Иные обстоятельства доказываются лицом, которое ссылается на них как на основание своих требований или возражений по общим правилам доказывания настоящего Кодекса.
Статья 301-10. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по иску об обращении активов в доход государства по основанию признания их активами, имеющими преступное происхождение
1. При рассмотрении иска доказыванию подлежат следующие обстоятельства:
1) обстоятельства, позволяющие идентифицировать активы (описание, место нахождения и др.);
2) принадлежность активов ответчику;
3) события и предусмотренные Уголовным кодексом Республики Казахстан признаки уголовного правонарушения, имеющего отношение к активам;
4) причинно-следственная связь приобретения активов в результате совершения деяния, имеющего признаки уголовного правонарушения;
5) подтверждающие совершение лицом деяния, имеющего признаки уголовного правонарушения;
6) обстоятельства, препятствующие уголовному преследованию лиц, которые совершили деяние, имеющие признаки уголовного правонарушения;
7) обстоятельства приобретения активов ответчиком, законность и (или) добросовестность их приобретения;
8) иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.
2. Обстоятельства, указанные в пунктах 1)-6) части первой настоящей статьи, подлежат доказыванию истцом с разумной степенью достоверности.
Обстоятельства, указанные в пункте 7) части первой настоящей статьи, подлежат доказыванию ответчиком.
Для опровержения обстоятельств, на которые ссылается истец, ответчик должен представить ясные и убедительные доказательства.
3. Иные обстоятельства доказываются лицом, которое ссылается на них как на основание своих требований или возражений по общим правилам доказывания настоящего Кодекса
Статья 301-11. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по иску об обращении активов в доход государства по основанию признания их активами, имеющими отношение к преступной деятельности
1. При рассмотрении иска доказыванию подлежат следующие обстоятельства:
1) обстоятельства, позволяющие идентифицировать активы (описание, место нахождения и др.);
2) наличие достаточных данных, указывающих на то, что активы были созданы или приобретены в результате или в связи с преступной деятельностью;
3) принадлежность активов ответчику;
4) стоимость приобретения ответчиком либо его аффилированными лицами активов или при ее отсутствии рыночная стоимость на момент приобретения, если стоимость не установлена, то на момент подачи иска;
5) меры, предпринятые для установления лица, которое совершило деяние, имеющее признаки уголовного правонарушения;
6) обстоятельства приобретения активов ответчиком, законность и (или) добросовестность их приобретения;
7) иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.
2. Обстоятельства, указанные в пунктах 1) – 3) части первой настоящей статьи, подлежат доказыванию истцом с разумной степенью достоверности.
Ответчик должен представить ясные и убедительные доказательства об обстоятельствах, указанные в пунктах 4) и 6) части первой настоящей статьи.
3. Иные обстоятельства доказываются лицом, которое ссылается на них как на основание своих требований или возражений по общим правилам доказывания настоящего Кодекса.
Статья 301-12. Решение суда и его исполнение
1. Решение суда выносится в соответствии с требованиями статьи 223 настоящего Кодекса.
2. В случае, если при рассмотрении дела будет установлено, что активы, являющиеся предметом иска, обеспечивают имущественные права кредиторов, решение суда должно содержать вывод о добросовестности или недобросовестности таких кредиторов в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».
В случае удовлетворения иска по активам, в том числе деньгам в безналичной форме, бездокументарным ценным бумагам, решение суда должно содержать информацию, достаточную для идентификации таких активов (реквизиты счета, данные о владельце счета, данные о лице, ведущем учет прав на активы и другие).
3. В случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, ответчику возмещаются его расходы в разумных пределах.
Разумные пределы возмещения расходов, понесенных ответчиком на оплату юридической помощи, оказываемой адвокатом, юридическим консультантом, расходов, связанных с защитой и представительством, а также расходов ответчика по оплате помощи представителя (нескольких представителей), не могут превышать размеры оплаты юридической помощи, оказываемой адвокатом, юридическим консультантом, и возмещения расходов, связанных с защитой и представительством, устанавливаемые Правительством Республики Казахстан согласно части второй статьи 112 настоящего Кодекса.
Статья 301-13. Иные основания возбуждения гражданского производства
1. Производство в суде Республики Казахстан по правилам настоящей главы по делам об обращении активов в доход государства может быть возбуждено непосредственно по заявлению компетентного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами и законодательством Республики Казахстан.
2. Суд вправе вынести решение о передаче иностранному государству конфискованного имущества или обращенного в доход государства актива либо его денежного эквивалента полностью или в части в случаях, предусмотренных международными договорами Республики Казахстан.»;
13) часть вторую статьи 466 дополнить подпунктом 11) следующего содержания:
«11) основанием дел служат иски и заявления прокурора в случаях, предусмотренных Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».»;
14) часть третью статьи 470 дополнить абзацем вторым следующего содержания:
«Рассматриваемое или разрешенное в иностранном суде дело между теми же сторонами, о том же предмете и по тем же основаниям не является основанием для прекращения производства по делу между теми же сторонами, о том же предмете и по тем же основаниям, рассматриваемому в суде Республики Казахстан.»;
15) статью 476 дополнить частью седьмой следующего содержания:
«7. Принятие запросов об оказании правовой помощи, адресованных судам Республики Казахстан от судов и компетентных органов иностранных государств может осуществляться уполномоченным органом по возврату активов, иными компетентными органами Республики Казахстан.»;
16) статью 497 дополнить частью 1-1 следующего содержания:
«1-1. В удовлетворении заявления компетентного органа иностранного государства, предусмотренного частью первой статьи 301-13 настоящего Кодекса, может быть отказано в случае, если будет установлено отсутствие взаимности со стороны соответствующего иностранного государства, а также при его отказе письменно гарантировать рассмотрение в будущем аналогичного заявления со стороны компетентных органов Республики Казахстан.».
9. В Административный процедурно-процессуальный кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года:
в статье 3:
часть четвертую дополнить подпунктом 8) следующего содержания:
«8) законодательством Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов.»;
часть седьмую дополнить подпунктом 3) следующего содержания:
«3) решения, акты, действия (бездействие) уполномоченного органа по возврату активов и его должностных лиц согласно законодательству Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов.».
10. В Закон Республики Казахстан от 15 сентября 1994 года «Об оперативно-розыскной деятельности»:
1) статью 1 дополнить подпунктом 25) следующего содержания:
«25) финансовое расследование - исследование финансовых обстоятельств и сбор доказательств, имеющих отношение к преступной деятельности с целью выявления и отслеживания доходов от преступлений, которые подлежат или могут стать объектом конфискации.»;
2) подпункт 3-1) статьи 2 изложить в следующей редакции:
«3-1) выявление лиц, совершивших уголовное правонарушение, имущества, добытого незаконным путем, а также предметов и документов, имеющих значение для уголовного дела;»;
3) статью 7 дополнить подпунктом е) следующего содержания:
«е) обеспечить поиск имущества и доходов, добытых незаконным путем, а также сбор информации о незаконно приобретенных и (или) выведенных активах.»;
4) подпункт а) пункта 1 статьи 10 изложить в следующей редакции:
«а) наличие материалов досудебного расследования или дополнительного финансового расследования;»;
5) дополнить статьей 25-1 следующего содержания:
«Статья 25-1. Взаимодействие с уполномоченным органом по возврату активов
Органы, осуществляющие оперативно-розыскную деятельность, обязаны в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» предоставлять уполномоченному органу по возврату активов получаемые ими в ходе оперативно-розыскной деятельности сведения, в том числе составляющие государственные секреты и иную охраняемую законом тайну, за исключением:
1) сведений о личности конфиденциальных помощников и штатных негласных сотрудников;
2) сведений об организации оперативно-розыскной деятельности, конкретных оперативно-розыскных мероприятиях, источниках и способах получения информации;
3) сведений, касающихся личной жизни, чести и достоинства личности, если в них не содержится информация о совершении запрещенных законом действий.».
11. В Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан»:
подпункт 7) статьи 56 изложить в следующей редакции:
«7) совместно с уполномоченным органом, осуществляющим руководство в сфере обеспечения поступлений налогов и платежей в бюджет, определяет порядок осуществления экспортно-импортного валютного контроля в целях обеспечения выполнения резидентами Республики Казахстан требования репатриации;».
12. В Закон Республики Казахстан от 17 апреля 1995 года «О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств»:
подпункт 4-4) статьи 11 изложить в следующей редакции:
«4-4) если физическое лицо, являющееся учредителем (участником, членом) и (или) руководителем юридического лица, имеет непогашенную или неснятую судимость за преступления по статьям 216, 218, 218-1, 235-1, 237, 238 Уголовного кодекса Республики Казахстан;».
13. В Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»:
1) дополнить статьей 17-3 следующего содержания:
«Статья 17-3. Запрет пользования акциями, находящимися во владении отдельных лиц
В случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстана по заявлению уполномоченного органа по возврату активов, судом в отношении лиц, являющихся или соответствующих признакам банковского холдинга, крупного участникам банка, а также лиц, владеющих акциями банков, банковских холдингов, крупных участников банков, а равно лиц, владеющих акциями лиц, соответствующих признакам банковского холдинга, крупного участника банка, может быть наложен запрет пользования акциями находящихся во владении вышеуказанных лиц, который предусматривает:
1) запрет предпринимать любые действия, направленные на оказание влияния на руководство или политику банка, а также иных вышеуказанных лиц;
2) запрет голосовать по таким акциям;
3) запрет на выплату и получение дивидендов по таким акциям;
4) запрет участвовать в распределении имущества в случае ликвидации вышеуказанных лиц.»;
2) в статье 50;
в пункте 4:
подпункт 1-4) изложить в следующей редакции:
«1-4) представление в порядке, определенном законодательством Республики Казахстан, банками, Национальным Банком Республики Казахстан органу государственных доходов информации и (или) документов по экспортным или импортным операциям, подлежащих контролю в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан;»;
дополнить подпунктом 16) следующего содержания:
«16) представление банками второго уровня информации, сведений и документов, составляющих банковскую тайну по лицам, включенным в реестр, по запросу уполномоченного органа по возврату активов в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».»;
3) пункт 1 статьи 61-13 изложить в следующей редакции:
«1. Уполномоченный орган, временная администрация по управлению банком (временный управляющий банком) (в случае ее (его) назначения уполномоченным органом), уполномоченный орган по возврату активов, и (или) банк, в том числе по ходатайству кредиторов, по сделкам, совершенным неплатежеспособным банком или уполномоченным им лицом в течение трех лет до даты отнесения банка к категории неплатежеспособных банков, вправе обратиться в суд с заявлением о признании сделок недействительными при наличии оснований недействительности сделок, предусмотренных гражданским законодательством Республики Казахстан и настоящей статьей.».
14. В Закон Республики Казахстан от 20 ноября 1998 года «Об аудиторской деятельности»:
1) абзац первый пункта 4 статьи 17 изложить в следующей редакции:
«4. Сведения, полученные аудитором и (или) аудиторской организацией при исполнении договора на проведение аудита, аудита по налогам, составляют коммерческую тайну, за исключением сведений, представляемых органам государственных доходов, а также сведений, раскрываемых (передаваемых) в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» уполномоченному органу по возврату активов.»;
2) пункт 2 статьи 20 дополнить подпунктом 5) следующего содержания:
«5) раскрывать (передавать) уполномоченному органу по возврату активов сведения в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов», включая сведения, составляющие коммерческую тайну.»;
3) пункт 2 статьи 21 дополнить подпунктом 12) следующего содержания:
«12) раскрывать (передавать) уполномоченному органу по возврату активов сведения в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов», включая сведения, составляющие коммерческую тайну.».
15. В Закон Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»:
1) статью 1 дополнить подпунктом 18) следующего содержания:
«18) реестр бенефициарных собственников юридических лиц ¬ государственная база данных, предназначенная для учета и хранения сведений о бенефициарных собственниках юридических лиц, в целях противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.»;
2) подпункт 2-2) пункта 3 статьи 5 изложить в следующей редакции:
«2-2) выявление бенефициарного собственника и фиксирование сведений, необходимых для его идентификации, в соответствии с подпунктом 1) настоящего пункта, за исключением юридического адреса.
В целях выявления бенефициарного собственника клиента – юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица субъектом финансового мониторинга на основании учредительных документов и реестра держателей акций такого клиента, реестра бенефициарных собственников юридических лиц, либо сведений, полученных из других источников, устанавливается структура его собственности и управления.
При этом субъект финансового мониторинга в случае, если при выявлении бенефициарного собственника, представленная юридическим лицом информация не соответствует информации, представленной в реестре бенефициарных собственников юридических лиц и имеются достаточные основания полагать, что деятельность такого юридического лица связана с легализацией (отмыванием) доходов и финансированием терроризма, обязан прекратить деловые отношения с таким юридическим лицом.»;
3) дополнить статьей 6-1 следующего содержания:
«Статья 6-1. Реестр бенефициарных собственников юридических лиц
1. Реестр бенефициарных собственников юридических лиц ведется уполномоченным органом.
2. Реестр бенефициарных собственников юридических лиц включает в себя следующие сведения:
1) наименование юридического лица;
2) организационно-правовая форма юридического лица;
3) юридический адрес;
4) учредительные документы;
5) фамилия, имя, отчество (при наличии) руководителя юридического лица;
6) фамилия, имя, отчество (при наличии) бенефициарного собственника юридического лица;
7) дата рождения бенефициарного собственника юридического лица;
8) страна проживания бенефициарного собственника юридического лица;
9) гражданство бенефициарного собственника юридического лица;
10) паспорт или национальный документ, удостоверяющий личность;
11) размер доли собственности бенефициара юридического лица;
12) идентификационный номер налогоплательщика (при наличии).
2. Реестр бенефициарных собственников юридических лиц ведется уполномоченным органом путем:
1) интеграции с информационными системами иных государственных органов;
2) представления в уполномоченный орган правоохранительными, специальными государственными органами информации о бенефициарных собственниках юридических лиц, выявленных в рамках их деятельности;
3) направления уполномоченным органом запросов в иные государственные органы;
4) представления юридическими лицами информации и сведений о своих бенефициарных собственниках по запросу уполномоченного органа;
5) изменения бенефициарного собственника юридического лица.
3. Уполномоченный орган осуществляет предоставление информации и сведений из реестра бенефициарных собственников о бенефициарном собственнике юридического лица:
1) органам регуляторам в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма по подконтрольным им субъектам;
2) субъектам финансового мониторинга.
4. Порядок ведения реестра бенефициарных собственников юридических лиц утверждается уполномоченным органом.»;
4) пункт 4 статьи 12-3 дополнить частью второй следующего содержания:
«В случае представления недостоверных сведений о бенефициарных собственниках учредитель (участник) несет ответственность в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.»;
5) пункт 10 статьи 19-4 изложить в следующей редакции:
«10. Уполномоченный орган по возврату активов проводит работу по предъявлению в иностранные суды гражданских исков об установлении правового статуса или права собственности на деньги и (или) иное имущество, выведенные из Республики Казахстан.».
16. В Закон Республики Казахстан от 2 апреля 2010 года «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей»:
1) подпункт 4-1) пункта 1 статьи 9 изложить в следующей редакции:
«4-1) определения судов об обеспечении иска или отмене обеспечения иска, а также определения судов о предварительных обеспечительных мерах или отмене предварительных обеспечительных мер;»;
2) статью 75 дополнить частью второй следующего содержания:
«Обращенное в доход государства имущество в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» передается в специальный государственный фонд либо в организацию, осуществляющую управление, обеспечение сохранности, реализацию активов.»;
3) пункт 3 статьи 112 изложить в следующей редакции:
«3. В четвертую очередь удовлетворяются требования по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, юридических лиц по возмещению ущерба, причиненного уголовным или административным правонарушением, а также требования о взыскании активов в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».».
17. В Закон Республики Казахстан от 1 марта 2011 года «О государственном имуществе»:
1) в статье 14:
подпункт 24-1) изложить в следующей редакции:
«24-1) ведет базу данных по учету и дальнейшему использованию конфискованного имущества, обращенного (поступившего) в республиканскую собственность, а также имущества (активов), обращенного в доход государства в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»;»;
дополнить подпунктом 24-2) следующего содержания:
«24-2) осуществляет контроль эффективности управления активами управляющей компанией в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов;».
2) статью 22 изложить в следующей редакции:
«Статья 22. Поступление в состав государственного имущества конфискованного имущества и обращенного в доход государства
Поступление в состав государственного имущества конфискованного имущества осуществляется в порядке и на условиях, которые определены статьями 210 - 212, 214, 215 настоящего Закона, а также законодательством Республики Казахстан о возврате незаконно приобретенных активов.»;
3) статью 90 изложить в следующей редакции:
«Статья 90. Прекращение прав на государственное имущество, полученное в результате конфискации или обращения имущества в доход государства
Отмена (изменение в соответствующей части) судом акта, на основании которого имущество было конфисковано в собственность государства, является основанием прекращения имущественных прав государства на конфискованное имущество.
Возврат конфискованного имущества или возмещение его стоимости производится по правилам пункта 5 статьи 213 настоящего Закона, а имущества и активов, переданных в управление или собственность управляющей компании - в соответствии с законодательством Республики Казахстан о возврате незаконно приобретенных активов.»;
4) пункт 1 статьи 211 дополнить подпунктом 1-1) следующего содержания:
«1-1) переданного управляющей компании имущества, обращенного в доход государства в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»;»;
5) статью 213 дополнить пунктом 6 следующего содержания:
«6. Положения настоящей статьи не применяются к реализации имущества, обращенного в доход государства, в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».».
18. В Закон Республики Казахстан от 7 марта 2014 года «О реабилитации и банкротстве»:
1) часть вторую пункта 2 статьи 6 изложить в следующей редакции:
«Кредитор, уполномоченный орган по возврату активов, действующий в интересах кредитора – Республики Казахстан, государственных органов, субъекта квазигосударственного сектора, также вправе обратиться в суд с иском в порядке, предусмотренном настоящей статьей, в случае, если учредитель (участник) и (или) должностное лицо признаны виновными в преднамеренном банкротстве в порядке административного или уголовного судопроизводства после завершения процедуры банкротства.»;
2) пункт 3 статьи 7 изложить в следующей редакции:
«3. При выявлении сделок, совершенных при обстоятельствах, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, администратор обязан, в том числе по ходатайству кредитора, уполномоченного органа по возврату активов выявившего сделку, в течение десяти рабочих дней со дня выявления обратиться в суд с заявлением о признании таких сделок недействительными.
Уполномоченный орган по возврату активов вправе самостоятельно обратиться в суд с заявлением о признании недействительными сделок, совершенных при обстоятельствах, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи.»;
3) подпункт 2) пункта 1 статьи 47 изложить в следующей редакции:
«2) в интересах кредитора - Республики Казахстан, государственных органов, субъектов квазигосударственного сектора.».
19. Закон Республики Казахстан от 12 ноября 2015 года «О государственном аудите и финансовом контроле»:
1) пункт 5 статьи 18 дополнить подпунктом 5) следующего содержания:
«5) по обращениям уполномоченного органа по возврату активов в случаях предусмотренных Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».»;
2) пункт 3 статьи 42 дополнить частью второй следующего содержания:
«Требование, предусмотренное абзацем первым настоящего пункта, не применяется к проверкам, проводимым уполномоченным органом по возврату активов государству либо по его инициативе иными государственными органами.»;
3) пункт 3 статьи 50 дополнить частью второй следующего содержания:
«Требование, предусмотренное абзацем первым настоящего пункта, не применяется к проверкам, проводимым уполномоченным органом по возврату активов либо по его инициативе иными государственными органами.»;
4) статью 53 дополнить пунктом 1-1 следующего содержания:
«1-1. Уполномоченный орган по внутреннему государственному аудиту по запросу уполномоченного органа по возврату активов направляет государственных аудиторов для участия в мониторинге и анализе, проверке законности приобретения активов.»;
5) пункт 3 статьи 54 дополнить частью второй следующего содержания:
«Требование, предусмотренное абзацем первым настоящего пункта, не применяется к проверкам законности приобретения активов, проводимым уполномоченным органом по возврату государству активов.».
20. В Закон Республики Казахстан от 4 декабря 2015 года «О государственных закупках»:
пункт 3 статьи 39 дополнить подпунктом 9-2) следующего содержания:
«9-2) приобретения уполномоченным органом по возврату активов для реализации своих полномочий, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов:
специального программного обеспечения (лицензионного программного обеспечения) в сфере анализа, обобщения документов (информации), содействия анализу больших данных и прочее программно-техническое оборудование;
услуг по оценке, аудиту, профессиональных юридических и иных (консультационных) услуг по вопросам: поиска, сбора, обработки и анализа сведений о происхождении активов;
международно-правового сотрудничества по вопросам возврата активов;
подготовки, предъявления и сопровождения в иностранных судах и иных компетентных органах иностранных государств гражданских исков и иных процессуальных документов, связанных с установлением правового статуса, правовой принадлежности, права собственности на активы, подлежащие возврату государству, а также возвратом таких активов;
представления интересов в судах и иных компетентных органах и организациях иностранных государств, и международных организациях по вопросам возврата активов в иностранных и международных судах (арбитражах);
аудита, оценки активов, подлежащих возврату; обеспечения сохранности активов, подлежащих возврату.».
21. В Закон Республики Казахстан от 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле»:
1) пункт 1 статьи 1 дополнить подпунктом 7-1) следующего содержания:
«7-1) орган государственных доходов - государственный орган, осуществляющий обеспечение поступлений налогов и платежей в бюджет, таможенное регулирование в Республике Казахстан, полномочия по предупреждению, выявлению, пресечению и раскрытию административных правонарушений, отнесенных законодательством Республики Казахстан к ведению этого органа, а также выполняющий иные полномочия, предусмотренные законодательством Республики Казахстан;»;
2) в статье 5:
подпункт 3) пункта 4 исключить;
дополнить пунктом 7 следующего содержания:
«7. Национальный Банк Республики Казахстан совместно с уполномоченным органом, осуществляющим руководство в сфере обеспечения поступлений налогов и платежей в бюджет и таможенного дела, утверждает правила осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан.»;
3) в статье 9:
часть вторую пункта 4 изложить в следующей редакции:
«По валютным договорам по экспорту или импорту, на которые распространяется требование репатриации, уступка резидентом в пользу физического лица, не являющегося субъектом предпринимательства, своего права требования к нерезиденту, а также безвозмездная уступка резидентом нерезиденту своего права требования к другому нерезиденту, не допускается.»;
пункт 5 изложить в следующей редакции:
«5. Орган государственных доходов совместно с Национальным Банком Республики Казахстан и агентами валютного контроля осуществляет мониторинг движения денег и иного исполнения обязательств в рамках отдельных валютных договоров по экспорту или импорту в целях контроля выполнения требования репатриации резидентами (за исключением филиалов (представительств) иностранных организаций).
Для целей данного мониторинга уполномоченный банк, обслуживающий валютный договор по экспорту или импорту, присваивает ему учетный номер, который в последующем указывается при представлении отчетов по валютному договору по экспорту или импорту органам валютного контроля.
Орган государственных доходов осуществляет контроль за выполнением требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Национальный Банк Республики Казахстан осуществляет контроль за надлежащим исполнением уполномоченными банками требований валютного законодательства Республики Казахстан.»;
пункт 6 изложить в следующей редакции:
«6. Порядок получения учетных номеров по валютным договорам по экспорту или импорту, мониторинга движения денег и иного исполнения обязательств по таким договорам, включая формы и сроки представления отчетов и сроки представления документов, подтверждающих возникновение, исполнение и прекращение обязательств и (или) обстоятельства, которые влияют на сроки и (или) условия репатриации национальной и (или) иностранной валюты, условия и критерии, включая пороговое значение суммы валютного договора по экспорту или импорту, при наличии которых валютные договоры по экспорту или импорту подлежат контролю выполнения требования репатриации, и исключения из требования репатриации, порядок передачи информации и (или) документов по валютным договорам по экспорту или импорту определяются правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утверждаемыми Национальным Банком Республики Казахстан совместно с уполномоченным органом, осуществляющим руководство в сфере обеспечения поступлений налогов и платежей в бюджет.»;
4) часть вторую пункта 3 статьи 18 изложить в следующей редакции:
«Валютный контроль в отношении финансовых организаций проводится Национальным Банком Республики Казахстан. Валютный контроль в отношении иных лиц проводится органом государственных доходов, Национальным Банком Республики Казахстан и (или) другими органами валютного контроля в пределах компетенции.»;
5) подпункт 4) пункта 3 статьи 19 изложить в следующей редакции:
«4) представлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, а также копии документов валютного контроля в порядке, установленном валютным законодательством Республики Казахстан.»;
6) в статье 20:
пункт 1 дополнить частью второй следующего содержания:
«Орган государственных доходов при осуществлении валютного контроля за выполнением требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту использует формы контроля и их порядок, установленные налоговым и таможенным законодательством Республики Казахстан и иную форму контроля, предусмотренную подпунктом 3) пункта 3 настоящей статьи.»;
пункт 2 изложить в следующей редакции:
«2. В отношении финансовых организаций проводятся проверки на основе оценки степени риска, внеплановые и документальные проверки органа валютного контроля и иные формы контроля.
В отношении иных резидентов, осуществляющих валютные операции, а также нерезидентов, осуществляющих валютные операции на территории Республики Казахстан, проводятся процедуры валютного контроля при проведении ими платежей и (или) переводов денег по валютным операциям, проверки органа валютного контроля и иные формы контроля.»;
подпункт 3) пункта 3 изложить в следующей редакции:
«3) анализа информации, отчетности и документов, связанных с проведением валютной операции, запрошенных органом валютного контроля в связи с поступлением информации о возможном нарушении требований валютного законодательства Республики Казахстан, и иной информации (отчетности), представляемой в соответствии с требованиями валютного законодательства Республики Казахстан.»;
7) пункты 1 и 2 статьи 21 изложить в следующей редакции:
«1. Платежи и (или) переводы денег резидентов (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций) по отдельным валютным операциям, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, уклонение от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан, осуществляются уполномоченными банками в порядке, предусмотренном правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан, и при представлении резидентом, являющимся отправителем денег или получателем денег, разрешения уполномоченному банку на передачу информации о данном платеже и (или) переводе денег органам валютного контроля и правоохранительным органам.
2. Виды и критерии отдельных валютных операций, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, уклонение от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан, устанавливаются правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан.».
22. В Закон Республики Казахстан от 30 декабря 2022 года «О восстановлении платежеспособности и банкротстве граждан Республики Казахстан»:
пункт 2 статьи 14 изложить в следующей редакции:
«2. При выявлении сделок, предусмотренных настоящей статьей, финансовый управляющий обязан, в том числе по ходатайству кредитора, уполномоченного органа по возврату активов, выявившего сделку, в течение десяти рабочих дней со дня выявления обратиться в суд с заявлением о признании таких сделок недействительными.
Уполномоченный орган по возврату активов или прокурор вправе самостоятельно обратиться в суд с заявлением о признании недействительными сделок.».
Статья 2. Настоящий Закон вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Президент
Республики Казахстан
СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА
к проекту Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан
по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов»
(май 2023 года)