С чем связано расхождение в данных при формировании формы 300.00 с данными журнала учета ЭСФ?
(Г. Умрихина, CAP, профессиональный бухгалтер РК, налоговый консультант РК, 24 августа 2021 г.)
При формировании 300 декларации программа формирует общий оборот и НДС одну сумму, а при формировании журнала счетов-фактур выданных за этот период выходит сумма больше. Как проверить правильность формирования НДС к начислению и как это правильно отразить в 1С?
Расхождение в данных по начисленному НДС при формировании декларации по НДС (форма 300.00) с данными журнала учета выданных электронных счетов-фактур скорее всего связано с наличием ЭСФ, которые не проведены в 1С.
До формирования декларации по НДС (форма 300.00) необходимо провести сверку данных. Для этой сверки надо сформировать отчет по выданным счет-фактурам в программе 1С, который находится в разделе Продажа ► Счета-фактуры (выданные) ►Отчет по наличию выданных счетов-фактур.
Далее в открывшемся отчете необходимо выбрать период.
В отчете доступно формирование по наличию «Документов отгрузки» или «Счетов-фактур».
Формирование отчета может быть выполнено «По регистрам НДС» или «По первичным документам».