К. Рахманов, аудитор РК, СIPA
КАК ИСЧИСЛИТЬ И ОТРАЗИТЬ В 1С СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГ ДЛЯ ТОО НА СНР ПРИ УПРОЩЕННОЙ ДЕКЛАРАЦИИ?
ТОО с общеустановленного режима без НДС перешло на упрощенный режим налогообложения. Что нужно сделать бухгалтеру в 1С 8.2, как убрать ежемесячное начисления социального налога по каждому сотруднику? Т. е. в налоговом регистре по «доходам сотрудников» необходимо указывать и расшифровывать все Налоги (ИПН и СН) + обязательные платежи (ОПВ и СО) от доходов сотрудников? В налоговом регистре по «доходам ТОО» отдельно соцналог по формуле, которая указана в форме 910.00? А в программе 1С ежемесячно начисляется соцналог по сотрудникам по ставке 11% минус СО и 2 раза в год после каждого полугодия начислять разницу документом «отражение налоговой отчетности»? Например, Иванов, соцналог за 6 мес. - 27 000 (начислен ежемесячно документом по ЗП 4 500 за каждый месяц), общий соцналог по декларации от дохода ТОО, например, составил 300 000 тенге, и в 1С бухгалтер должен 300 000 - 27 000 = 273 000 начислять через документ «отражение налоговой отчетности» Дт 7210 - Кт 3150 - 273 000. Верно ли это?