Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 декабря 2017 года № 520
Об иных основаниях для дачи поручения на проведение внеплановой проверки, назначения внеплановой проверки
(с изменениями и дополнениями по состоянию на 08.10.2025 г.)
На основании абзаца пятого части второй пункта 36 Положения о порядке организации и проведения проверок, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 6 июня 2025 г. № 227, части первой статьи 39 Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Установить, что поручение на проведение внеплановой проверки может быть дано, внеплановая проверка банка, открытого акционерного общества «Банк развития Республики Беларусь» или небанковской кредитно-финансовой организации (далее - банк), юридического лица, не являющегося банком и признаваемого в соответствии со статьей 35 Банковского кодекса Республики Беларусь входящим в состав банковского холдинга (далее - участник холдинга), может быть назначена помимо оснований, предусмотренных абзацем пятым части второй пункта 36 Положения о порядке организации и проведения проверок, в целях проведения Национальным банком надзора за банковской деятельностью и деятельностью открытого акционерного общества «Банк развития Республики Беларусь», в том числе на консолидированной основе, по следующим основаниям:
заявление банка и (или) участника холдинга;
непредставление, несвоевременное представление, представление недостоверной и (или) не в полном объеме отчетности, а также иной информации, обязательной для представления в Национальный банк в соответствии с законодательством, либо необходимость проверки их достоверности;
несоответствие расчетного и фактически созданного специального резерва по активам и операциям, не отраженным на балансе, а также необходимость оценки достаточности сформированных резервов;
наличие информации о совершенных банком и (или) участником холдинга сделках, размер которых превышает 10 процентов нормативного капитала, или сделках с инсайдерами;
наличие отрицательного аудиторского мнения или аудиторского мнения с оговоркой, отказа от выражения аудиторского мнения по результатам аудита годовой бухгалтерской отчетности банков и (или) годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности о деятельности банковской группы, банковского холдинга;
