Как провести перенос остатков со старой базы 1С в новую базу и отразить остатки ОС?
(Г. Умрихина, CAP, профессиональный бухгалтер РК, налоговый консультант РК, 5 декабря 2022 г.)
Как произвести перенос остатков со старой базы 1С в новую базу 1С? Как правильно перенести остатки стоимости ФА (здания), необходимо перенести полную стоимость и накопленную амортизацию?
При переходе с одной версии программы 1С на более новую версию перенос остатков по счетам учета производится с использованием счета 000 «Вспомогательный», сальдо по которому после завершения ввода всех данных из старой версии программы должно быть равно 0.
Например, могут быть сформированы следующие проводки на дату перехода на новую версию программы:
Д-т 1310 К-т 000 – остатки материалов;
Д-т 1330 К-т 000 – остатки товаров;
Д-т 1210 К-т 000 – остатки дебиторской задолженности покупателя;
Д-т 1710 К-т 000 – остатки дебиторской задолженности поставщика;
Д-т 2410 К-т 000 – остатки основных средств (первоначальная стоимость);
Д-т 000 К-т 2420 – сумма накопленного износа основных средств;
Д-т 000 К-т 3010 – остатки банковских займов;
Д-т 000 К-т 3310 – остатки кредиторской задолженности и др.
В завершении:
Либо Д-т 000 К-т 5620 – остатки нераспределенной прибыли;
Либо Д-т 5620 К-т 000 – остатки нераспределенных убытков.
Таким образом, основной принцип бухгалтерского учета будет выполнен: Сумма «Активов» РАВНА сумме «Обязательств» и «Капитала».