бизнес-модели, масштаба деятельности и уровня риска. В действующем законодательстве отсутствует принцип пропорциональности, который предусматривает дифференцированный подход к регулированию в зависимости от характера и; сложности операций. Введение данного принципа позволит классифицировать банки по уровню значимости на финансовом рынке и адаптировать надзорные меры с учетом их системного влияния. Одним из ключевых механизмов пропорционального регулирования является дифференциация лицензий банков на универсальные и базовые, что обеспечит баланс между упрощенным регулированием и ограниченным перечнем разрешенных операций.

4. Развитие исламских финансов в Казахстане ограничивается рядом факторов. Несмотря на наличие нормативных условий, исламские финансовые продукты остаются малораспространенными среди потребителей и инвесторов. Основными препятствиями являются низкий уровень осведомленности о принципах исламского финансирования, недостаточно развитая инфраструктура и дефицит квалифицированных кадров. Кроме того, доверие населения к исламским финансовым инструментам остается невысоким, что обусловлено привычностью традиционных банковских продуктов и сложностью исламского финансирования с точки зрения восприятия пользователями.

5. Активное внедрение цифровых технологий способствовало стремительному росту объемов потребительского кредитования, которое привело к повышению долговой нагрузки населения. В период с 2019 по 2023 год объемы кредитования увеличились более чем в два раза, сопровождаясь ростом числа реструктурированных займов. Однако действующая: законодательная база не обеспечивает достаточного регулирования взаимодействия банков с клиентами в условиях цифровизации. В частности, отсутствуют четкие требования к процессу предоставления финансовых услуг, информированию клиентов и защите их прав. В последние восемь лет проблемы финансовой устойчивости восьми банков второго уровня, оказавшихся в состоянии дефолта, частично обусловлены недостаточностью механизмов раннего реагирования. Действующая система урегулирования неплатежеспособных банков требует совершенствования, так как существующие пробелы повышают риски для финансовой стабильности. По результатам программы оценки финансового сектора (FSAP), в 2023 году выявлен ряд законодательных недостатков, среди которых:

- отсутствие требований к планам восстановления и урегулирования банков;

- неопределенность минимального уровня обязательств, подлежащих конвертации в капитал (TLAC), для системно значимых банков;

- отсутствие механизма оценки жизнеспособности банка со стороны уполномоченного органа;

- необходимость введения ограничений на выкуп проблемных активов по нерыночной стоимости;

- отсутствие запрета на предоставление льготных условий дочерним структурам банков при приобретении сомнительных активов;

- отсутствие четких норм, ограничивающих государственное участие в урегулировании банков, что может привести к увеличению бюджетных расходов;

- отсутствие ясного распределения функций между государственными органами в процессе санации банков;

- необходимость введения обязанности акционеров компенсировать убытки банка, вызванные неэффективными управленческими решениями;

- необходимость предоставления Национальным Банком Республики Казахстан займов последней инстанции системно значимым банкам только под государственные гарантии.

2.2 Анализ текущей ситуации и государственное регулирование в проблемной сфере

1) Действующий Закон о банках состоит из 15 глав и 137 статей. За последние пять лет в него внесены изменения 31 закона, включая шесть законов в 2024 году. Однако с учетом технологических изменений, обостряющейся конкуренции, новых форматов взаимодействия банков с клиентами и возрастающей роли IT-технологий возникает необходимость пересмотра требований банковского законодательства. Разработка и принятие нового закона создаст более эффективную правовую основу, адаптированную к современным вызовам, и обеспечит устойчивый экономический рост.

2) Банки активно инвестируют в развитие интернет-банкинга, мобильных приложений и IT-инфраструктуры. С учетом роста электронной торговли и наличия у банков необходимых ресурсов предоставление им возможности инвестировать в финтех-компании, работающие в сфере биометрии и информационной безопасности, позволит сократить издержки, повысить доступность технологий, стимулировать конкуренцию и способствовать развитию новых финтех-продуктов.

3) В Казахстане отсутствует дифференцированная система лицензирования банков, учитывающая различия в масштабах и специфике их деятельности. По реестру лицензий, выданных банкам второго уровня, на сегодняшний день действует 21 лицензия. Из них только 9 банков проводят более 25 операций, предусмотренных законодательством, включая операции на рынке ценных бумаг, тогда как 12 банков имеют менее 25 видов операций. Введение универсальных и базовых лицензий позволит внедрить пропорциональное регулирование с учетом пруденциальных требований и минимального капитала, что поспособствует конкуренции в секторе и активизации кредитования.

4) В настоящее время для осуществления исламской банковской деятельности необходимо создание отдельного исламского банка.

5) Внедрение цифровых технологий требует усиленного внимания к защите прав потребителей. Для эффективного использования цифровых решений необходимо повышать финансовую грамотность населения в сфере безопасного применения электронных платежей и информировать о современных механизмах защиты. За прошедшие годы Агентство провело масштабную работу в реализации ключевых элементов системы защиты прав потребителей финансовых услуг. Однако создание надзорной вертикали по поведенческому надзору сопоставимой по значимости с пруденциальным надзором позволит обеспечить всестороннее понимание рисков для потребителей в бизнес-модели финансовой организации при предоставлении финансовых продуктов.

6) С 2019 года введен новый подход к урегулированию проблемных банков, направленный на укрепление устойчивости финансовой системы.

Введена классификация проблемных банков на основании их финансового состояния, а также триггеры для оценки их стабильности, включая контроль за пруденциальными нормативами и необходимыми мерами по повышению капитала. Несмотря на масштабные изменения в законодательстве, требуется дальнейшая доработка механизмов урегулирования неплатежеспособных банков с учетом рекомендаций МВФ и лучших мировых практик.

2.3 Цель и задачи проекта закона

Цель

Обеспечить устойчивое развитие банковского сектора посредством создания современной правовой базы, направленной на повышение финансовой стабильности, стимулирование конкуренции, защиту прав потребителей, внедрение инновационных технологий и совершенствование системы банковского регулирования.

Задачи

Количественно-измеримые показатели результатов решения задач

1. Обновление законодательной базы для регулирования банковской деятельности.

Обеспечит адаптацию нормативных требований к текущим условиям развития банковского сектора и внедрение новых технологий, направленных на поддержание финансовой стабильности и создания эффективной нормативной базы для рынка.

2. Создание дифференцированной системы лицензирования банков.

Позволит учитывать специфику и масштаб деятельности банков, что повысит конкуренцию и обеспечит рост кредитования экономики.

Введение двухуровневой системы лицензирования для универсальных и базовых банков.

3. Развитие цифровых финансовых услуг и инновационных технологий.

Содействует интеграции финтех-решений, улучшению качества онлайн-обслуживания и повышению кибербезопасности, а также увеличение доли онлайн-банкинга от общего объема банковских операций.

Рост текущих показателей инвестиций банков второго уровня в капитал нефинансовых организаций (и иных юридических лиц) с 8,5 млрд тенге в 2024 году до 10,7 млрд тенге в последующие 5 лет после принятия закона.

4. Усиление защиты прав потребителей и повышение финансовой грамотности.

Предполагает введение требований к процессам управления финансовыми продуктами с целью обеспечения прозрачных условий их предоставления и снижение рисков чрезмерной задолженности.

5. Совершенствование механизма урегулирования проблемных банков.

Включает установление четких критериев оценки устойчивости банков и принятие мер по стабилизации их деятельности.

6. Развитие исламского банкинга.

Обеспечит создание правовых условий для привлечения исламских финансовых инструментов и расширение услуг для клиентов.

Прогнозируется увеличение количества «исламских окон», открытых в традиционных банках до трех в последующие 5 лет после принятия закона.

2.4 Соответствие целей проекта закона стратегическим целям государства

Стратегические цели государства

Описание соответствия цели проекта закона стратегическим целям государства

1. Послание Главы государства народу Казахстана от 2 сентября 2024 года «Справедливый Казахстан: закон и порядок, экономический рост, общественный оптимизм» (далее - Послание), а также Общенациональный план мероприятий по реализации Послания, утвержденный Указом Президента Республики Казахстан от 25 сентября 2024 года № 658.

В Послании Глава государства отметил, что нужен новый закон о банках, отвечающий актуальным задачам стимулирования экономической активности и дальнейшего динамичного развития финтех-сектора. Действующему закону почти 30 лет, он был принят в совершенно других реалиях.

2. В соответствии с Национальным планом развития Республики Казахстан до 2029 года, утвержденным Указом Президента Республики Казахстан от 30 июля 2024 года № 611, основными задачами являются обеспечение качественного роста кредитования за счет создания соответствующих макроэкономических условий, устранения рыночных искажений путем смещения акцента с прямого финансирования от государственных институтов развития на финансирование через частные финансовые институты, развитие рынка долгосрочного фондирования банков, а также развитие альтернативных источников финансирования. Дальнейший рост кредитования должен быть качественным и способствовать сохранению стабильности финансового сектора и обеспечению устойчивого роста экономики.

Регуляторная политика будет направлена на повышение устойчивости финансового сектора путем дальнейшего развития риск-ориентированного надзора, внедрения международных стандартов консолидированного надзора, урегулирования неплатежеспособных банков и государственного участия, развития цифровых платформ по продаже стрессовых активов на рыночных условиях, снижения рисков потребительского кредитования и ограничения роста долговой нагрузки населения.

3. Концепция развития финансового сектора до 2030 года, утвержденная Указом Президента Республики Казахстан от 26 сентября 2022 года № 1021 (далее - Концепция).

Для достижения видения и миссии развития финансового сектора до 2030 года, учитывая международные мегатренды и текущие вызовы, определены 5 ключевых принципов развития финансового рынка.

1) Развитие экономики - обеспечение прямого вклада финансового сектора в экономический рост Казахстана.

2) Внедрение инноваций - создание условий для инновационной деятельности финансовых организаций и внедрения инновационных продуктов.

3) Поддержание стабильности - обеспечение устойчивости и непрерывности деятельности финансовых институтов.

4) Развитие конкуренции - равные условия деятельности для всех организаций финансового сектора.

5) Обеспечение инклюзивности - предоставление равных условий доступа к финансовым продуктам и услугам для всех потребителей.

Законопроект соответствует стратегическим целям государства.

2.5 Международный опыт решения аналогичных проблем регулирования

1) В Великобритании в 2009 году был принят Закон о банковской деятельности⁴ (the Banking Act 2009), который стал важным шагом для улучшения финансовой системы страны после мирового финансового кризиса 2008 года. Данный закон помогает сделать банки более стабильными и защищает интересы вкладчиков. Закон о банковской деятельности (the Banking Act 2009) разделяет функции, связанные с банковским надзором и денежно-кредитной политикой, между Банком Англии и Управлением по финансовому регулированию и надзору (FCA), которое помогает обеспечить четкое разделение задач и более эффективное управление финансовым сектором.

В соответствии с Законом о банковской деятельности (the Banking Act 2009), для крупных банков введены более строгие требования к их капиталу и ликвидности, направленные на уменьшение риска банкротства банка, даже если рынок столкнется с кризисом.

Также Законом о банковской деятельности (the Banking Act 2009) предусматривается создание механизмов для защиты вкладчиков, включая создание системы страхования вкладов. Это означает, что в случае банкротства банка вкладчики получат компенсацию за свои деньги, если они соответствуют определенным условиям.

Банк должен внедрять эффективные меры управления рисками и быть готовым к неожиданным экономическим или финансовым проблемам.

Анализ международного опыта показывает, что такие подходы уже успешно реализованы в странах, таких как США, Англия и Германия. Например, в США в 2010 был принят Закон Додда-Франка⁵ (the Dodd-Frank Act). Он направлен на укрепление регулирования финансового сектора после финансового кризиса 2008 года. Основные положения включают создание Совета по надзору за финансовой стабильностью, усиление требований к запасам капитала банков и внедрение правил по прозрачности финансовых продуктов. Также закон ограничивает рискованные операции банков, вводит защиту потребителей и повышает ответственность финансовых учреждений. Его цель - предотвратить повторение кризисов и защитить экономику.

Вместе с тем, 13 августа 2022 года в Кыргызской Республике был принят новый Закон о банках и банковской деятельности⁶. Принятый Закон регулирует важные аспекты банковской деятельности, включая порядок создания, реструктуризации и ликвидации банков, а также обработку сведений, составляющих банковскую тайну.

Закон также устанавливает правовые основы для проведения банковского надзора, аудита и финансового оздоровления, а также определяет меры воздействия, применяемые к банковским учреждениям. Важной составляющей является соответствие международным стандартам, таким как Basel III⁷, что предполагает повышение требований к капиталу и ликвидности, а также улучшение управления рисками.

Таким образом, внедрение международных стандартов и адаптация законодательства к лучшим практикам других стран играют ключевую роль в создании более устойчивой и конкурентоспособной банковской системы. Такие изменения позволят эффективно справляться с современными вызовами, включая быстрое развитие финтеха, цифровизацию финансовых услуг и угрозы, связанные с киберрисками.

2) Самым важным аспектом развития инновационных технологий в финансовом мире является регулирование финансовых организаций.

Финансовые регуляторы США и Великобритании создали благоприятную регуляторную среду, которая дает возможность IT-компаниям тестировать новые продукты и эффективно их внедрять.

Общий подход Базельского комитета по банковскому надзору по капиталу предусматривает риск-взвешивание инвестиций в нефинансовый бизнес в размере 100%, но в случае превышения определенных лимитов, риск-взвешивание увеличивается до 1250%, что фактически означает вычет таких инвестиций из капитала. При этом лимиты установлены на одну инвестицию в размере 15% от капитала, на совокупность инвестиций - 60%. Данный подход также применяется для нефинансовых инвестиций Центральным Банком Российской Федерации в банковском регулировании.

3) Международная практика внедрения универсальных и базовых лицензий была введена в ответ на необходимость создания пропорционального регулирования, учитывающего масштаб, сложность и риски деятельности различных банков. Базовые лицензии ориентированы на небольшие и региональные банки, предоставляющие ограниченный набор услуг, с упрощенными регуляторными требованиями для снижения административной нагрузки и поддержки их устойчивости. В свою очередь, универсальные лицензии предназначены для крупных банков, предлагающих широкий спектр операций, и сопровождаются более строгими требованиями к капиталу, ликвидности и управлению, учитывая их системную значимость и потенциальное влияние на экономику. Введение двухуровневого лицензирования предшествовало анализу финансовых кризисов, который продемонстрировал важность дифференцированного подхода для обеспечения стабильности финансовой системы и повышения эффективности надзора.

Австралия: В Австралии банковские лицензии делятся на ADI (Authorized Deposit-taking Institution) и RADI (Restricted Authorized Deposit-taking Institution), которые регулируются APRA. Лицензия ADI предоставляет финансовым учреждениям право предлагать полный спектр банковских услуг, включая прием депозитов и предоставление кредитов, с соблюдением строгих требований к капиталу, ликвидности и управлению рисками.

Лицензия RADI предназначена для новых участников рынка, таких как финтех-компании и стартапы, и действует до двух лет, предоставляя возможность протестировать бизнес-модель в ограниченном режиме (например, с лимитом на объем депозитов и число клиентов). RADI снижает барьеры для входа, стимулируя конкуренцию и инновации, а успешные  учреждения могут перейти на статус ADI. Эта система обеспечивает гибкость для новых игроков, поддерживает финансовую стабильность и защищает интересы клиентов.

Российская Федерация: Согласно Федеральному закону Российской Федерации от 2 декабря 1990 года «О банках и банковской деятельности», лицензии для банков подразделяются на универсальные и базовые в зависимости от размера капитала. Универсальная лицензия, выдаваемая банкам с капиталом от 1 млрд рублей, позволяет осуществлять весь комплекс банковских операций, включая международные и операции на рынке ценных бумаг. Базовая лицензия, предназначенная для банков с капиталом от 300 млн до 1 млрд рублей, ограничивает круг операций, запрещая некоторые взаимодействия с иностранными лицами и операции с драгоценными металлами. Если банк с универсальной лицензией теряет необходимый капитал, он может получить базовую лицензию, однако восстановить универсальную лицензию можно только через 2 года. Базовые лицензии также предполагают строгие ограничения по кредитованию и ведению операций с ценными бумагами. Если капитал банка с базовой лицензией падает ниже 300 млн рублей на протяжении 4 месяцев, банк должен сменить статус на небанковскую кредитную организацию или микрофинансовую организацию, представив соответствующий бизнес-план в ЦБ РФ.

Для банков с базовой лицензией введено упрощенное регулирование, которое предусматривает:

- сокращенное количество пруденциальных нормативов - пять вместо десяти обязательных нормативов (достаточность собственных средств - Н1.0, достаточность основного капитала - H1.2, текущей ликвидности - Н3, максимального размера риска на одного / группу связанных заемщиков - Н6, максимальный размер риска на связанное с банком лицо / группу связанных лиц - Н25). При этом максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков для них жестче - не более 20% капитала банка (для универсальных банков - 25%);

- отсутствие обязанности соблюдать надбавки к нормативам достаточности капитала и применять сложный порядок оценки риска по производным финансовым инструментам;

- совершение сделок только с ценными бумагами из котировального списка высшего уровня;

- норматив резервов по рублевым обязательствам перед физическими лицами и иным обязательствам - 1% (для универсальных банков - 5%).

Банкам с базовой лицензией запрещено осуществлять следующие виды деятельности:

- размещение денежных средств, привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, выдача банковских гарантий иностранным юридическим лицам и иностранным организациям, не являющимся юридическими лицами по иностранному праву, а также физическим лицам, личным законом которых является право иностранного государства;

- осуществление лизинговых операций с указанными субъектами и выдача в отношении указанных субъектов поручительства.

Литва: Банк Литвы (Lietuvos Bankas) предоставляет два основных типа лицензий для банков: специализированную банковскую лицензию (СБЛ) и стандартную банковскую лицензию. Для банков со СБЛ минимальный размер капитала составляет 1 млн евро, в то время как для традиционных банковских учреждений требуется 5 млн евро. Специализированная банковская лицензия позволяет банкам предоставлять полный спектр банковских услуг, включая валютные транзакции, открытие депозитных и расчетных счетов, работу с кредитными продуктами (карты, ипотека, лизинг), операции с электронными деньгами, аккредитивы, операции с драгоценными металлами и посредническую деятельность.

Однако специализированная банковская лицензия имеет и ограничения. Банкам с СБЛ запрещено предоставлять инвестиционные услуги, клиринговые услуги и услуги, связанные с эмиссией ценных бумаг. Наличие СБЛ дает доступ к финансовым рынкам в Литве и других странах-членах ЕЭЗ, что позволяет значительно сократить затраты на регистрацию и операционные расходы. Это также способствует диверсификации источников финансирования и снижению затрат. Прием депозитов и других возвратных средств от розничных клиентов предполагает получение лицензии кредитной организации в Литве. Небанковские финансовые учреждения часто финансируются своими акционерами или через инструменты рынка капитала, не ориентированные на розничную торговлю.

4) Сфера исламских финансов развивается стремительными темпами: общие активы отрасли превышают 2,44 триллиона долларов США, и ежегодный рост составляет 11,4%. Исламские финансы охватывают такие области, как банковский сектор, страхование (Такафул) и управление активами. На мировом рынке исламских финансов наблюдается разнообразие подходов к регулированию этого сектора. Основными центрами исламского финансирования являются Малайзия и Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ). Малайзия занимает лидирующие позиции в исламском банкинге и финансовых технологиях, предлагая широкий спектр финансовых продуктов, соответствующих принципам шариата. В свою очередь, ОАЭ, благодаря Дубаю, который стал одним из крупнейших финансовых хабов мира, активно развивает исламский финансовый сектор, привлекая международные инвестиции и предоставляя обширные возможности для глобального бизнеса.

Малайзия. Опыт Малайзии в области исламского финансирования ярко демонстрирует значимость «исламских окон» для расширения этого сектора. С момента их внедрения в 1994 году традиционные банки получили возможность открывать «исламские окна», что позволило им предоставлять услуги, соответствующие принципам исламского финансирования, без необходимости создания отдельных исламских финансовых учреждений. Это стало ключевым фактором в привлечении новых клиентов и увеличении доли исламского финансирования в экономике страны.

Благодаря этому, банки смогли значительно расширить свою клиентскую базу и привлечь внимание к исламскому финансированию со стороны различных сегментов населения. Это также способствовало созданию более конкурентоспособной среды, где традиционные финансовые учреждения начали развивать новые финансовые продукты, соответствующие принципам исламского финансирования.

Кроме того, исламские окна стали важным инструментом для интеграции исламских финансов в более широкую финансовую систему, что усилило устойчивость и разнообразие рынка. С их помощью традиционные банки смогли адаптироваться к меняющимся требованиям клиентов и повысить свою привлекательность на рынке. Таким образом, роль исламских окон в Малайзии является неоспоримой, так как они способствовали как развитию исламского финансирования, так и укреплению финансовой стабильности в стране.

ОАЭ занимают ведущие позиции в области исламских финансов. В 1975 году в стране был создан первый в мире исламский коммерческий банк. Основной целью банка было предоставление местному сообществу финансовых решений, соответствующих Шариату, демонстрируя возможность сочетания современных финансовых услуг с соблюдением исламских принципов.

На сегодняшний день в ОАЭ существует развитый рынок исламских финансов, включающий шесть полноценных местных исламских банков, два иностранных исламских банка, а также «исламские окна» в пятнадцати традиционных банках. В дополнение к этому в стране функционируют девять исламских финансовых компаний и двенадцать компаний исламского страхования (Такафул).

В конце 2023 года активы исламских банков в ОАЭ впервые превысили 700 миллиардов дирхамов (~190 млрд долларов США), увеличившись на 11,3% за год, что указывает на растущий спрос со стороны населения и перспективность данного направления. Немаловажную роль в повышении интереса населения к продуктам исламского финансирования сыграли банки, имеющие «исламские окна». «Исламские окна» значительно расширяют доступные финансовые услуги, укрепляют финансовую инклюзивность и повышают статус ОАЭ как мирового лидера в области исламских финансов.

Великобритания является примером того, как «исламские окна» могут работать в стране с преимущественно не мусульманским населением. Несмотря на отсутствие исламского большинства, в стране существуют банки, которые открывают «исламские окна» для обеспечения доступа к исламским финансовым продуктам для мусульманского сообщества, а также для привлечения инвесторов из стран с развитыми исламскими финансовыми рынками. Великобритания стала одним из крупнейших центров исламских финансов в Европе, благодаря созданию благоприятной правовой и регулирующей базы, которая позволила эффективно внедрить концепцию исламских окон.

Роль IFSB. Исламский Совет по Банковскому Регулированию и Надзору (IFSB) играет ключевую роль в разработке регулирующих стандартов для исламских финансовых институтов, включая те, которые используют модель «исламских окон». IFSB разрабатывает рекомендации и стандарты, которые помогают финансовым учреждениям соблюдать требования шариата и соответствовать международным нормам, обеспечивая стабильность и безопасность операций.

IFSB не только разрабатывает регулирующие стандарты, но и активно содействует укреплению координации между странами, поддерживая диалог и обмен опытом в области исламского финансового регулирования. IFSB оказывает помощь в решении проблем, связанных с рисками, управлением: активами и обеспечением прозрачности в исламских финансовых операциях, что способствует улучшению регулирования и повышению доверия клиентов.

5) Совершенствование поведенческого надзора с учетом международной практики:

1. Product Governance (Управление продуктами):

Введение стандартов взаимодействия с населением как элемента системы управления рисками и корпоративного управления банков. В данном аспекте важно учитывать опыт Великобритании, где в рамках регулятора FCA (Financial Conduct Authority) разработаны стандарты «fair treatment of customers», направленные на обеспечение прозрачности и справедливого подхода к клиентам.

Введение требований к банкам по наличию процессов разработки и предоставления финансовых продуктов, которые соответствуют уровню финансовой грамотности и возможностям клиентов. Например, в Австралии регулятор ASIC (Australian Securities and Investments Commission) требует от финансовых организаций документирования процессов оценки рисков и их адаптации под целевые группы потребителей.

Внедрение ответственности банков за соблюдение прав потребителей на основе принципа оказания финансовой услуги в интересах потребителя. Подобные подходы реализованы в Канаде, где Финансовый потребительский агент (FCAC) активно контролирует соблюдение прав клиентов и предотвращение недобросовестной практики.

Запрет нежелательной рекламы и маркетинговых предложений услуг. Для этого может быть полезен опыт Европейского союза, где в соответствии с Директивой о защите прав потребителей (Consumer Rights Directive) установлены строгие требования к согласию потребителей на получение рекламных и маркетинговых предложений, с возможностью их легкого отзыва.

2. Conduct Supervision (Поведенческий надзор):

Наделение полномочиями органа поведенческого надзора по введению запретов и ограничений на финансовые продукты и услуги, которые могут представлять повышенные и неоправданные риски для розничных потребителей. В этом направлении стоит обратить внимание на опыт США, где Бюро финансовой защиты потребителей (CFPB) активно регулирует условия предоставления финансовых услуг и рассматривает случаи недобросовестной практики, защищая интересы потребителей. 

Применение принципов пропорциональности и учета специфики рынка при регулировании рисков, как это делается в Сингапуре под управлением Управления денежного обращения Сингапура (MAS), которое стремится балансировать между инновациями и защитой прав потребителей.

3. Модель работы с обращениями и жалобами:

Введение требований к внутреннему механизму рассмотрения жалоб в финансовых организациях. Здесь полезно рассмотреть опыт Германии, где законодательно закреплены обязательные внутренние процедуры для банков по работе с жалобами, включая установленные сроки их рассмотрения.

Создание альтернативного механизма рассмотрения жалоб (омбудсман). Например, в Великобритании функционирует Финансовый омбудсман (Financial Ombudsman Service), который предоставляет независимую и бесплатную помощь потребителям при решении споров с финансовыми организациями. Использование международного опыта позволит не только повысить эффективность поведенческого надзора, но и адаптировать лучшие мировые практики для защиты прав и интересов потребителей финансовых услуг.

6) Директивой Европейского союза «Основы для оздоровления и урегулирования проблем кредитных учреждений и соответствующих фирм», утвержденной в 2014 году, а также документы и материалы Single Resolution Board (SRB) (центральный орган по урегулированию проблемных банков) установлены единые принципы для стран-членов ЕС в управлении проблемными банками и инвестиционными компаниями, которые сталкиваются с финансовыми трудностями. С момента принятия директивы продолжается ее совершенствование с учетом как международного, так и опыта Европейского Союза в вопросе урегулирования неплатежеспособных банков. Директива касается широкого спектра вопросов, связанных с финансовой деятельностью, реструктуризацией и ликвидацией банков и крупных компаний, обеспечивая эффективную нормативную основу для действий в кризисных ситуациях. Одним из важных аспектов директивы является регулирование использования государственных средств для урегулирования финансовых учреждений, что позволяет минимизировать риски для экономики и защитить интересы как вкладчиков, так и финансовых рынков.

Документы и материалы (SRB) устанавливают четкие требования к процессам урегулирования проблемных банков, позволяя выявлять неустойчивое финансовое положение банка на ранних стадиях, что позволяет превентивно применять меры по урегулированию банков. SRB также позволяет определить четкие требования к планам восстановления и урегулирования, а также предусматривает проведение отдельных имитационных сценариев, в которых вовлечены органы в целях проведения урегулирования банка. Документы SRB устанавливают требования к введению механизма по конвертации обязательств в капитал (TLAC), а также как внедрять данные требования в банковскую систему.

Помимо материалов и документов, установленных директивой ЕС и SRB, изучен мировой опыт в области урегулирования проблемных банков. В частности, на примерах США и Европы в период кризисов 2008 и 2020 годов показал, что межведомственное взаимодействие является важным фактором при наступлении кризисных условий. Мировой опыт отмечает важность заключения соглашений о финансовой стабильности между государственными органами, что способствует укреплению устойчивости банковской системы в целом, а также устанавливает четкие требования определенных органов при наступлении неплатежеспособности банков. Совместная разработка антикризисных планов действий способствует оперативному принятию решений при наступлении кризисных ситуаций в банках.

2.6 Описание всех вариантов решения проблемы, рассмотренных на этапе разработки проекта закона, и обоснование выбранного варианта

В рамках разработки нового Закона о банках основное внимание было уделено созданию эффективной и устойчивой системы регулирования банковского сектора, отвечающей современным вызовам и международным стандартам. Законопроект также направлен на стимулирование инноваций, поддержку стартапов и обеспечение стабильности банковской системы при активном развитии цифровых решений. В процессе подготовки законопроекта был проведён детальный анализ действующей нормативной базы, а также изучены альтернативные подходы к регулированию, что позволило выбрать наиболее сбалансированные и эффективные решения.

Основные положения проекта Закона включают:

Совершенствование банковского регулирования. Представляет собой комплекс инициатив, направленных на поддержание финансовой стабильности и создание эффективной и передовой нормативной базы для банковского сектора.

Изменения структурированы по следующим трем широким блокам:

Первый блок направлен на совершенствование корпоративного управления в банках. В частности, устанавливаются дополнительные требования к руководителям ключевых блоков: управления рисками, внутреннего аудита и комплаенс-контроля. Эти должности приравниваются к руководящим работникам с соответствующими квалификационными и репутационными требованиями.

Кроме того, усиливается роль института независимых директоров. Предусматривается ряд инициатив, направленных на повышение их профессиональной независимости и эффективности участия в управлении. Вводятся ограничения на срок пребывания в должности, требования по отсутствию деловых и иных связей с банком и лицами, связанными с ним особыми отношениями (ЛСБОО), а также исключение конфликтов интересов. Например, участие в капитале банка или получение дополнительных вознаграждений от банка или связанных с ним структур будет недопустимо. Также вводится норма, согласно которой действия, способные повлечь конфликт интересов, должны сопровождаться положительным заключением со стороны независимых директоров.

Второй блок включает развитие нормативной базы для поддержания финансовой стабильности, в рамках которого будут реализованы следующие инициативы:

1) Планируется расширение применения мотивированного суждения. Такой подход позволит регулятору гибко оценивать соответствие работников и членов совета директоров установленным требованиям. В частности, предусмотрено признание работника банка руководящим, что повлечёт за собой применение соответствующих квалификационных норм. Также предоставляется возможность оценки независимости члена совета директоров и, при несоответствии критериям, его отстранения от занимаемой должности.

Дополнительно расширяются полномочия регулятора по оценке наличия конфликта интересов, способного повлиять на достоверность внешнего аудита, с правом замены аудитора при необходимости.

2) Кроме того, увеличивается охват круга лиц, связанных с банком особыми отношениями. Действующие критерии дополняются признаками, используемыми в международной финансовой отчётности (МСФО). В частности, к числу таких лиц отнесены юридические организации, находящиеся под контролем крупных участников банка, а также физические и юридические лица, способные оказывать значительное влияние на принимаемые решения, включая договорные или иные основания.

С целью снижения уровня непрофильной деятельности банков и ускорения возврата активов в экономический оборот вводится ограничение на максимальный срок нахождения взысканного имущества на балансе банковской группы - не более трёх лет совокупно для банка и организаций управления специальными активами.

3) Третий блок связан с оптимизацией нормативной базы и устранением устаревших и дублирующих норм.

В рамках нового Закона будет проведена унификация требований к акционерам и руководящим работникам, с их последующим переносом в Закон Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», что обеспечит большую правовую определённость и удобство применения норм для участников рынка.

Одновременно с этим, исключаются устаревшие и дублирующие положения.

Второе направление предусматривает модернизацию системы лицензирования и упрощению доступа на банковский рынок. Основной инициативой в этом блоке является внедрение базовой банковской лицензии, которое упростит условия входа на рынок новых банков и повысит конкуренцию, а также положительно повлияет на кредитование экономики. Базовая лицензия будет отличаться от универсальной ограничениями на определенные операции. Так, в рамках базовой банковской лицензии будут введены следующие ограничения на деятельность банков:

1) Ограничение на максимальный размер активов на уровне 500 млрд тенге. При достижении данного порога банк будет обязан в течение определенного периода времени получить универсальную лицензию;

2) По операциям с активами будет запрещено предоставление кредитных продуктов нерезидентам, включая займы, гарантии и поручительства, лизинг и другие операции, связанные с кредитованием, а также предоставление займов лицам, связанным с банком особыми отношениями;

3) В части привлечения средств будет введено ограничение совокупного размера срочных и сберегательных вкладов физических лиц;

4) Также будет запрещена брокерская и дилерская деятельность со сложными и рискованными финансовыми инструментами.

При этом, несмотря на упрощение режима регулирования и надзора для игроков с «базовой» лицензией, предлагаемый подход будет достаточным для обеспечения финансовой стабильности и защиты прав потребителей.

Третье направление связано с созданием условий для развития исламского банкинга. В настоящее время действующее законодательство требует создания отдельного исламского банка для осуществления соответствующей деятельности. Несмотря на то, что исламский банкинг предусмотрен в банковском законодательстве Республики Казахстан с 2009 года, его доля в банковском секторе остаётся незначительной - менее 0,5% от совокупных активов.

С целью стимулирования развития исламского финансирования Агентство предлагает ввести механизм «исламских окон» - предоставление исламских банковских услуг в рамках традиционного банка. Такой формат позволит облегчить выход новых участников на рынок, в том числе зарубежных инвесторов, имеющих опыт в аналогичных моделях. Это также обеспечит масштабируемость бизнеса, расширение регионального присутствия за счёт синергии с существующей банковской инфраструктурой.

Одновременно, повысится доступность исламских финансовых продуктов для клиентов. Важным условием для традиционных банков, открывающих исламские окна, станет раздельный учёт операций и строгое соблюдение всех требований исламского финансирования.

Четвёртое направление связано с развитием поведенческого надзора и усилением защиты прав потребителей финансовых услуг.

В основу подхода заложены принципы ответственности за управление финансовыми продуктами на всех этапах - от разработки до мониторинга. Будут усилены требования к раскрытию информации, запрещены недобросовестные практики, введена ответственность финансовых организаций за развитие финансовой грамотности клиентов.

Целевая модель поведенческого надзора включает два ключевых компонента. Первый - механизм предотвращения нарушений прав потребителей, основанный на обязанности финансовых организаций предлагать качественные, подходящие и понятные продукты, ориентироваться на удовлетворенность клиентов, а также на формировании правовой базы и проведении риск-ориентированного надзора со стороны Агентства. Второй - эффективная система досудебного урегулирования споров, включающая три уровня: рассмотрение жалоб внутри финансовой организации через специальное независимое подразделение, обращение к финансовому омбудсману с обязательным к исполнению решением, и, при необходимости, вмешательство Агентства в целях принятия системных мер.

Пятое направление касается развития механизмов урегулирования неплатежеспособных банков. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» дополнен нормами, минимизирующими необходимость государственной поддержки банков. Государственная поддержка допускается только в отношении системно значимых банков.

Вводится трёхуровневая система антикризисного регулирования: режим усиленного надзора, режим восстановления финансовой устойчивости и режим урегулирования неплатежеспособности. Каждый этап закреплён законодательно, включая критерии активации, перечень мер регулятора и шагов со стороны банка.

Также в проекте Закона определены требования к планам восстановления, обязательным для всех банков. Эти планы должны разрабатываться и ежегодно обновляться самими банками, а регулятор будет оценивать их качество, полноту и актуальность, а также отслеживать триггеры, активирующие план.

Отдельно установлена обязанность уполномоченного органа по разработке планов урегулирования банков, признанных неплатежеспособными, определением стратегий и процедур оценки жизнеспособности. В случае системно значимых банков предусматривается наличие достаточного запаса капитала (TLAC), обеспечивающего возможность поглощения убытков за счёт конвертации обязательств в капитал.

Также чётко определены условия и механизм участия государства. Оно может вмешиваться только при одновременном выполнении двух условий: признание банка системообразующим и полное исчерпание частного ресурса через TLAC и связанных лиц.

Кроме того, проект Закона чётко разграничивает роли всех задействованных госорганов. Агентство по регулированию и развитию финансового рынка отвечает за контроль и реализацию антикризисных режимов. Совет по финансовой стабильности принимает решения о мерах урегулирования и целесообразности господдержки. Правительство даёт согласие на участие в капитале или предоставление гарантий, а Национальный Банк определяет системную значимость банков и предоставляет заём последней инстанции.

Шестое направление касается формирования современной цифровой финансовой инфраструктуры и регулирования цифровых активов. Этот блок нацелен на формирование технологически продвинутой и устойчивой финансовой системы, предоставляющей правовую и техническую базу для дальнейшей цифровизации.

3. Анализ социально-экономических последствий с применением метода анализа выгод и издержек для целевых групп

I. Население

Описание целевой группы

Количественная оценка целевой группы

Качественное и количественное описание выгод

Качественное и количественное описание издержек

Экономически активное население Казахстана (занятое население)

20 300 тыс. человек (по данным Бюро национальной статистики по состоянию на 1 февраля 2025 года)⁸

1. Развитие финтеха и инноваций предоставит возможность сделать финансовые продукты более доступными для потребителей;

2. Финансовые продукты, соответствующие принципам исламского финансирования, позволят расширить выбор видов финансирования для заинтересованных категорий клиентов;

3. Усиление поведенческого надзора и повышение профессионализма банковских сотрудников улучшат доступность и качество финансовых услуг для различных категорий потребителей;

Издержки отсутствуют

II. Субъекты предпринимательства

Описание целевой группы

Количественная оценка целевой группы

Качественное и количественное описание выгод

Качественное и количественное описание издержек

Банки второго уровня, микрофинансовые организации

По состоянию на 1 января 2025 года, банковский сектор Республики Казахстан представлен 21 банком второго уровня, из которых 12 банков с иностранным участием, в том числе 9 дочерних банков⁹.

216 микрофинансовых организаций (по данным Агентства по состоянию на 01.01.2025 г.).

1. Стимулирование экономической активности за счет допуска средних банков с базовой лицензией к участию в программах поддержки и развития предпринимательства и социально значимых проектах;

2. Привлечение инвестиций в IT-компании ведет к улучшению инфраструктуры, что в свою очередь поддерживает развитие других секторов экономики и создаст новые рабочие места;

3. Увеличение числа клиентов финансовых организаций за счет предоставления альтернативных банковских продуктов, соответствующих принципам исламского финансирования;

4. Повышение доверия местных и иностранных инвесторов к экономике страны, развитию новых бизнесов и инноваций за счет введения эффективных механизмов урегулирования неплатежеспособных банков;

5. Повышение доступности кредитования предпринимательства;

6. Снижение регуляторной нагрузки на субъекты финансового рынка и уполномоченные государственные органы;

7. Повышение заинтересованности у субъектов микрофинансирования к финансированию субъектов бизнеса за счет дифференциации требований;

Издержки отсутствуют

III. Государство

Описание целевой группы

Количественная оценка целевой группы

Качественное и количественное описание выгод

Качественное и количественное описание издержек

Государственные органы

Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, Национальный Банк Республики Казахстан, Министерство национальной экономики Республики Казахстан, Министерство финансов Республики Казахстан

Укрепление государственного регулирования банковской сферы. Оптимизация взаимодействия государственных органов, эффективное использование бюджетных средств и создание правовых основ для внедрения инноваций, включая исламский банкинг, способствует повышению стабильности финансовой системы.

Совершенствование правовой базы. Расширение полномочий регуляторов позволит оперативно реагировать на изменения рынка и гибко управлять рисками. Приведение нормативной базы в соответствие с современными реалиями, включая финтех и инновации, обеспечит более эффективное регулирование быстро развивающегося сектора.

Создание условий для инноваций. Развитие конкурентоспособности банковской системы требует совершенствования регулирования, обеспечивающего баланс между поддержкой новых технологий и контролем их внедрения.

Развитие исламского финансирования и внедрение модели «исламского окна» в традиционных банках. В рамках одной лицензии банки смогут предлагать исламские финансовые продукты, соответствующие лучшим международным практикам, без изменения своей основной деятельности.

Пропорциональное регулирование. Дифференцированный подход к регулированию банков, учитывающий их масштабы и специфику деятельности, снизит административную нагрузку на небольшие банки и обеспечит высокие стандарты для системно значимых институтов.

Внедрение поведенческого надзора и усиление защиты прав потребителей. В целях обеспечения справедливого отношения банков к потребителям финансовых услуг будут установлены требования к разработке финансовых продуктов, введен риск-ориентированный надзор за банками в части взаимодействия с клиентами и ограничены недобросовестные практики.

Реформирование системы урегулирования неплатежеспособных банков направленно на повышение устойчивости банковской системы и усиления защиты прав потребителей. Основная цель состоит в минимизации применения государственной поддержки, которая ограничивается только исключительными случаями для системно значимых банков, с минимальными рисками для финансовой системы. Предусматривается внедрение трёхступенчатой системы: усиленный надзор, режим восстановления устойчивости и режим урегулирования. При ухудшении финансового состояния банк последовательно проходит этапы стабилизации, а в случае признания неплатежеспособным - применяется механизм урегулирования с назначением временной администрации и реализацией соответствующих мер.

Издержки отсутствуют

* примеры возможных расчетов для данных разделов находятся в разделе 3 методических рекомендаций

4. Реализационные риски

Внедрение реформ в банковском регулировании и развитие финансовых технологий может сопровождаться рядом рисков, связанных с адаптацией участников рынка. Существенные изменения потребуют времени и дополнительных ресурсов для обновления внутренних процессов, обучения персонала и модернизации ИТ-систем. Особые вызовы могут возникнуть при внедрении финтех-услуг, переходе к многоуровневому лицензированию, а также в процессе интеграции принципов исламского финансирования

5. Средства достижения цели и задач проекта закона

Республиканский бюджет

Местный бюджет

Национальный фонд

Иные источники (название источника)

Сумма в рамках запланированной бюджетной программы (название)

-

-

-

-

Сумма дополнительно выделенных средств из бюджета

-

-

-

-

Сумма, выделенная из других источников

-

-

-

-

Потери бюджета

-

-

-

-

6. Результаты публичного обсуждения проекта закона

7. Приложение

(дополнительные материалы для иллюстрации результатов анализа)

Отсутствуют