5. Несвоевременное предоставление или непредоставление, а равно предоставление недостоверных сведений аккредитованными профессиональными аудиторскими организациями в соответствующие уполномоченные органы, информации, предоставление которой требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан об аудиторской деятельности, -
влекут штраф в размере ста двадцати месячных расчетных показателей.
Часть 6 изложена в редакции Закона РК от 12.11.15 г. № 393-V (см. стар. ред.); внесены изменения в соответствии с Законом РК от 28.12.17 г. № 127-VI (см. стар. ред.)
6. Несообщение аудируемыми субъектами в лице государственных учреждений и государственных предприятий, юридических лиц с участием государства, а также субъектами квазигосударственного сектора органам государственного аудита и финансового контроля о нарушениях законодательства Республики Казахстан при использовании бюджетных средств, кредитов, связанных грантов, активов государства и субъектов квазигосударственного сектора, государственных и гарантированных государством займов, а также займов, привлекаемых под поручительство государства, выявленных в результате аудита данных организаций, а также аудита специального назначения субъектов квазигосударственного сектора, -
влечет штраф на первых руководителей в размере ста двадцати месячных расчетных показателей.
В часть 7 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 28.12.17 г. № 127-VI (см. стар. ред.)
7. Несвоевременное предоставление или непредоставление аудиторскими организациями отчетности в уполномоченный орган в соответствии с квалификационными требованиями и (или) информации по страхованию своей гражданско-правовой ответственности по форме, утвержденной уполномоченным органом, -
влечет штраф на юридические лица в размере ста двадцати месячных расчетных показателей.
Статья дополнена частью 7-1 в соответствии с Законом РК от 28.12.17 г. № 127-VI
7-1. Деяние, предусмотренное частью седьмой настоящей статьи, совершенное повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влечет лишение лицензии на осуществление аудиторской деятельности.
В часть 8 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 28.12.17 г. № 127-VI (см. стар. ред.); Законом РК от 03.07.19 г. № 262-VI (введены в действие с 1 января 2020 г.) (см. стар. ред.)
8. Непредставление аудиторского отчета аудиторскими организациями в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций -
влечет штраф на юридические лица в размере ста семидесяти месячных расчетных показателей.
Статья дополнена частью 9 в соответствии с Законом РК от 12.11.15 г. № 393-V; внесены изменения в соответствии с Законом РК от 28.12.17 г. № 127-VI (см. стар. ред.)
9. Нарушения законодательства Республики Казахстан об аудиторской деятельности аккредитованными профессиональными аудиторскими организациями, совершенные в виде:
1) наличия у десяти процентов от средней численности, но не менее пяти аудиторских организаций - членов профессиональной организации за двенадцать календарных месяцев лишения лицензии на осуществление аудиторской деятельности без ходатайства со стороны такой профессиональной организации;
Подпункт 2 изложен в редакции Закона РК от 13.05.20 г. № 325-VI (введено в действие с 15 ноября 2020 г.) (см. стар. ред.)
2) неустранения в течение трех месяцев причин, по которым вынесено предупредительное письмо уполномоченного органа;
3) исключен в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
4) нарушения систематически (более двух раз подряд) в течение года Правил аккредитации;
5) исключен в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
влекут штраф в размере ста двадцати месячных расчетных показателей с лишением свидетельства об аккредитации.
Статья дополнена частью 10 в соответствии с Законом РК от 12.11.15 г. № 393-V
10. Проведение обязательного аудита аудиторской организацией, не соответствующей минимальным требованиям к аудиторским организациям, которые проводят обязательный аудит, -
влечет штраф в размере ста месячных расчетных показателей.
Статья дополнена частью 11 в соответствии с Законом РК от 12.11.15 г. № 393-V; внесены изменения в соответствии с Законом РК от 28.12.17 г. № 127-VI (см. стар. ред.)
11. Невступление и (или) несвоевременное вступление аудиторской организации в профессиональную аудиторскую организацию в сроки, предусмотренные Законом Республики Казахстан «Об аудиторской деятельности», -
влекут штраф в размере двухсот месячных расчетных показателей с лишением лицензии.
Статья 248. Нарушения, связанные с использованием и хранением личной печати аудитора
1. Нарушение аудитором требований по надлежащему хранению и использованию личной печати, установленных законодательством Республики Казахстан об аудиторской деятельности, -
влечет штраф в размере ста месячных расчетных показателей.
2. Действие, предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершенное повторно аудитором в течение года после наложения административного взыскания, -
влечет штраф в размере двухсот месячных расчетных показателей.
Статья 249. Предоставление аудируемым субъектом несвоевременной, недостоверной или неполной информации аудиторской организации
Предоставление аудируемым субъектом аудиторской организации в ходе проведения аудита несвоевременной, недостоверной или неполной информации, приведшей к составлению недостоверного аудиторского отчета, -
влечет штраф на субъектов малого предпринимательства или некоммерческие организации в размере двадцати, на субъектов среднего предпринимательства - в размере двадцати пяти, на субъектов крупного предпринимательства - в размере ста месячных расчетных показателей.
Статья 250. Уклонение от проведения обязательного аудита
Уклонение от проведения обязательного аудита либо препятствование его проведению -
влечет штраф на субъектов малого предпринимательства или некоммерческие организации в размере пятнадцати, на субъектов среднего предпринимательства - в размере двадцати, на субъектов крупного предпринимательства - в размере двухсот месячных расчетных показателей.
См.: Ответ Министра финансов РК от 12 ноября 2020 года на вопрос от 6 ноября 2020 года № 651014 (dialog.egov.kz) «О случаях, при которых компания считается уклонившейся от проведения обязательного аудита»
Статья 251 изложена в редакции Закона РК от 02.07.18 г. № 168-VI (введено в действие с 1 июля 2019 г.) (см. стар. ред.); внесены изменения в соответствии с Законом РК от 12.07.23 г. № 24-VІІІ (введены в действие с 1 января 2024 г.) (см. стар. ред.)
Статья 251. Невыполнение требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты
Невыполнение индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты, совершенное в виде незачисления национальной и (или) иностранной валюты на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом Республики Казахстан в пользу нерезидента Республики Казахстан для осуществления расчетов по импорту, подлежащей возврату в связи с неисполнением или неполным исполнением нерезидентом Республики Казахстан обязательств, -
влечет штраф в размере двадцати процентов от суммы незачисленной национальной и (или) иностранной валюты.
Примечание изложено в редакции Закона РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
Примечание. Ответственность за совершение правонарушения, предусмотренного настоящей статьей, наступает в случае, когда после истечения срока репатриации сумма незачисленной национальной и (или) иностранной валюты превышает пороговое значение, свыше которого валютный договор по экспорту или импорту подлежит контролю выполнения требования репатриации в соответствии с совместным нормативным правовым актом Национального Банка Республики Казахстан и государственного органа, осуществляющего в пределах своей компетенции обеспечение поступлений налогов и других обязательных платежей в бюджет, таможенное регулирование в Республике Казахстан.
Статья 252 изложена в редакции Закона РК от 02.07.18 г. № 168-VI (см. стар. ред.)
Статья 252. Проведение валютных операций с нарушением валютного законодательства Республики Казахстан
В часть 1 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 03.07.19 г. № 262-VI (введены в действие с 1 января 2020 г.) (см. стар. ред.); Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
1. Проведение запрещенных валютных операций между резидентами Республики Казахстан, осуществление платежей, а равно их принятие и (или) осуществление переводов денег не через банковские счета в уполномоченных банках, когда такое требование установлено валютным законодательством Республики Казахстан, -
влекут предупреждение.
Статья дополнена частью 1-1 в соответствии с Законом РК от 03.07.19 г. № 262-VI (введено в действие с 1 января 2020 г.)
1-1. Нарушение порядка покупки и (или) продажи безналичной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан, установленного нормативным правовым актом Национального Банка Республики Казахстан, -
влечет предупреждение.
В часть 2 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 03.07.19 г. № 262-VI (введены в действие с 1 января 2020 г.) (см. стар. ред.)
2. Действия, предусмотренные частями первой и 1-1 настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влекут штраф на физических лиц в размере двадцати, на субъектов малого предпринимательства, некоммерческие организации - в размере пятидесяти, на субъектов среднего предпринимательства - в размере семидесяти, на субъектов крупного предпринимательства - в размере ста процентов от суммы операции, проведенной с нарушением установленного порядка.
Кодекс дополнен статьей 252-1 в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.)
Статья 252-1. Нарушение требований к деятельности по осуществлению обменных операций с наличной иностранной валютой и условий функционирования обменных пунктов
1. Необеспечение уполномоченными организациями ежедневного наличия на своих банковских счетах и (или) в кассе обменного пункта денег в тенге или иностранной валюте, а также аффинированного золота в слитках (при наличии) в размере не менее ста процентов от минимального размера уставного капитала -
влечет штраф в размере восьмидесяти месячных расчетных показателей.
2. Действие (бездействие), предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершенное повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влечет штраф в размере ста пятидесяти месячных расчетных показателей.
3. Нарушение уполномоченными банками и уполномоченными организациями режима работы обменных пунктов -
влечет штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
4. Непредставление, несвоевременное представление уполномоченными банками и уполномоченными организациями уведомлений о временном приостановлении деятельности обменного пункта на срок более тридцати календарных дней, возобновлении деятельности обменного пункта -
влекут штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
5. Хранение в помещениях операционных касс обменных пунктов уполномоченных банков и уполномоченных организаций денег, не относящихся к их деятельности, а также присутствие посторонних лиц, за исключением работников данной организации, -
влекут предупреждение.
6. Действия (бездействие), предусмотренные частью пятой настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влекут штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
7. Проведение уполномоченными банками и уполномоченными организациями операций по покупке и (или) продаже наличной иностранной валюты без распоряжения об установлении курсов, размещение курсов покупки и (или) продажи валют на информационном стенде, не соответствующих курсам покупки, продажи, установленным в распоряжении об установлении курсов, -
влекут штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
8. Несоблюдение уполномоченными банками и уполномоченными организациями установленных Национальным Банком Республики Казахстан пределов отклонения курса покупки от курса продажи иностранной валюты -
влечет штраф на субъектов среднего предпринимательства в размере двухсот, на субъектов крупного предпринимательства - в размере пятисот месячных расчетных показателей.
9. Нефиксирование уполномоченными банками и уполномоченными организациями в журнале реестров купленной и проданной наличной иностранной валюты фамилии, имени, отчества (если оно указано в документе, удостоверяющем личность), индивидуального идентификационного номера (при наличии), а в случаях, предусмотренных законодательством, - данных документа, удостоверяющего личность, юридического адреса клиента -
влечет штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
10. Действия (бездействие), предусмотренные частями третьей, четвертой, седьмой и девятой настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влекут штраф в размере ста месячных расчетных показателей.
В статью 253 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
Статья 253. Нарушение мер по защите платежного баланса
Нарушение мер по защите платежного баланса в части:
1) невыполнения требования получения специального разрешения Национального Банка Республики Казахстан на проведение валютной операции;
2) невыполнения требования обязательной продажи полученной резидентами иностранной валюты;
3) использования счетов в иностранных банках;
4) невыполнения требований к порядку проведения валютных операций;
В подпункт 5 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 02.07.18 г. № 168-VI (см. стар. ред.)
5) несоблюдения иных временных валютных ограничений, введенных Правительством Республики Казахстан, -
влечет штраф на физических и юридических лиц в размере ста процентов от суммы операции, проведенной с нарушением мер по защите платежного баланса.
Статья 254. Исключена в соответствии с Законом РК от 02.07.18 г. № 166-VI (см. стар. ред.)
Статья 255. Исключена в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
Статья 256 изложена в редакции Закона РК от 28.12.17 г. № 127-VI (см. стар. ред.)
Статья 256. Нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг и иными лицами требований по предоставлению отчетности, информации, сведений
В часть 1 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
1. Неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) непредоставление и (или) несвоевременное предоставление в уполномоченный орган профессиональным участником рынка ценных бумаг, его участниками (акционерами) и (или) аффилированными лицами отчетности, сведений и (или) иной запрашиваемой информации -
влекут штраф на физических лиц в размере пятидесяти, на субъектов малого предпринимательства, некоммерческие организации - в размере пятидесяти, на субъектов среднего предпринимательства - в размере ста, на субъектов крупного предпринимательства, филиалы банков - нерезидентов Республики Казахстан - в размере двухсот месячных расчетных показателей.
В часть 2 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
2. Неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) предоставление в уполномоченный орган и (или) Национальный Банк Республики Казахстан профессиональным участником рынка ценных бумаг, его участниками (акционерами) и (или) аффилированными лицами недостоверных и (или) неполных отчетности, сведений и (или) иной запрашиваемой информации, в том числе в ходе проведения проверок деятельности субъектов рынка ценных бумаг, -
влечет штраф на физических лиц в размере пятидесяти, на субъектов малого предпринимательства, некоммерческие организации - в размере пятидесяти, на субъектов среднего предпринимательства - в размере ста, на субъектов крупного предпринимательства, филиалы банков - нерезидентов Республики Казахстан - в размере двухсот месячных расчетных показателей.
В примечания внесены изменения в соответствии с Законом РК от 30.12.19 г. № 300-VI (см. стар. ред.); Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
Примечания.
1. Под отчетностью в части первой настоящей статьи понимаются: отчетность, представляемая представителем держателей облигаций, отчетность крупного участника управляющего инвестиционным портфелем.
1-1. Под отчетностью в части второй настоящей статьи, представляемой в Национальный Банк Республики Казахстан, понимается отчетность, представляемая в соответствии с законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг.
2. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, его участники (акционеры) и (или) аффилированные лица не подлежат привлечению к административной ответственности, предусмотренной частью первой настоящей статьи, в случае предоставления отчетности, сведений и (или) иной запрашиваемой информации не позднее одного дня с момента окончания сроков предоставления отчетности, сведений и (или) иной запрашиваемой информации.
3. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, его участники (акционеры) и (или) аффилированные лица не подлежат привлечению к административной ответственности, предусмотренной частью второй настоящей статьи, в случае устранения нарушений, ответственность за которые предусмотрена частью второй настоящей статьи, до даты получения уведомления уполномоченного органа о допущенном нарушении.
Статья 257. Нарушение прав держателей ценных бумаг
Часть 1 изложена в редакции Закона РК от 28.12.17 г. № 127-VI (см. стар. ред.); внесены изменения в соответствии с Законом РК от 30.12.19 г. № 300-VI (см. стар. ред.)
1. Нарушение прав акционеров, предусмотренных статьей 14 Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах», и (или) нарушение порядка созыва и проведения общего собрания акционеров, установленного законодательством Республики Казахстан, -
влечет штраф на субъектов малого предпринимательства или некоммерческие организации в размере двухсот, на субъектов среднего предпринимательства - в размере трехсот, на субъектов крупного предпринимательства - в размере четырехсот месячных расчетных показателей.
В часть 2 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
2. Нарушение эмитентом порядка и условий выплаты вознаграждения по облигациям и (или) их погашения, установленных условиями выпуска негосударственных облигаций, -
влечет штраф на юридических лиц в размере четырехсот месячных расчетных показателей.
Часть 3 изложена в редакции Закона РК от 28.12.17 г. № 127-VI (см. стар. ред.); внесены изменения в соответствии с Законом РК от 30.12.19 г. № 300-VI (см. стар. ред.)
3. Нарушение эмитентом ценных бумаг порядка и условий выкупа размещенных им ценных бумаг, установленных законодательством Республики Казахстан и (или) проспектом выпуска данных ценных бумаг, и (или) неосуществление выкупа размещенных им ценных бумаг в случаях, установленных законодательством Республики Казахстан и (или) проспектом выпуска данных ценных бумаг, -
влекут штраф на субъектов малого предпринимательства или некоммерческие организации в размере двухсот, на субъектов среднего предпринимательства - в размере трехсот, на субъектов крупного предпринимательства - в размере четырехсот месячных расчетных показателей.
Статья 258. Исключена в соответствии с Законом РК от 02.07.18 г. № 166-VI (см. стар. ред.)
Статья 259 изложена в редакции Закона РК от 24.11.15 г. № 422-V (введен в действие с 1 января 2016 г.) (см. стар. ред.)
Заголовок статьи 259 изложен в редакции Закона РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
Статья 259. Совершение действий в целях манипулирования на рынке ценных бумаг
В часть 1 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 28.12.17 г. № 127-VI (см. стар. ред.); изложена в редакции Закона РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
1. Совершение действий субъектами рынка ценных бумаг и иными лицами в целях манипулирования на рынке ценных бумаг, не имеющих признаков уголовно наказуемого деяния, -
влечет штраф на физических лиц в размере двухсот, на субъектов малого предпринимательства - в размере трехсот, на субъектов среднего предпринимательства - в размере четырехсот, на субъектов крупного предпринимательства, филиалы банков - нерезидентов Республики Казахстан - в размере пятисот месячных расчетных показателей.
2. Совершение сделок субъектами финансового рынка в целях манипулирования ценами (курсами) иных финансовых инструментов, в том числе рыночным курсом обмена валют, -
влечет штраф для физических и юридических лиц в размере десяти процентов от суммы сделок, совершенных в целях манипулирования.
Заголовок изложен в редакции Закона РК от 28.12.17 г. № 127-VI (см. стар. ред.)
Статья 260. Нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг порядка, условий и сроков регистрации сделок с ценными бумагами и (или) порядка ведения системы реестров держателей ценных бумаг, системы учета номинального держания и (или) нарушение порядка, условий и сроков подтверждения прав по ценным бумагам
Часть 1 изложена в редакции Закона РК от 28.12.17 г. № 127-VI (см. стар. ред.); внесены изменения в соответствии с Законом РК от 30.12.19 г. № 300-VI (см. стар. ред.)
1. Нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг порядка, условий и сроков регистрации сделок с ценными бумагами и (или) порядка ведения системы реестров держателей ценных бумаг или системы учета номинального держания и (или) нарушение порядка, условий и сроков подтверждения прав по ценным бумагам, если эти действия не содержат признаков уголовно наказуемого деяния, -
влекут штраф на некоммерческие организации в размере ста, на субъектов среднего предпринимательства - в размере двухсот, на субъектов крупного предпринимательства - в размере трехсот месячных расчетных показателей.
2. Исключена в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
Статья 261 изложена в редакции Закона РК от 02.07.18 г. № 166-VI (см. стар. ред.)
Статья 261. Нарушение эмитентом условий и порядка выпуска и (или) размещения негосударственных эмиссионных ценных бумаг
1. Неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) непредставление и (или) несвоевременное представление эмитентом центральному депозитарию документов для внесения изменений и (или) дополнений по лицевым счетам эмитента в системе реестров держателей ценных бумаг -
влекут штраф на субъектов малого предпринимательства, некоммерческие организации в размере ста, на субъектов среднего предпринимательства - в размере двухсот, на субъектов крупного предпринимательства - в размере трехсот месячных расчетных показателей.
2. Неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) нарушение эмитентом порядка размещения негосударственных эмиссионных ценных бумаг, за исключением действий, предусмотренных частью третьей настоящей статьи, -
влечет штраф на субъектов малого предпринимательства, некоммерческие организации в размере ста, на субъектов среднего предпринимательства - в размере двухсот, на субъектов крупного предпринимательства - в размере трехсот месячных расчетных показателей.
3. Нарушение эмитентом установленных законодательством Республики Казахстан условий и порядка выпуска и (или) размещения негосударственных эмиссионных ценных бумаг на территории иностранного государства, и (или) включения негосударственных эмиссионных ценных бумаг в список ценных бумаг фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории иностранного государства, -
влечет штраф на юридических лиц в размере пятидесяти процентов от суммы денег, полученных от размещения эмиссионных ценных бумаг.
4. Нарушение эмитентом требований к государственной регистрации выпуска негосударственных эмиссионных ценных бумаг, неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) нарушение эмитентом условий выпуска негосударственных облигаций, установленных законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг, -
влекут штраф на субъектов малого или среднего предпринимательства в размере четырехсот, на субъектов крупного предпринимательства - в размере пятисот месячных расчетных показателей.
Примечание.
К административной ответственности, установленной настоящей статьей, не привлекаются эмитенты в случае, если на момент обнаружения правонарушения эмитент:
лишен лицензии на осуществление деятельности в финансовой сфере и деятельности, связанной с концентрацией финансовых ресурсов, и подлежит принудительной ликвидации либо находится в процессе принудительной ликвидации;
признан судом банкротом.
Статья 262 изложена в редакции Закона РК от 02.07.18 г. № 166-VI (см. стар. ред.)
Статья 262. Нарушение требований, установленных законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг и об акционерных обществах
В часть 1 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 30.12.19 г. № 300-VI (см. стар. ред.)
1. Несоблюдение субъектом рынка ценных бумаг порядка и (или) условий, установленных Законом Республики Казахстан «Об акционерных обществах», при совершении крупной сделки и (или) сделки, в совершении которой имеется заинтересованность,
влечет штраф на субъектов малого предпринимательства или некоммерческие организации в размере двухсот, на субъектов среднего предпринимательства - в размере трехсот, на субъектов крупного предпринимательства - в размере четырехсот месячных расчетных показателей.
2. Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг в рамках осуществляемой им профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг сделки с финансовыми инструментами, условия которой противоречат законодательству Республики Казахстан о рынке ценных бумаг, и (или) сделки, в отношении которой законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг предусмотрены основания для отказа в ее совершении, -
влечет штраф на субъектов среднего предпринимательства в размере трехсот, на субъектов крупного предпринимательства - в размере четырехсот месячных расчетных показателей.
3. Совершение брокером и (или) дилером сделки без наличия клиентского заказа на момент ее совершения -
влечет штраф на субъектов среднего предпринимательства в размере трехсот, на субъектов крупного предпринимательства - в размере четырехсот месячных расчетных показателей.
В часть 4 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 30.12.19 г. № 300-VI (см. стар. ред.); Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
4. Действия инсайдеров по использованию инсайдерской информации при совершении сделок с ценными бумагами и (или) производными финансовыми инструментами, незаконной передаче инсайдерской информации третьим лицам, предоставлению третьим лицам рекомендаций или предложений о совершении сделок с ценными бумагами и (или) производными финансовыми инструментами, основанных на инсайдерской информации, и (или) невыполнение требований законодательства Республики Казахстан по предоставлению эмитентам информации юридическими лицами, признанными инсайдерами в отношении данных эмитентов, не имеющие признаков уголовно наказуемого деяния, если эти действия не причинили крупный ущерб, -
влекут штраф на физическое лицо в размере двухсот, на должностное лицо - в размере четырехсот, на субъектов малого предпринимательства или некоммерческие организации - в размере трехсот, на субъектов среднего предпринимательства - в размере четырехсот, на субъектов крупного предпринимательства, филиалы банков - нерезидентов Республики Казахстан - в размере пятисот месячных расчетных показателей.
В часть 5 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 30.12.19 г. № 300-VI (см. стар. ред.)
5. Нарушение эмитентами требований, установленных законодательством Республики Казахстан, в части осуществления контроля за распоряжением и использованием инсайдерской информации об эмитенте и выпущенных (предоставленных) им ценных бумагах (производных финансовых инструментах) -
влечет штраф на субъектов малого предпринимательства или некоммерческие организации в размере трехсот, на субъектов среднего предпринимательства - в размере четырехсот, на субъектов крупного предпринимательства - в размере пятисот месячных расчетных показателей.
6. Неоднократное (два и более раза в течение шести последовательных календарных месяцев) раскрытие субъектом рынка ценных бумаг недостоверной и (или) неполной информации и (или) не раскрытие в установленные сроки информации о своей деятельности в порядке и на условиях, определяемых законодательством Республики Казахстан, -
влекут штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
Статья дополнена частью 7 в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.)
7. Объявление или опубликование профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим свою деятельность на рынке ценных бумаг на основании лицензии уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций, рекламы, не соответствующей действительности на день ее опубликования, -
влечет штраф в размере ста месячных расчетных показателей.
Статья дополнена частью 8 в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.)
8. Неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) непредставление и (или) несвоевременное представление номинальным держателем электронных данных по субсчету номинального держателя, открытому в системе учета центрального депозитария на имя номинального держателя и предназначенному для агрегированного учета финансовых инструментов, принадлежащих его клиентам, в центральный депозитарий для хранения в порядке и сроки, установленные сводом правил центрального депозитария, -
влекут штраф на субъектов среднего предпринимательства в размере ста, на субъектов крупного предпринимательства - в размере двухсот месячных расчетных показателей.
Статья дополнена частью 9 в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.)
9. Неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) представление номинальным держателем недостоверных и (или) неполных электронных данных по субсчету номинального держателя, открытому в системе учета центрального депозитария на имя номинального держателя и предназначенному для агрегированного учета финансовых инструментов, принадлежащих его клиентам, в центральный депозитарий для хранения в объемах и порядке, установленных сводом правил центрального депозитария, -
влечет штраф на субъектов среднего предпринимательства в размере ста, на субъектов крупного предпринимательства - в размере двухсот месячных расчетных показателей.
Примечание.
Под информацией о своей деятельности для целей части шестой настоящей статьи понимается информация, подлежащая раскрытию субъектом рынка ценных бумаг в соответствии с законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг.
Субъекты рынка ценных бумаг не подлежат привлечению к административной ответственности, предусмотренной частью шестой настоящей статьи, в случае:
1) раскрытия информации в порядке и на условиях, определяемых законодательством Республики Казахстан, не позднее одного рабочего дня с момента окончания сроков, установленных законодательством Республики Казахстан для раскрытия данной информации;
2) если на момент обнаружения правонарушения субъект рынка ценных бумаг:
лишен лицензии на осуществление деятельности в финансовой сфере и деятельности, связанной с концентрацией финансовых ресурсов, и подлежит принудительной ликвидации либо находится в процессе принудительной ликвидации;
признан судом банкротом.
Статья 263. Исключена в соответствии с Законом РК от 02.07.18 г. № 166-VI (см. стар. ред.)
Заголовок статьи 264 изложен в редакции Закона РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
Статья 264. Нарушение законодательства Республики Казахстан о рынке ценных бумаг единым накопительным пенсионным фондом, добровольным накопительным пенсионным фондом и управляющим инвестиционным портфелем
В часть 1 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
1. Неосуществление единым накопительным пенсионным фондом, добровольным накопительным пенсионным фондом индивидуального учета пенсионных накоплений, в том числе находящихся в доверительном управлении управляющего инвестиционным портфелем, -
влечет штраф на юридических лиц в размере четырехсот месячных расчетных показателей.
Статья дополнена частью 1-1 в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.)
1-1. Нарушение управляющим инвестиционным портфелем порядка взаимодействия с субъектами рынка ценных бумаг в процессе управления инвестиционным портфелем в целях исполнения принятых инвестиционных решений, порядка исполнения условий договора по управлению инвестиционным портфелем, кастодиального договора, заключенного между кастодианом, управляющим инвестиционным портфелем и (или) единым накопительным пенсионным фондом, добровольным накопительным пенсионным фондом, а также условий договора о доверительном управлении пенсионными активами, заключенного между единым накопительным пенсионным фондом и управляющим инвестиционным портфелем, не причинившее крупного ущерба, -
влечет штраф на юридических лиц в размере четырехсот месячных расчетных показателей.
В часть 2 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 10.01.25 г. № 155-VIII (введен в действие с 13 марта 2025 г.) (см. стар. ред.)
2. Осуществление единым накопительным пенсионным фондом за счет собственных активов или добровольным накопительным пенсионным фондом сделок и операций за счет собственных или пенсионных активов в нарушение требований к наличию инвестиционного решения для совершения сделки, типу рынка, на котором совершается сделка, методу и способу заключения сделки, ценовым параметрам сделки, принципу расчетов по сделке, перечню финансовых инструментов, разрешенных к приобретению, размеру (лимиту) инвестирования в финансовые инструменты, сроку размещения активов в депозиты (вклады), запрета на некоторые виды сделок, инвестирование пенсионных активов в нарушение инвестиционной декларации, а также осуществление единым накопительным пенсионным фондом операций в нарушение требований к осуществлению сверки пенсионных активов, находящихся в доверительном управлении у управляющего инвестиционным портфелем, -
влекут штраф на юридических лиц в размере четырехсот месячных расчетных показателей.