Утверждена
решением Совета директоров
АО «Казахстанский фонд
гарантирования депозитов»
(протокол № 6 от «25» декабря 2014 года)
Методика
определения и установления целевого уровня и размера специального резерва
АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов»
1. Общие положения
1.1. Методика определения и установления целевого уровня и размера специального резерва АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов» (далее - Методика) разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан» (далее - Закон), иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан и Национального Банка Республики Казахстан (далее - НБРК), а также уставом и внутренними документами АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов (далее - Фонд).
1.2. Методика регламентирует порядок определения и установления Фондом, как организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, целевого уровня и размера специального резерва для покрытия обязательств Фонда, связанных с выплатой гарантийного возмещения в случаях, предусмотренных Законом.
1.3. В целях единообразного применения в настоящей Методике используются следующие понятия:
1) гарантируемый депозит - депозит, являющийся объектом обязательного гарантирования депозитов в соответствии с Законом;
2) сумма гарантируемых депозитов - совокупная сумма гарантируемых депозитов в банках-участниках системы гарантирования депозитов;
3) совокупная сумма обязательств Фонда (Exposure at Default - EAD) - сумма возмещения, подлежащая выплате в случаях, предусмотренных Законом;
4) совокупная сумма потерь/убытков (Covered Losses - CL) - сумма ожидаемых и случайных потерь/убытков, возникающих в процессе принудительной ликвидации банка-участника;
5) ожидаемые потери/убытки (Expected losses - EL) - обязательства Фонда по выплате гарантийного возмещения депозиторам в случае принудительной ликвидации банков-участников с учетом их вероятности дефолта и доли средств, не подлежащих восстановлению в процессе ликвидации банков;
6) случайные потери/убытки (Unexpected Losses - UL) - отклонения от ожидаемого значения убытков, возникающих с определенной степенью вероятности;
7) доля невосстанавливаемых ресурсов при принудительной ликвидации банка-участника (Loss Given Default - LGD) - доля совокупной суммы потерь, которая не может быть восстановлена в процессе ликвидации банка;
8) вероятность дефолта банка-участника (Probability of Default - PD) - совокупность обстоятельств (объективных и субъективных), влекущих невозможность выполнения банком своих обязательств перед депозиторами;
9) целевой уровень специального резерва Фонда (Target Reserve Ratio - TRR) -отношение совокупной суммы потерь/убытков Фонда к сумме гарантируемых депозитов в банках-участниках СГД в процентном выражении;