Общим положением в правовом регулировании «электронных денег» является возможность не производить идентификацию их владельца, при условии соблюдения им установленного в каждом государстве определенного лимита денег. Так, в России не требуется предъявлять документы о личности, если лимит не превышает 15 тысяч руб., но общая сумма переводимых электронных денежных средств с одного неперсонифицированного электронного средства платежа не может превышать 40 тысяч руб. в течение календарного месяца. В то же время здесь установлен и максимальный лимит - 600 тысяч руб. (пункты 4 и 5 ст. 10 ФЗ «О Национальной платежной системе»).
В Казахстане идентификация физического лица может не производиться в случае приобретения им электронных денег на сумму до 100 месячных расчетных показателей (МРП). Максимальная сумма одной операции, совершаемой таким лицом, не должна превышать 100 МРП, а максимальная сумма электронных денег, хранимых на одном электронном устройстве гражданина, не должна превышать 200 МРП (пункты 4 и 5 ст. 44 названного Закона). В Узбекистане граждане могут быть неперсонифицированными, а ИП и юридические лица - только персонифицированными пользователями[38].
Держателем средства электронного платежа в Казахстане может быть только физическое лицо; в России, Беларуси, Узбекистане и Украине держателями электронных денег могут быть также юридические лица и индивидуальные предприниматели.
Несмотря на распространенное в литературе и среди населения понимание «электронных денег» как «электронный кошелек», официально данный термин закреплен в основном на подзаконном, а не на законодательном уровне стран СНГ. Так, в п. 3 Правил осуществления операций с электронными деньгами в Беларуси «электронный кошелек» определен как «пластиковая карточка, программное обеспечение персонального компьютера, иное программно-техническое устройство, содержащее электронные деньги и (или) обеспечивающее к ним доступ»[39]. В Правилах выпуска, использования и погашения электронных денег в Казахстане электронный кошелек определен как «микропроцессор (чип), программное обеспечение персонального компьютера, иное программно-техническое средство, в котором хранятся электронные деньги и (или) обеспечивающее к ним доступ». Для получения разрешения на выпуск электронных денег эмитент должен указать также тип электронного кошелька [40]. В Казахстане электронный кошелек уже официально разрешен к применению в процедуре госзакупок для обеспечения заявки потенциального поставщика[41].
Признаки «электронных денег»
Признаки, свойства явлений в юридической науке вычленяют обычно из их легальных определений. Так, из приведенных выше определений электронных денег следует, что для их применения «электронные деньги» должны быть выпущены, т.е. эмитированы. Нам представляется, что термины «эмиссия», «эмитент» здесь условны, поскольку, в отличие от эмиссии стандартных денег, срок выпуска электронных денежных средств - моментальный; денежные средства не выпускаются в их физическом, материальном выражении; эмитентом настоящих денег как телесных вещей является только центральный банк государства, а не коммерческие организации.
Но, в отличие от традиционных денег, денежные средства для получения статуса «электронных денег» должны быть сначала переданы самим их владельцем оператору и только после этого он зачисляет на условный электронный счет полученные им денежные средства в форме так называемой законодателем «эмиссии» электронных денег.
Следовательно, чтобы квалифицировать СЭП как «электронные деньги», они должны быть выпущены определенным эмитентом. «Электронные деньги» выпускаются в виде информации об их доступной сумме в электронном кошельке, что, на наш взгляд, является первым из признаков электронных денег. Обязанность эмитента - обеспечить соответствие общей суммы выпущенных им электронных денег общей сумме денег, принятых от владельцев электронных денег, причем только в национальной валюте.
Так, оператор ТОО «Пейтех» создал электронный кошелек «Paytech.kz», который определил как «учетная запись Абонента в Системе, обеспечивающая посредством совокупности программно-технических средств (включая, но не ограничиваясь: web-интерфейс, мобильные приложения и приложения для планшетных компьютеров, программное обеспечение Терминалов и пр.) учет Электронных денег Абонента в целях осуществления Платежей с их использованием»[42].
Следующим признаком электронных денег можно назвать определение законодателем конкретных субъектов в качестве эмитентов: в Казахстане это Национальный Банк (далее - НацБанк) РК, банки второго уровня и Национальный оператор почты (п.2 ст.42); другие лица не вправе выпускать электронные деньги. В России операторами по переводу денежных средств являются Банк России; кредитные организации, имеющие право на осуществление перевода денежных средств; а с 9.12.2018 г. также государственная корпорация развития «ВЭБ.РФ». В Украине выпуск электронных денег может осуществлять исключительно банк, который обязан до начала выпуска согласовать правила использования электронных денег с Национальным банком Украины. Аналогично и в других странах СНГ.
Третьим признаком электронных денег является наличие системы электронных денег, при определении которой в Казахстане акцент обращен на «совокупность программно-технических средств, документации и организационно-технических мероприятий, обеспечивающих осуществление платежей и иных операций с использованием электронных денег путем взаимодействия оператора системы электронных денег с эмитентом электронных денег и (или) владельцами электронных денег»[43].
В ФЗ России в определении национальной платежной системы внимание акцентировано на участниках системы - это совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, операторов услуг информационного обмена, иностранных поставщиков платежных услуг, операторов иностранных платежных систем, поставщиков платежных приложений.
Эмитент или оператор обязаны информировать в письменном виде потенциального владельца электронных денег о наименовании и месте своего нахождения, об условиях использования электронных денег; о размере комиссионного вознаграждения, о способах подачи претензий, об условиях выпуска (приобретения) электронных денег и т.д.
Следующим признаком «электронных денег» мы считаем особенности их использования. Под использованием электронных денег законодателем определена передача электронных денег их владельцем другому участнику системы электронных денег в целях осуществления платежа по гражданско-правовым сделкам и (или) иных операций, связанных с переходом права собственности на электронные деньги, т.е. вне системы использование электронных денег не возможно.
По законодательству РФ использование ЭСП осуществляется на основании договора оператора с клиентом, а также договоров, заключенных между операторами по переводу денежных средств. До заключения договора оператор обязан информировать клиента об условиях использования ЭСП, в частности, о любых ограничениях способов и мест использования и о случаях повышенного риска использования ЭСП (ст.9 ФЗ). В Казахстане и Узбекистане при выпуске электронных денег их владельцу выдается квитанция или иной документ, подтверждающий факт приобретения физическим лицом или агентом электронных денег.
Для осуществления перевода электронных денежных средств юридическое лицо или индивидуальный предприниматель предоставляют денежные средства оператору только с использованием своего банковского счета, а Оператор не вправе осуществлять начисление процентов на остаток электронных денежных средств клиента. В Украине, например, пользователем может быть субъект хозяйствования или физическое лицо. Но субъект хозяйствования не имеет право переводить электронные деньги другим пользователям и вправе получать электронные деньги и предъявлять их к погашению только в обмен на безналичные средства, а физическое лицо имеет право получать электронные деньги и предъявлять их к погашению в обмен на наличные или безналичные средства.
Помимо приведенных выше, существует множество иных, в том числе ограничительных, норм об использовании таких денег, что тоже свидетельствует об особом признаке и значении электронных денег. Так, эмитент и оператор системы электронных денег обязаны принимать меры по обеспечению и внедрению мероприятий с целью выявления и предотвращения мошенничества, легализации/отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма; оператор предоставляет в уполномоченный орган по финансовому мониторингу сведения и информацию об операциях, подлежащих финансовому мониторингу; эмитент электронных денег представляет в тот же орган сведения об операторах электронных денег, не являющихся банками; максимальная сумма одной операции, совершаемой не идентифицированным владельцем электронных денег и максимальная сумма электронных денег, хранимых на одном электронном устройстве такого владельца, ограничены.
На 11 мая 2020 г. НацБанком РК зарегистрировано 27 систем электронных денег, в том числе: «Wooppay», «Qiwi кошелек», «Paypoint», «WebMoney Kazakhstan» и другие. На интернет-ресурсе уполномоченного органа в качестве операторов названы ТОО «QIWI Kazakhstan», АО «Народный Банк Казахстана», АО «Kaspi Bank», АО «Казпочта» и др. Что касается эмитентов, то, например, эмитентами «Wooppay» являются АО «Евразийский банк», АО «Народный Банк Казахстана», AO «Capital Bank Kazakhstan», ДБ АО «Хоум Кредит Банк» и АО ДБ «Альфа-Банк». Эмитентами в системе «Paypoint» являются ДБ АО «Хоум Кредит Банк» и АО «AsiaCredit Bank». Банки второго уровня являются и создателями, и эмитентами, и операторами нескольких систем электронных денег[44].
На интернет-ресурсе ЦентроБанка РФ также размещен Перечень операторов электронных денежных средств, в котором по состоянию на 28.05.2020 г. было зарегистрировано 84 оператора[45]
Следует отметить, что в феврале 2020 г. уполномоченным органом Российской Федерации были разработаны и опубликованы для всеобщего доступа очень актуальные для правового регулирования рассматриваемых общественных отношений подзаконные нормативные правовые акты. Данные акты направлены на определение прав и обязанностей участников соответствующих правоотношений, а главное - на защиту имущественных прав, возникающих на основе электронных платежных средств путем применения средств криптографической защиты информации (СКЗИ); на тщательную регламентированность процедур, например, требования к средствам криптографической защиты информации в платежных устройствах, используемых при осуществлении переводов денежных средств; требования к техническим средствам и программному обеспечению, реализующим СКЗИ в платежных устройствах, требования к платежным картам, к аппаратному модулю безопасности.[46]
Интенсивное развитие IT-технологий влечет всё новые разработки и уже в начале 2020 г. Facebook попытался реализовать идею о глобальной модели электронного кошелька «Libra», основанного на технологии блокчейн, что вызвало возражения со стороны еврокомиссии по вопросам конкуренции[47].
Таким образом, «электронные деньги» обладают только им присущими признаками, особенностями, основные из которых рассмотрены нами выше. Несмотря на то,что мы берем этот термин в кавычки, полагая его условным, тем не менее, следует согласиться с Карагусовым Ф.С. в том, что изменение формы денег не влечет утраты их экономической природы и правового значения и их функции в обороте не изменяются[48].
В подтверждение вещно-правовой природы электронных денег Сидорова В.Н. приводит внесенные в УК РФ новеллы 2018 г., предусматривающие уголовную ответственность за хищение и мошеннические действия в отношении электронных денег. По ее мнению, это является «косвенным признанием вещного права на безналичные деньги, хранящиеся на счетах в банках, ибо нельзя украсть или похитить право, в т.ч. имущественное (обязательственное) право требования»[49].
Поэтому мы полагаем преждевременным мнение В.А. Лапач, который считает, что «вещественное понимание денег и распространение на них вещно-правовых режимов есть в современных условиях уже некий анахронизм, требующий серьезного пересмотра теоретических подходов и, в определенной части, действующего законодательства»[50]. По мнению М.С. Гарькуша, электронные деньги представляют собой одну из форм, которую приняли деньги в процессе эволюции[51].
Так, воздушные и морские суда, космические и др. объекты, вне всякого сомнения, являются движимым имуществом. Однако наше законодательство из формально-юридических соображений, по правовому режиму приравнивает данные объекты к недвижимому имуществу. Тем самым, не только в доктрине, но и в законодательстве применяются юридические фикции, направленные на более четкое правовое регулирование явления, объекта; для выявления и уяснения его особенностей, проблем применения законодательства в практике и т.д. Полагаем, что дальнейшее развитие юридической науки, практики и законодательства в сфере обращения безналичных денег в целом и электронных денег в частности позволят прийти к более объективным выводам по рассмотренным здесь вопросам.
«Электронные деньги» и криптовалюта
Одной из разновидностей электронных (виртуальных, цифровых) денег называют криптовалюту[52]. В связи с отсутствием легального её определения, нами проведен обзорный анализ научной и справочной литературы в отношении криптовалюты. Большинство исследователей единодушны во мнении, что «первая и самая распространенная цифровая валюта - это биткоин» (от англ. «coin» - монета), который некоторые авторы предлагают «квалифицировать как разновидность частных электронных денег»[53].
Как известно, с появлением ЭСП одновременно появился и риск утраты денежных средств в результате действий «хакеров». Насущная необходимость обеспечения надежности и безопасности процедур платежей посредством ЭСП вызвала к жизни решение «задачи византийских генералов», выразившееся в создании системы блокчейн за счёт искусственного усложнения внесения изменений в реестр истории операций и появлением первой из криптовалют.[54]
Несмотря на все преимущества использования в этой и аналогичной системах последовательной цепочки блоков, обеспечивающих надежность и достоверность каждой последующей трансакции (последовательное «хеширование»), нам все-таки представляется, что более весомый интерес населения и динамичное развитие криптовалюты вызываются анонимностью участников системы (в переводе с греческого «крипто» означает «тайный, скрытый») и возможностью без фактического вложения денежных средств получить определенные экономические выгоды.
Приставка «крипто» здесь применяется также для характеристики степени безопасности платежей, защищенной последовательной цепью блоков, изменение каждого из которых в цепи невозможно, наподобие тому, как невозможно исправить текст в заламинированном бумажном документе. Причем, чем большее число лиц участвует в одной системе по выпуску и обращению криптовалют, тем более надежной является степень защиты имущественных прав участников. Такие системы блокчейн получили название публичного блокчейна, в отличие от частного блокчейна, где число участников ограничено и степень безопасности ниже.
Помимо создания криптовалюты, система блокчейн применяется в настоящее время в различных сферах общественных отношений, из которых для сферы юриспруденции наиболее известна в качестве «смарт-контрактов».
Отличием криптовалюты от электронных денежных средств исследователи называют их обращение не в традиционных расчетных единицах, а в виртуальных счетных единицах. Определение же правовой природы криптовалют в одной из последних опубликованных в России работ предлагается посредством регламентации нового института — «эквивалента денежных средств»[55].
Другие авторы полагают, что хотя и криптовалюта «стала преемником электронных денег, но различий у них куда больше, чем схожих деталей». Обоснование своей позиции они строят на том, что в обращении электронных денег между эмитентом и владельцем денег возникают обязательственные правоотношения; оплата по сделкам, совершаемым владельцем электронных денег, производится в национальной валюте. В отношении криптовалюты не проводится никакая аналогия с традиционными деньгами и, по мнению данной группы исследователей, единственное сходство электронных денег и криптовалюты заключается в «привязке к сети Интернет»[56].
Таким образом, вопрос о правовой природе криптовалют, их существенных признаках, выражающих сходство и отличия от «электронных денег», по нашему мнению, в доктрине пока еще не получил необходимой степени научной разработки и нуждается в дальнейшем исследовании.
Кроме того, полагаем интересным проведение исследований о правовых аспектах возникновения правоотношений в системе криптовалют. Например, для участия в системе криптовалюты сети Bitcoin-Cash инициаторы предлагают внести небольшое комиссионное вознаграждение за услуги майнеров по поддержке сети и получить кошелек Blockchain.[57] Это договор возмездного оказания услуг путем присоединения или иной гражданско-правовой договор?
Если же лицо само путем майнинга создало «биткоины» в целях их реализации в системе, как квалифицировать его действия - как создание новой вещи (вещное право) или создание результата интеллектуальной творческой деятельности? А каждый последующий участник этой системы, приобретающий возмездно биткоины - каким гражданско-правовым договором опосредуются его правоотношения с создателем системы? Причем из нашего краткого рассмотрения и постановки вопросов уже предварительно вырисовываются как минимум два существенных отличия криптовалюты от электронных денег: это наличие системы блокчейн и необходимость постоянного майнинга «валюты» до определенного «потолка». В то же время, к какому из рассматриваемых здесь видов ЭСП отнести криптовалюту Ripple, «которую нельзя майнить, т.к. все монеты были выпущены сразу»?[58] И таких вопросов, подлежащих тщательному правовому анализу, еще немало.
Еще одно отличие криптовалюты от остальных электронных средств платежа, по мнению исследователей, состоит в том, что она «не выпускается и не обеспечивается гарантиями ни одной юрисдикции или страны», «не является законным платежным средством»[59].
На сегодня ни в одном государстве СНГ нет прямого законодательного запрета на использование биткоинов, поэтому практика формируется по принципу «разрешено всё, что не запрещено». В некоторых странах, где созданы общественные объединения в сфере криптовалют, проводится попытка регулирования их обращения корпоративными методами. Криптовалюты в настоящее время обращаются на биржах, являются объектом оказания услуг по их переводу между организациями и гражданами по аналогии с другими СЭП[60]. Однако ученые полагают, что отсутствие механизмов, обеспечивающих прозрачность совершаемых с применением криптовалюты операций, может привести к нарушению прав пользователей и стать причиной очередных финансовых потрясений[61].
Следует отметить, что легальное определение цифровой валюты введено Федеральным Законом от 31.07.2020 г., под которой признается совокупность электронных данных (цифрового кода или обозначения), содержащихся в информационной системе, которые предлагаются и (или) могут быть приняты в качестве средства платежа, не являющегося денежной единицей Российской Федерации, денежной единицей иностранного государства и (или) международной денежной или расчетной единицей, и (или) в качестве инвестиций и в отношении которых отсутствует лицо, обязанное перед каждым обладателем таких электронных данных, за исключением оператора и (или) узлов информационной системы, обязанных только обеспечивать соответствие порядка выпуска этих электронных данных и осуществления в их отношении действий по внесению (изменению) записей в такую информационную систему ее правилам (п.3 ст.1)[62]. В целом данное определение соответствует изложенным нами позициям, а более детальное рассмотрение дефиниции, полагаем, будет произведено учеными в дальнейшем.
Перспективы централизации системы электронных денег
Выше мы рассмотрели правовое регулирование и практику применения «электронных денег» и их аналогов в т.н. децентрализованной системе, т.е. без участия государства. Однако экономичность применения в гражданском обороте электронных средств платежей вынуждают государство как участника и регулятора имущественных отношений должным образом реагировать на активное развитие соответствующих общественных отношений, что дает основание говорить о перспективности создания централизованных систем электронных денег и криптовалют. Так, в Сингапуре с 2008 г. национальная валюта применяется в электронной форме. Франция предложила применение криптовалюты в качестве альтернативы фиатным деньгам, под жестким контролем государства, при условии запрета одновременного с этим выпуска частных валют.[63] В Китае, несмотря на официальный запрет на обращение криптовалют, уже с 2017 г. разрабатываются варианты введения национальной цифровой валюты, проведено тестирование ее прототипа[64]. В России с 2017 г. рассматриваются законопроекты о переходе к цифровой экономике.[65] В Дубае в 2017 г. введена национальная криптовалюта Emcash, Швеция планирует ввести криптовалюту E-Krona, а Япония запланировала введение национальной криптовалюты J-coin[66]. В начале 2020 года на Конгрессе США было озвучено, что Федеральная резервная система уже «активно работает над созданием цифрового доллара».[67]
О возможности применения в Казахстане аналогичных ЭСП высказался также экс-председатель НацБанка РК Г.Марченко, отметив, что есть возможность интегрировать технологии биткоина, а также систему GSMT (глобальная система денежных переводов), которые можно использовать для создания своей собственной валюты. По его мнению, платежная система должна быть построена таким образом, чтобы коммерческие банки больше не требовались[68].
Позицию Г. Марченко поддержал и Ф.С. Карагусов, уточнив, что такая платежная система может быть только в качестве государственной, а денежной единицей может быть только тенге. По его мнению, это будет способствовать укреплению устойчивости и надежности финансовой системы и национальной экономики[69].
Комитетом по регулированию финансовых услуг МФЦ «Астана» были разработаны Концепция регулирования рынка виртуальных валют в РК[70], единый глоссарий определений и классификаций их видов; предложено регулировать деятельность торговых площадок виртуальных валют[71]. Как и во многих других государствах, в Казахстане создана Национальная ассоциация развития блокчейна и криптотехнологий (НАРБК РК), которая участвует в разработке законопроекта о регулировании цифровых инноваций.[72]
В Республике Беларусь 21.12.2017 г. был принят Декрет № 8 «О развитии цифровой экономики», в котором даны определения терминов «криптовалюта», «майнинг», «блокчейн», «смарт-контракт», «оператор криптоплатформы»; регламентированы права юридических и физических лиц по владению криптовалютами и определен основной институт развития в данной сфере - Парк высоких технологий (ПВТ). Аналогичный институт - Агентство промышленного развития - действует в Ирландии.[73]
В рамках ЕАЭС также принимаются меры по согласованию мер правового регулирования государств-участников в сфере электронных средств платежей. Так, в июле 2019 г. ЕЭК опубликовала доклад, в котором представлены единый глоссарий и ключевые принципы регулирования криптовалют и блокчейн.[74]
Таким образом, в случае создания национальных/государственных платежных систем электронных денег они будут открытыми, а электронные деньги - законными средствами платежа и выполнения других экономических функций традиционных денег в обществе.
Заключение
По результатам исследования приходим к выводу, что безналичные, в том числе электронные деньги - это деньги, выраженные в иной внешней оболочке (бестелесное имущество на электронном носителе), но выполняющие те же экономические функции денег. Электронные деньги - самостоятельный вид электронных средств платежа, обладающие присущими только им признаками, основные из которых рассмотрены нами в работе; причем они могут быть обменены и на наличные деньги. Как и обычные деньги, электронные деньги: эмитируются; должны применяться в национальной валюте; несмотря на «хранение» их на электронных носителях, проценты за «хранение» не начисляются. А главным в определении электронных денег признаком должно быть то, что это «единицы стоимости», т.е. деньги, «находящиеся» на электронном носителе, предварительно оплаченные самим владельцем денег. Именно владелец денег, «пользователь» системы, и является стержневым участником системы электронных денег: если он не вложит свои деньги, то и системе этой не из чего создаваться; существование платежной системы обеспечивает именно пользователь. Деятельность же эмитентов и операторов систем должна квалифицироваться как деятельность технических посредников по реализации вещных правомочий собственника и обязательственных отношений между собственником/владельцем электронных денег и его контрагентами.
Отличие «электронных денег» от иных ЭСП заключается в следующем:
- наличие специального правового регулирования «электронных денег» и системы с участием оператора/эмитента;
- быстрый период выпуска данного ЭСП и короткий временной промежуток исполнения его владельцем действия по оплате и переводу денежных средств;
- отсутствие привязки к банковскому счету и возможность анонимности платежей при условии соблюдения установленного порога суммы переводимых денежных средств;
- достоверность сведений о наличии конкретной суммы и ее расходовании, т.к. она привязана к внесенной заранее сумме денег эмитенту, за вычетом комиссионных;
- возможность оплаты и перевода денежных средств с «электронного кошелька» практически любым контрагентам.
К позитивным последствиям применения в гражданском обороте электронных денег в числе других следует отнести невозможность появления задолженностей по «электронному кошельку», уменьшение в денежном обороте государства наличной денежной массы и возможность сокращения расходов на выпуск новых наличных денег.
Некоторым препятствием для активного развития системы электронных денег является установление ограничений в размерах транзакций в целях профилактики использования анонимных электронных денег в основном для финансирования терроризма и отмывания т.н. «грязных» денег. Только дальнейшая практика применения электронных денег может показать тенденции динамики негативных либо позитивных факторов, что соответственно повлечет отмену ограничений или их усиление.
Относительно криптовалюты: несмотря на создание и обращение криптовалюты также в глобальной сети Интернет, она имеет ряд существенных отличий от «электронных денег», что не позволяет отождествлять их и применять к их созданию и обращению единые правила.
ОПУБЛИКОВАНО В «ЖУРНАЛЕ ЗАРУБЕЖНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА И СРАВНИТЕЛЬНОГО ПРАВОВЕДЕНИЯ» ЮРИДИЧЕСКОГО ИЗДАТЕЛЬСТВА «НОРМА». 2021 ГОД, № 1, С.68-85. DOI: 10.12737/jflcl.2021.009
[1] «Об информатизации». Закон Республики Казахстан от 24 ноября 2015 года № 418-V ЗРК.
[2] Федеральный закон от 27.07.2006 № 149-ФЗ (ред. от 02.12.2019) «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 13.12.2019)
[3] Обзор законодательства Республики Армения в сфере информационной безопасности — Часть 1: Общий обзор. https://digital.report/zakonodatelstvo-armenii-informatsionnaya-bezopasnost/
[4] Закон Республики Беларусь от 10 ноября 2008 г. № 455-З «Об информации, информатизации и защите информации»
[5] Карагусов Ф.С. О правовом режиме денег в качестве одного из основных видов объектов гражданских прав, создании национальной платежной системы и контроле рынка криптовалют. URL: https://online.zakon.kz/Document/?doc_id=36484758#pos=114;528
[6] Лапач В.А. Система объектов гражданских прав: теория и судебная практика. Издательство «Юридический Центр ПРЕСС», Санкт-Петербург, 2002. URL: https://lawbook.online/kniga-rossii-sudoproizvodstvo-grajdanskoe/sistema-obyektov-grajdanskih-prav-teoriya.html
[7] Карагусов Ф.С. Там же
[8] Карагусов Ф.С. О понятии денег как объектах гражданских прав и инфраструктуре денежного обращения. URL: https://online.zakon.kz/Document/?doc_id=37815810#pos=64;-49
[9] Карагусов Ф.С. О правовом режиме денег в качестве одного из основных видов объектов гражданских прав, создании национальной платежной системы и контроле рынка криптовалют. URL: https://online.zakon.kz/Document/?doc_id=36484758#pos=114;528
[10] Братко А.Г. Теория банковского права. Монография. М.: Проспект, 2015г. 603 с. Комягин Д.А. «Правовая природа бюджетных средств: деньги, обязательства или информация». Финансы, 2005, № 8. URL: https://www.roskazna.ru/inaya-deyatelnost/publikacii/detail.php?id=639807
[11] См., например: Хрусталева А.В. Электронные денежные средства как объект гражданского правоотношения. Дисс. на соискание уч. степени к.ю.н. СПб., 2018. 171 с. С.7 и др. URL: https://unecon.ru/sites/default/files/disertaciya_hrustaleva.pdf; Казаченок О.П. Электронные денежные средства как новый объект гражданских прав в российском и международном праве: ограничение оборотоспособности и перспективы правового регулирования. Евразийская адвокатура. 2019, № 1(38). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/elektronnye-denezhnye-sredstva-kak-novyy-obekt-grazhdanskih-prav-v-rossiyskom-і-mezhdunarodnom-prave-ogranichenie-oborotosposobnosti-i
[12] Диамантис Д.Г., Крючков М.С. Безналичные деньги как правовой феномен. //Приволжский научный вестник. 2014 г. № 8-1(36). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/beznalichnye-dengi-kak-pravovoy-fenomen; Сидорова В.Н. Деньги и денежные обязательства как проблема теории современного гражданского права. //Экономика и бизнес: теория и практика. 2018. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/dengi-і-denezhnye-obyazatelstva-kak-problema-teorii-sovremennogo-grazhdanskogo-prava
[13] Правила осуществления операций с электронными деньгами. Утверждены постановлением Правления Нацбанка Республики Беларусь от 26.11.2003 № 201
[14] Парасоцкая Н.Н., Архипова А. Электронные деньги: проблемы и перспективы. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/elektronnye-dengi-problemy-i-perspektivy (дата обращения: 30.05.2020 г.)
[15] Закон Украины от 5 апреля 2001 года № 2346-III «О платежных системах и переводе денежных средств в Украине».
[16] Закон Республики Казахстан от 26 июля 2016 года № 11-VI ЗРК «О платежах и платежных системах».
[17] Максимов Д.А., Монин В.В., Глазкова И.Ю. Криптовалюта и блокчейн в финансовой системе России // Экономика и управление: проблемы, решения. 2017. Т. 3. № 3. С. 218 (217-221)
[18] Кутырин В.А., Волеводз А.Г. Место электронных денег в системе денежных инструментов: некоторые данные к оценке рисков оборота криптовалюты и изучению проблем ее правовой регламентации. С.139 (138-147) URL: https://mgimo.ru/library/publications/mesto_elektronnykh_deneg_v_sisteme_denezhnykh_instrumentov_nekotorye_dannye_k_otsenke_riskov_oborota/ (дата обращения: 29.05.2020 г.)
[19] Строителева Е.В., Мигачев И.Б. Электронные деньги: виды, сущность и перспективы развития. //Дискуссия. Политематический журнал научных публикаций. 2014. № 6 (47). С. 54-61; Акентьев Р. Финансовая грамотность или основы управления личными финансами. URL: https://mybook.ru/author/roman-akentev/finansovaya-gramotnost-ili-osnovy-upravleniya-lich/read/; Лавникевич Д. «Электрические деньги»: что мы знаем о них сегодня. URL: https://officelife.media/article/money/electric-money-what-do-we-know-about-them-today/ (дата обращения: 31.05.2020 г.)
[20] Директива 2000/46/ЕС от 18 сентября 2000 г. «On the establishment, activities and supervision of the activities of organizations engaged in electronic money» //Official Journal of the European Union. 2009.10.10.
[21] Directive (EU) 2015/2366 of the European Parliament and of the Council of 25 November 2015 on payment services in the internal market, amending Directives 2002/65/EC, 2009/110/EC and 2013/36/EU and Regulation (EU) No 1093/2010, and repealing Directive 2007/64/EC.
[22] См., например: Кочергин Д.А. Рынок электронных денег в России: структура и особенности функционирования: дисс.... к.э.н. - СПб, 1999; Егиазарян Ш.П. Электронные деньги в современной системе денежного оборота: дисс.... к.э.н. - М., 2009; Сиротин И.С. Теоретические аспекты влияния электронных денег на денежное обращение: автореферат дисс.... к.э.н. - Ярославль, 2006
[23] Гайдук А.С. Оценка платёжных систем на базе электронных денег. Автореферат дисс. к.э.н. Новосибирск, 2011. 20 с. URL: http://economy-lib.com/otsenka-platezhnyh-sistem-na-baze-elektronnyh-deneg (дата обращения: 29.05.2020 г.)
[24] Утепбергенов И.Т., Урынбасарова А.Ж. Перспективы развития и преимущество электронных денег в Республике Казахстан. URL: https://articlekz.com/article/13901; Ашим А.А., Омарова А. Перспективы развития рынка электронных денег: международный опыт и его использование в Казахстане. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/perspektivy-razvitiya-rynka-elektronnyh-deneg-mezhdunarodnyy-opyt-i-ego-ispolzovanie-v-kazahstane-1 (дата обращения: 29.05.2020 г.)
[25] Ранчинский К.Л. Вопросы правового статуса и регулирования электронных денег в странах ЕС. //Вестник РУДН. 2011. № 1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/voprosy-pravovogo-statusa-і-regulirovaniya-elektronnyh-deneg-v-stranah-es (дата обращения: 30.05.2020 г.)
[26] Мусалаева А. Электронные деньги и платежные системы. //Проблемы современной экономики, № 4 (36), 2010. С.206-208
[27] Казаченок О.П. Электронные денежные средства как новый объект гражданских прав в российском и международном праве: ограничение оборотоспособности и перспективы правового регулирования. Евразийская адвокатура. 2019, № 1(38). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/elektronnye-denezhnye-sredstva-kak-novyy-obekt-grazhdanskih-prav-v-rossiyskom-і-mezhdunarodnom-prave-ogranichenie-oborotosposobnosti-i
[28] Рожкова М.А. Цифровые деньги: мобильная фиатная валюта, валюта виртуальных миров, валюта корпоративного значения, криптовалюта и национальная криптовалюта [Электронный ресурс] // Закон.ру. 2019. 7 октября. URL: https://zakon.ru/blog/2019/10/7/cifrovye_dengi_mobilnaya_fiatnaya_valyuta_valyuta_virtualnyh; Ефремкина О.С. Электронные деньги в ЕС (правовые аспекты). Глобалистика: Энциклопедия. - М. 2003. С. 325-326. URL: https://eulaw.edu.ru/publikatsii/stati-po-pravu-evropejskogo-soyuza/elektronnye-dengi-v-es-pravovye-aspekty-efremkina-o-v/ (дата обращения: 31.05.2020 г.)
[29] О внесении изменения и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам электронных денег. Закон Республики Казахстан от 21 июля 2011 года № 466-IV.
[30] Федеральный закон от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе»
[31] Лавникевич Д. «Электрические деньги»: что мы знаем о них сегодня. URL: https://officelife.media/article/money/electric-money-what-do-we-know-about-them-today/ (дата обращения: 29.05.2020 г.)
[32] Электронные деньги в Украине: правовая основа и функционирование. URL: https://uteka.ua/publication/news-14-delovye-novosti-36-elektronnye-dengi-v-ukraine-pravovaya-osnova-і-funkcionirovanie; Лавникевич Д. Указ. соч.