6. Казахстанское рейтинговое агентство по требованию уполномоченного органа отстраняет от выполнения служебных обязанностей лиц, указанных в пункте 1 настоящей статьи, в случае их несоответствия требованиям настоящей статьи.
Статья 14 вводится в действие с 1 июля 2027 года
Статья 14. Требования к органам внутреннего контроля, управления рисками и иным органам казахстанского рейтингового агентства
1. В целях осуществления контроля за соблюдением кредитным рейтинговым агентством и его работниками требований законодательства Республики Казахстан о кредитной рейтинговой деятельности, а также внутренних документов кредитное рейтинговое агентство организует и обеспечивает функционирование органов внутреннего контроля в порядке, определенном внутренними документами кредитного рейтингового агентства.
2. Служба внутреннего контроля подотчетна совету директоров.
3. Руководитель службы внутреннего контроля (контролер) является работником кредитного рейтингового агентства и назначается советом директоров кредитного рейтингового агентства.
4. Служба внутреннего контроля проводит по итогам каждого завершенного года проверку соблюдения кредитным рейтинговым агентством и его работниками требований законодательства Республики Казахстан о кредитной рейтинговой деятельности и внутренних документов, по результатам которой подготавливает ежегодный отчет службы внутреннего контроля. Ежегодный отчет службы внутреннего контроля утверждается советом директоров кредитного рейтингового агентства.
5. Служба внутреннего контроля проводит ежегодную оценку эффективности применяемых правил и процедур, указанных в статьях 16, 17, 18 и 19 настоящего Закона, в порядке, предусмотренном внутренними документами кредитного рейтингового агентства.
6. В целях обеспечения функционирования системы управления рисками кредитное рейтинговое агентство организует и обеспечивает функционирование подразделения по управлению рисками. Подразделение по управлению рисками является независимым от функции внутреннего аудита и подотчетно совету директоров кредитного рейтингового агентства.
7. Кредитное рейтинговое агентство организует в своей структуре подразделение, ответственное за рассмотрение обращений рейтингуемых лиц и пользователей рейтингов.
8. Кредитное рейтинговое агентство организует и обеспечивает функционирование подразделения, осуществляющего утверждение и пересмотр методологий.
Требования к составу подразделения, осуществляющего утверждение и пересмотр методологий, устанавливаются правилами осуществления кредитной рейтинговой деятельности, установленными уполномоченным органом.
9. Требования к знаниям и навыкам рейтинговых аналитиков определяются правилами осуществления кредитной рейтинговой деятельности, устанавливаемыми уполномоченным органом.
10. В случаях передачи кредитным рейтинговым агентством функций, указанных в настоящей статье, а также ведения бухгалтерии, управления персоналом в области цифровых технологий либо проведения аналитических работ в рамках кредитной рейтинговой деятельности, внешнего подряда (аутсорсинга) ответственность за соблюдение законодательства Республики Казахстан о кредитной рейтинговой деятельности несет кредитное рейтинговое агентство.
Глава 3. ТРЕБОВАНИЯ К ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ
РЕЙТИНГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Статья 15. Виды рейтингов
1. Кредитное рейтинговое агентство присваивает следующие виды рейтингов:
2) рейтинг корпоративного управления;
3) рейтинг соответствия принципам исламского финансирования;
4) суверенный кредитный рейтинг;
5) рейтинг устойчивого развития;
Порядок и условия присвоения кредитным рейтинговым агентством вышеуказанных рейтингов устанавливаются внутренними документами кредитного рейтингового агентства.
2. Требования настоящего Закона применяются в отношении опубликованных и непубличных рейтингов, указанных в пункте 1 настоящей статьи.
3. Присвоение кредитным рейтинговым агентством незапрошенных рейтингов допускается только при наличии полного объема необходимой информации в соответствии с принятой методологией для определенного вида рейтинга.
4. Допускается присвоение кредитным рейтинговым агентством незапрошенных рейтингов по инициативе третьей стороны при условии выполнения требований пункта 3 настоящей статьи.
В случае присвоения незапрошенного рейтинга без участия рейтингуемого лица такой рейтинг присваивается на основе анализа открытых источников.
Статья 16. Методологии присвоения рейтингов
1. Кредитное рейтинговое агентство осуществляет кредитную рейтинговую деятельность исключительно на основе принятой для определенного вида рейтинга версии методологии, соответствующей отраслевой специализации рейтингуемого лица.
2. Кредитное рейтинговое агентство не вправе отступать от применяемой методологии, за исключением случаев, предусмотренных внутренними документами кредитного рейтингового агентства, в том числе, когда применяемая методология не учитывает профиль и особенности рейтингуемого лица, что может привести к искажению рейтинга или прогноза по рейтингу.
3. Кредитное рейтинговое агентство раскрывает применяемую методологию, а также все изменения, вносимые в методологию, в соответствии со статьей 23 настоящего Закона.
4. Кредитное рейтинговое агентство разрабатывает и утверждает методологии по кредитным рейтингам, соответствующие следующим характеристикам:
1) содержат описания всех факторов кредитоспособности и их влияние на кредитные рейтинги и прогнозы по кредитным рейтингам;
2) предусматривают непрерывность их применения в рамках кредитной рейтинговой деятельности;
3) предусматривают возможность сопоставления кредитных рейтингов по различным видам объектов рейтингов;
4) предусматривают применение методологии, моделей и их условий как единого системного комплекса;
5) содержат основания для пересмотра методологии;
6) предусматривают возможность проверки достоверности кредитных рейтингов.
Методология по кредитным рейтингам обеспечивает возможность ее проверки на основе исторических данных, условий, используемых в методологии, фактической информации о неплатежах рейтингуемых лиц либо фактических показателей возвратности средств рейтингуемыми лицами.
5. Кредитное рейтинговое агентство публикует информацию о влиянии условий, используемых в применяемой методологии, на изменение рейтингов, присвоенных в соответствии с данной методологией.
6. Кредитное рейтинговое агентство осуществляет актуализацию методологий на регулярной основе в соответствии с внутренними документами, но не реже одного раза в год.
7. При выявлении ошибок в применяемой методологии, которые повлияли или могут повлиять на рейтинги и (или) прогнозы по рейтингам, кредитное рейтинговое агентство принимает меры, указанные в подпунктах 2) и 3) пункта 9 настоящей статьи.
8. В случае, если выявленные ошибки оказывают влияние на присвоенные рейтинги, кредитное рейтинговое агентство публикует информацию о таких ошибках на своем интернет-ресурсе.
9. В случаях, если планируемые изменения применяемой методологии являются существенными и оказывают или могут оказывать влияние на рейтинги, кредитное рейтинговое агентство:
1) размещает на своем интернет-ресурсе информацию о планируемых изменениях применяемой методологии с указанием причин и последствий таких изменений, в том числе для рейтингов, присвоенных в соответствии с данной методологией;
2) осуществляет оценку необходимости пересмотра всех рейтингов, присвоенных в соответствии с данной методологией, не позднее шести месяцев со дня изменения применяемой методологии;
3) осуществляет пересмотр рейтингов в срок не более шести месяцев со дня изменения применяемой методологии, если по результатам оценки, предусмотренной подпунктом 2) настоящего пункта, выявлена необходимость их пересмотра.
Статья 17. Деятельность рейтинговых комитетов кредитных рейтинговых агентств
1. Порядок принятия решений рейтинговыми комитетами устанавливается внутренними документами кредитного рейтингового агентства в соответствии с настоящим Законом и правилами осуществления кредитной рейтинговой деятельности.
2. Кредитное рейтинговое агентство в соответствии с внутренними документами формирует состав и численность рейтинговых комитетов в целях обеспечения соответствия совокупных знаний и опыта членов рейтингового комитета отраслевой специализации рейтингуемого лица, виду присваиваемого рейтинга и актуальной версии применяемой методологии.
3. Состав рейтингового комитета по кредитным рейтингам формируется не менее чем из пяти рейтинговых аналитиков, включая ведущего рейтингового аналитика для данного объекта рейтинга и председателя рейтингового комитета.
4. Право голоса на заседаниях рейтинговых комитетов имеют только рейтинговые аналитики, включая председателя рейтингового комитета. Порядок назначения председателя рейтингового комитета определяется внутренними документами кредитного рейтингового агентства.
5. При несогласии с решением рейтингового комитета любой его участник вправе подать мотивированную апелляцию, которая рассматривается на повторном заседании рейтингового комитета, состав которого формируется из рейтинговых аналитиков, не участвовавших в предыдущем заседании рейтингового комитета.
6. Кредитное рейтинговое агентство осуществляет формирование и функционирование рейтинговых комитетов таким образом, чтобы обеспечить его независимость, а также исключить любое политическое и (или) экономическое влияние на его деятельность.
7. Рейтингуемое лицо имеет право обратиться к кредитному рейтинговому агентству в случае несогласия с присвоенным рейтингом и (или) прогнозом по рейтингу. Кредитное рейтинговое агентство рассматривает обращение в порядке и сроки, которые установлены внутренними документами кредитного рейтингового агентства.
В случае, если результаты рассмотрения обращения оказываются достаточными для повторного рассмотрения, решение рассматривается на заседании рейтингового комитета, состав которого формируется из рейтинговых аналитиков, не участвовавших в предыдущем заседании рейтингового комитета.
8. Уполномоченный орган устанавливает иные требования к порядку организации кредитной рейтинговой деятельности, принятия решения о присвоении рейтинга, в том числе порядку работы рейтинговых комитетов, включая минимальный состав рейтинговых комитетов для разных видов рейтингов, в нормативных правовых актах.
Статья 18. Требования к качеству информации и мониторинга рейтингов
1. В случае, если кредитное рейтинговое агентство использует внешние источники информации либо информацию, предоставленную третьими лицами, при осуществлении кредитной рейтинговой деятельности кредитное рейтинговое агентство указывает источники таких данных, а также принимает меры для проверки добросовестности и надежности источника информации, методов сбора и обработки информации, которые были использованы.
Ответственность за достоверность информации, предоставленной рейтингуемым лицом, несет рейтингуемое лицо.
2. Кредитное рейтинговое агентство не вправе присваивать рейтинг и вправе отозвать ранее присвоенный рейтинг в случае недостаточности или недостоверности информации, полученной от рейтингуемого лица, для присвоения рейтинга в соответствии с применяемой методологией.
3. Кредитное рейтинговое агентство обеспечивает своевременный пересмотр и постоянный мониторинг присвоенных рейтингов.
4. При осуществлении рейтинговых действий кредитное рейтинговое агентство учитывает всю имеющуюся в распоряжении кредитного рейтингового агентства информацию, имеющую значение в контексте кредитной рейтинговой деятельности.
Глава 4. УПРАВЛЕНИЕ КОНФЛИКТАМИ
ИНТЕРЕСОВ
Статья 19. Общие требования к управлению конфликтами интересов
1. Кредитное рейтинговое агентство обеспечивает принятие и соблюдение политик, процедур и средств внутреннего контроля, направленных на предотвращение влияния на рейтинги и прогнозы по рейтингам любого существующего или потенциального конфликта интересов кредитного рейтингового агентства, его акционеров, рейтинговых аналитиков, иных работников и лиц, оказывающих на него значительное влияние.
Кредитное рейтинговое агентство обеспечивает выявление, управление и раскрытие существующих или потенциальных конфликтов интересов в случаях, когда такие конфликты интересов могут повлиять на анализ и суждения рейтинговых аналитиков.
2. Кредитное рейтинговое агентство через органы внутреннего контроля осуществляет контроль за применением утвержденных им правил и процедур предотвращения, выявления, управления и раскрытия существующих или потенциальных конфликтов интересов в целях обеспечения независимости кредитной рейтинговой деятельности, рейтингов и рейтинговых аналитиков от акционеров и органов управления кредитного рейтингового агентства, а также подразделений и лиц, отвечающих за коммерческую деятельность и развитие бизнеса (маркетинговая деятельность, связь с общественностью, заключение договоров об оказании услуг).
3. Размер вознаграждения рейтинговых аналитиков, в том числе председателей рейтинговых комитетов, работников службы внутреннего контроля, подразделения по управлению рисками, устанавливается вне зависимости от результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитного рейтингового агентства и (или) дохода, полученного кредитным рейтинговым агентством от рейтингуемого лица.
4. Размер и процедуры оплаты услуг кредитного рейтингового агентства определяются таким образом, чтобы не зависеть от уровня присвоенного рейтинга или прогноза по рейтингу, а также от согласия или несогласия рейтингуемого лица с присвоенным рейтингом или прогнозом по рейтингу.
5. Кредитное рейтинговое агентство при осуществлении сделок с активами в целях обеспечения своей деятельности, в том числе сделок по передаче активов в пользование, обязано соблюдать требования пункта 1 настоящей статьи.
6. Кредитному рейтинговому агентству запрещается заниматься иными видами предпринимательской деятельности, а также оказывать консультационные услуги, за исключением следующих:
верификация финансовых инструментов на их соответствие принципам устойчивого развития и (или) финансирования;
присвоение оценок деятельности организаций, в том числе подтверждающих финансовые возможности и уровень управления рисками организации;
научные исследования и разработки, в том числе прикладные исследования;
исследования и разработки инструментов экономико-математического моделирования и макроэкономического прогнозирования;
прочая профессиональная, научная, аналитическая и техническая деятельность;
услуги по распространению данных, в том числе лицам, с которыми заключен договор об осуществлении рейтинговых действий;
создание, развитие и внедрение программного обеспечения для оценки кредитоспособности, анализа рисков и цифровизации процессов принятия решений в рамках деятельности, предусмотренной статьями 15 и 19 настоящего Закона.
Кредитное рейтинговое агентство оказывает вышеуказанные виды услуг при условии соблюдения требований пункта 1 настоящей статьи.
Статья 20. Перечень конфликтов интересов, при которых запрещается присвоение рейтинга
1. Кредитное рейтинговое агентство не вправе присваивать рейтинг или прогноз по рейтингу, а также незамедлительно публикует информацию о влиянии или потенциальном влиянии на присвоенный рейтинг или прогноз по рейтингу при наличии следующих обстоятельств:
1) рейтингуемое лицо является лицом, оказывающим значительное влияние на деятельность кредитного рейтингового агентства;
2) лицо, связанное с лицом либо группой лиц, оказывающими значительное влияние на кредитное рейтинговое агентство, или являющееся аффилированным по отношению к ним лицом, осуществляет контроль за деятельностью рейтингуемого лица или оказывает значительное влияние на такое рейтингуемое лицо;
3) кредитное рейтинговое агентство является лицом, осуществляющим контроль за деятельностью рейтингуемого лица или оказывающим значительное влияние на него;
4) кредитное рейтинговое агентство, руководящие работники либо рейтинговые аналитики, участвующие в подготовке рейтинга и (или) прогноза по рейтингу рейтингуемого лица, а также их близкие родственники, супруги, родители и дети супруга (супруги) прямо или косвенно владеют финансовыми инструментами или иными активами рейтингуемого лица;
5) члены рейтингового комитета являются близкими родственниками, супругом (супругой) работника, а также близкими родственниками супруга (супруги) работника рейтингуемого лица или лица, осуществляющего над ним контроль или оказывающего на него значительное влияние;
6) акционер кредитного рейтингового агентства, владеющий десятью и более процентами от общего количества размещенных акций кредитного рейтингового агентства, либо лицо, прямо или косвенно распоряжающееся десятью и более процентами от общего количества размещенных акций кредитного рейтингового агентства:
владеет десятью и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал рейтингуемого лица, либо имеет иной имущественный интерес в отношении рейтингуемого лица;
входит в состав органов управления рейтингуемого лица или лиц, осуществляющих над ним контроль или оказывающих на него значительное влияние;
7) рейтинговые аналитики, руководящие работники кредитного рейтингового агентства входят в состав органов управления рейтингуемого лица или лиц, осуществляющих над ним контроль или оказывающих на него значительное влияние, либо связаны трудовыми отношениями с рейтингуемым лицом или лицами, осуществляющими над ним контроль или оказывающими на него значительное влияние;
8) рейтингуемое лицо является кредитором кредитного рейтингового агентства в объеме десяти и более процентов от балансовой стоимости активов кредитного рейтингового агентства или лицом, осуществляющим контроль над кредитором или оказывающим на него значительное влияние.
2. Кредитное рейтинговое агентство обязано выявлять факт возникновения обстоятельств, указанных в пункте 1 настоящей статьи.
3. При обнаружении обстоятельств, указанных в пункте 1 настоящей статьи, и их публикации кредитное рейтинговое агентство определяет, имеются ли основания для пересмотра существующего рейтинга или прогноза по рейтингу, а также осуществляет соответствующие действия по отношению к рейтингу или прогнозу по рейтингу в случае наличия таких оснований в порядке, предусмотренном внутренними документами кредитного рейтингового агентства.
4. Ограничения, указанные в пункте 1 настоящей статьи, не распространяются на депозиты банков второго уровня, диверсифицированные инструменты коллективного инвестирования и владение иными финансовыми инструментами, которое не обеспечивает возможность кредитному рейтинговому агентству или его работникам оказывать влияние на деятельность финансовых институтов, предлагающих данные финансовые инструменты.
Кредитное рейтинговое агентство обеспечивает диверсификацию финансовых активов путем размещения активов в депозиты банков второго уровня, диверсифицированные инструменты коллективного инвестирования, финансовые инструменты и иное имущество таким образом, чтобы максимальная доля инвестирования их не превышала десяти процентов в совокупном объеме финансовых активов в депозиты одного банка второго уровня и (или) эмитента финансовых инструментов, и (или) одной управляющей компании.
5. Работникам кредитного рейтингового агентства запрещается прямо или косвенно давать рекомендации рейтингуемым лицам и андеррайтерам рейтингуемого лица относительно их деятельности, которые могут повлиять на уровень рейтинга.
Статья 21. Управление конфликтами интересов, связанными с деятельностью рейтинговых аналитиков
1. Рейтинговым аналитикам запрещается участвовать в рейтинговых действиях в отношении объекта рейтинга в случаях, если они:
1) в течение одного календарного года до даты осуществления рейтингового действия состояли в трудовых или деловых отношениях с рейтингуемым лицом;
2) владеют прямо или косвенно ценными бумагами и (или) иными финансовыми инструментами, иным имуществом рейтингуемого лица или лиц, осуществляющих контроль над ним или оказывающих значительное влияние на такое лицо.
Указанные в подпункте 2) части первой настоящего пункта ограничения не распространяются на инструменты накопительного страхования, депозиты банков второго уровня и владение иными активами, которое не обеспечивает возможность аналитику оказывать влияние на деятельность финансовых институтов, предлагающих данные финансовые инструменты.
2. Рейтинговым аналитикам запрещается принимать участие в обсуждении условий оплаты услуг кредитного рейтингового агентства с рейтингуемым лицом, лицами, осуществляющими над ним контроль или оказывающими на него значительное влияние, андеррайтерами рейтингуемого лица, а также другими работниками кредитного рейтингового агентства и иными лицами.
3. Кредитное рейтинговое агентство обеспечивает процедуру ротации (смену ведущих рейтинговых аналитиков, участвующих в подготовке рейтинга и (или) прогноза по рейтингу в отношении одного объекта рейтинга).
4. Смена ведущих рейтинговых аналитиков, участвующих в подготовке рейтинга, осуществляется не более чем через четыре года после первого участия в подготовке рейтинга в отношении одного объекта рейтинга. Ведущие рейтинговые аналитики, прекратившие участие в рейтинговых действиях, связанных с объектом рейтинга, в связи с ротацией, не вправе участвовать в рейтинговых действиях в отношении этого объекта рейтинга в течение не менее чем двух лет с момента ротации.
5. Рейтинговым аналитикам запрещается владеть акциями кредитного рейтингового агентства.
6. Рейтинговым аналитикам запрещается принимать материальное вознаграждение или подарки от рейтингуемого лица, андеррайтера рейтингуемого лица и любых лиц, с которыми кредитное рейтинговое агентство состоит в деловых отношениях.
В случае получения кредитным рейтинговым агентством информации о том, что рейтинговый аналитик принимал материальное вознаграждение или подарки от лиц, указанных в части первой настоящего пункта, кредитное рейтинговое агентство в течение трех рабочих дней с момента получения указанной информации инициирует проверку действий рейтингового аналитика, которые могли повлиять на рейтинги или прогнозы по рейтингам. При обнаружении кредитным рейтинговым агентством оснований для пересмотра рейтинга или прогноза по рейтингу кредитное рейтинговое агентство должно осуществить соответствующие действия по отношению к рейтингу или прогнозу по рейтингу в порядке, предусмотренном внутренними документами кредитного рейтингового агентства.
7. Рейтинговый аналитик не вправе занимать должности в органах управления рейтингуемого лица или лиц, осуществляющих над ним контроль или оказывающих на него значительное влияние, а также андеррайтера рейтингуемого лица в течение шести месяцев с момента осуществления последнего по срокам рейтингового действия в отношении объекта рейтинга, в котором он принимал участие в качестве ведущего рейтингового аналитика.
8. В случае, если рейтинговый аналитик увольняется и поступает на работу в рейтингуемое лицо, в присвоении рейтинга которого он принимал участие, кредитное рейтинговое агентство осуществляет ревизию результатов анализа рейтингового аналитика за два года, предшествовавших его увольнению. При выявлении по результатам такой ревизии существенных отклонений от применяемых процедур и методологий, которые искажают ранее принятое решение по рейтингу, кредитное рейтинговое агентство обязано пересмотреть рейтинг с указанием причины такого пересмотра.
9. В случае, если рейтинговый аналитик либо иной работник кредитного рейтингового агентства в ходе выполнения своих обязанностей обнаруживает, что другие работники кредитного рейтингового агентства нарушают требования и (или) ограничения, установленные законами Республики Казахстан, внутренними документами кредитного рейтингового агентства, включая внутренние правила, положения, кодекс поведения, данный рейтинговый аналитик или иной работник обязан сообщить о данном нарушении ответственному работнику службы внутреннего контроля. Внутренние процедуры кредитного рейтингового агентства предусматривают защиту рейтингового аналитика и иного работника от любых возможных последствий таких сообщений.
Статья 22. Управление отдельными видами конфликтов интересов
1. Кредитное рейтинговое агентство осуществляет юридическое и организационное отделение кредитной рейтинговой деятельности по присвоению рейтингов от иных видов деятельности с целью минимизации возможных конфликтов интересов.
2. Независимый член совета директоров кредитного рейтингового агентства не может быть аффилированным лицом рейтингуемого лица.
3. Независимый член совета директоров кредитного рейтингового агентства может быть независимым директором не более пяти лет.
4. Работники подразделения, осуществляющего утверждение и пересмотр методологий, не могут являться членами органов управления кредитного рейтингового агентства, рейтинговыми аналитиками, а также лицами, отвечающими за коммерческую деятельность и развитие бизнеса (маркетинговую деятельность, связь с общественностью, заключение договоров об оказании рейтинговых услуг), а также имеющими доступ к документации, связанной с такой деятельностью.
5. Не допускается участие в заседаниях рейтингового комитета работников, отвечающих за коммерческую деятельность и развитие бизнеса (маркетинговую деятельность, взаимодействие со средствами массовой информации, заключение договоров об оказании рейтинговых услуг), а также имеющих доступ к документации, связанной с такой деятельностью.
6. При оказании кредитным рейтинговым агентством одному рейтингуемому лицу одновременно нескольких услуг такой факт раскрывается в сообщении, сопровождающем публикацию рейтинга и прогноза по рейтингам.
Глава 5. РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ И ОБРАЩЕНИЕ
С КОНФИДЕНЦИАЛЬНОЙ ИНФОРМАЦИЕЙ
Статья 23. Раскрытие информации о деятельности кредитного рейтингового агентства
1. Раскрытие информации кредитными рейтинговыми агентствами осуществляется в полной и точной форме путем обеспечения ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с настоящим Законом и иными законами Республики Казахстан, за исключением непубличных рейтингов.
2. Кредитное рейтинговое агентство осуществляет раскрытие информации о любых существенных изменениях в своих внутренних правилах, процедурах, структуре органов управления, структуре собственности на своем интернет-ресурсе.
3. Кредитное рейтинговое агентство на постоянной основе обеспечивает раскрытие следующей информации:
1) перечня действующих рейтингов и прогнозов по рейтингам, а также отозванных рейтингов;
2) перечня имеющихся или потенциальных конфликтов интересов;
3) перечня оказываемых дополнительных услуг;
4) правил публикации рейтингов и другие связанные с ними сообщения, включая прогнозы по рейтингам;
5) политики ценообразования, в том числе в отношении различных объектов рейтинга и видов рейтингов;
6) описания методологий и моделей, определения каждой рейтинговой категории, рейтинговой шкалы, принятой для каждого вида рейтинга, ключевых рейтинговых предположений, перечней всех количественных и качественных факторов, источников данных;
7) внутренних правил и процедур, связанных с осуществлением кредитной рейтинговой деятельности;
4. Кредитное рейтинговое агентство раскрывает на своем интернет-ресурсе информацию, указанную в подпунктах 2), 3), 4), 5), 6), 7) и 8) пункта 3 настоящей статьи, не позднее трех рабочих дней с момента утверждения соответствующего документа, а в случае, если соответствующая информация подлежит согласованию с уполномоченным органом, - не позднее трех рабочих дней с момента согласования ее с уполномоченным органом.
5. Кредитное рейтинговое агентство на периодической основе обеспечивает раскрытие следующей информации:
каждые шесть месяцев - исторические данные об уровнях дефолта по рейтинговым категориям применяемых рейтинговых шкал;
ежегодно - список рейтингов, присвоенных за последний календарный год, с указанием доли незапрошенных рейтингов в общем количестве присвоенных рейтингов и список рейтингуемых лиц и иных лиц, доля денежных поступлений от которых составила пять и более процентов от дохода кредитного рейтингового агентства по итогам последнего истекшего календарного года.
6. Кредитное рейтинговое агентство ежегодно не позднее 31 марта раскрывает отчет о прозрачности деятельности кредитного рейтингового агентства за прошедший год, который включает следующую информацию:
1) состав акционеров кредитного рейтингового агентства до бенефициарных собственников;
2) сведения об органе управления и исполнительном органе кредитного рейтингового агентства;
3) описание систем внутреннего контроля, связанных с кредитной рейтинговой деятельностью;
4) сведения о результатах ежегодной проверки кредитного рейтингового агентства службой внутреннего контроля;
5) сведения о распределении рейтинговых аналитиков по объектам и видам рейтингов и рейтинговым действиям по присвоению и пересмотру рейтингов, совершенных за отчетный период;
6) сведения о ротации ведущих рейтинговых аналитиков за отчетный период;
7) сведения о внутренней политике кредитного рейтингового агентства по хранению документации;
8) сведения о доходах и расходах кредитного рейтингового агентства в разрезе видов рейтинговой и иной деятельности за отчетный период.
7. При разработке новой методологии по новому виду рейтинга кредитное рейтинговое агентство публикует проект методологии для публичного обсуждения на интернет-ресурсе кредитного рейтингового агентства.
8. Раскрытие информации, предусмотренной настоящим Законом, осуществляется кредитным рейтинговым агентством на интернет-ресурсе в открытом доступе. Информация и документы раскрываются кредитным рейтинговым агентством на казахском, русском и английском языках.
9. Документы, информация и данные предоставляются кредитным рейтинговым агентством в уполномоченный орган на казахском и русском языках.
Международным рейтинговым агентствам и иностранным рейтинговым агентствам допускается предоставление документов, информации и данных на английском языке и (или) ином иностранном языке с удостоверенным переводом на казахский и русский языки.
10. Уполномоченный орган вправе опубликовать документы, информацию и данные, полученные от кредитного рейтингового агентства, на своем интернет-ресурсе c соблюдением конфиденциальности информации, составляющей коммерческую или иную охраняемую законом тайну.
Статья 24. Требования к публикации рейтингов и прогнозов по рейтингам
1. Присвоенные кредитным рейтинговым агентством рейтинги и прогнозы по рейтингам подлежат публикации на интернет-ресурсе кредитного рейтингового агентства.
2. Публикация рейтингов и прогнозов по рейтингам сопровождается сообщением, содержащим следующую информацию:
1) указание ведущего рейтингового аналитика, ответственного за рейтинговое действие;
2) обоснования присвоенного рейтинга или прогноза по рейтингу;
3) версии методологий, применявшихся при определении рейтинга;
4) дату первого присвоения и последнего обновления рейтинга;
5) период действия прогноза по рейтингу;
6) все существенные источники информации, включая рейтингуемое лицо;
7) указание на то, что данный вид рейтинга присваивается впервые, если ранее он не присваивался;
8) факт оказания рейтингуемому лицу прочих услуг, если такие услуги оказывались;
9) имеющиеся ограничения рейтинга или прогноза по рейтингу, в том числе в отношении качества имеющейся в распоряжении кредитного рейтингового агентства информации об объекте рейтинга.
В случае использования при присвоении кредитного рейтинга нескольких методологий кредитное рейтинговое агентство раскрывает все конкретные положения различных использованных методологий и их влияние на итоговый рейтинг.
3. Кредитное рейтинговое агентство не позднее чем за один рабочий день до публикации рейтинга или прогноза по рейтингу направляет рейтингуемому лицу уведомление, содержащее информацию, указанную в пункте 2 настоящей статьи, в целях устранения фактических ошибок и исключения конфиденциальной информации, коммерческой и иной охраняемой законом тайны. Не допускается внесение кредитным рейтинговым агентством изменений в указанную информацию по требованию рейтингуемого лица или андеррайтера рейтингуемого лица, за исключением устранения фактических ошибок и исключения конфиденциальной информации, коммерческой и иной охраняемой законом тайны.
В случае направления указанного уведомления рейтингуемому лицу кредитное рейтинговое агентство вправе приостановить публикацию рейтинга.
4. Запрещается публикация непубличного рейтинга, а также незапрошенного рейтинга без согласия лица, которому присвоен данный незапрошенный рейтинг.
5. При отсутствии согласия рейтингуемого лица незапрошенный рейтинг признается коммерческой тайной и используется только для внутренних целей.
Статья 25. Обращение с конфиденциальной информацией, коммерческой и иной охраняемой законом тайной
1. Кредитное рейтинговое агентство обеспечивает принятие и соблюдение политик, процедур и средств внутреннего контроля для защиты конфиденциальной информации, коммерческой и иной охраняемой законом тайны, полученной от рейтингуемого лица, андеррайтера рейтингуемого лица и других лиц, назначенных рейтингуемым лицом, в том числе из цифровых систем государственных органов и кредитного бюро, а также непубличной информации о действии по присвоению или изменению рейтинга.
2. Принятые политики, процедуры и средства внутреннего контроля для защиты конфиденциальной информации, коммерческой и иной охраняемой законом тайны или инсайдерской информации должны содержать запрет кредитному рейтинговому агентству и его работникам использовать или раскрывать конфиденциальную информацию, коммерческую и иную охраняемую законом тайну или инсайдерскую информацию для любых целей, не связанных с кредитной рейтинговой деятельностью кредитного рейтингового агентства, включая передачу такой информации другим работникам, не имеющим отношения к осуществлению кредитной рейтинговой деятельности в отношении рейтингуемого лица, которого такая информация касается, за исключением случаев, установленных законами Республики Казахстан.
3. Внутренние процедуры кредитного рейтингового агентства предусматривают возможность ведения учета и документирования перечня лиц, имеющих доступ к информации о рейтинговом действии между его принятием, публикацией и (или) направлением рейтингуемому лицу, согласно пункту 3 статьи 24 настоящего Закона.
4. Внутренние процедуры кредитного рейтингового агентства запрещают работникам распространять информацию о планируемом рейтинговом действии, за исключением рейтингуемого лица.
5. Кредитное рейтинговое агентство принимает необходимые меры по обеспечению информационной безопасности в финансовой сфере, в том числе кибербезопасности, конфиденциальной информации, коммерческой и иной охраняемой законом тайны, в соответствии с требованиями, установленными законами Республики Казахстан.
6. Кредитное рейтинговое агентство заключает соглашение с рейтингуемым лицом, андеррайтером рейтингуемого лица или другим инициатором присвоения рейтинга о сохранении конфиденциальности в отношении переданной информации, обозначенной в качестве конфиденциальной, за исключением случаев, когда требование о раскрытии такой информации установлено законами Республики Казахстан.
7. Принятые политики, процедуры и средства внутреннего контроля для защиты конфиденциальной информации, коммерческой и иной охраняемой законом тайны или инсайдерской информации должны содержать запрет кредитному рейтинговому агентству и его работникам раскрывать информацию об ожидаемом рейтинговом действии, за исключением рейтингуемого лица, андеррайтера рейтингуемого лица или других лиц, назначенных рейтингуемым лицом, и случая, когда требование о раскрытии такой информации установлено законами Республики Казахстан.