Как отразить в 1С конвертацию / конверсию валют без участия тенге? (Г. Умрихина, 9 сентября 2025 г.)
Данный материал выражает мнение автора и носит рекомендательный характер. Материал основан на нормативных актах, действующих на момент публикации.
Как отразить в 1С конвертацию / конверсию валют без участия тенге?
(Г. Умрихина, CAP, профессиональный бухгалтер РК, налоговый консультант РК, 9 сентября 2025 г.)
ТОО в онлайн банкинге проводит конвертацию валют.
ТОО использует российские рубли для покупки долларов, то есть тенге в обороте не участвует.
При разноске выписки банка ТОО не может отразить эту операцию в 1С.
Через какую операцию в 1С нужно проводить конвертацию рубли-доллары?
Конвертация или конверсия иностранной валюты
Для отражения процедуры конвертации валюты в бухгалтерском учете используется счет 1022 «Конвертация валюты», на котором все проводки пересчитываются в тенге. Причем после завершения операции конвертации валюты формируется проводка по суммовой разнице и конечное сальдо по счету 1022 должно равняться нулю.
Далее приведены скриншоты из 1С версии 3.0.
Пример конверсии / конвертации евро в российские рубли (в ситуации, описанной в вопросе, просто необходимо поменять используемую валюту, количество и соответствующие курсы валют).
Отражение в 1С конвертации евро в российские рубли рекомендуется делать в два этапа:
списать евро с валютного счета 1030 на счет 1022 «Конвертация валюты»;
затем отразить поступление российских рублей со счета 1022 «Конвертация валюты».
Такая разноска позволит закрыть суммарно счет 1022 «Конвертация валюты», корректно списать с расчетного счета имеющиеся евро и отразить поступление на расчетный счет сконвертированных российских рублей.
Пошагово необходимо сделать следующие действия:
В справочнике «Валюты» (Банк/касса → Валюты) проверить, чтобы был установлен рыночный курс на дату операции (например, на 10.08.2023 года):
Теперь необходимо сначала произвести списание евро с помощью документа «Платежный ордер (списание денежных средств)» либо с помощью документа «Платежное поручение (исходящее)» с видом операции «Прочее списание безналичных денежных средств». Списание рекомендуется производить с использованием счета 1022 «Конвертация валюты».
Например, списать евро с валютного счета платежным ордером (Банк/касса → Платежный ордер (списание денежных средств).
В графе «Получатель» указывается банк, в котором открыт валютный счет организации в евро.
Графу «Банковский счет» получателя заполнять необязательно.
Списание евро будет проведено по рыночному курсу на дату списания валюты (на 10.08.2023 года) - 489,93 тенге и составит в эквиваленте 979 860 тенге = 2 000 евро × 489,93 тенге.
Рыночный курс автоматически отразится из справочника «Валюты», загрузку которого нужно проверить до проведения операций.