Решение Национального Банка Республики Молдова от 9 ноября 1998 года № 330
О Рекомендациях Национального банка Молдовы по системам внутреннего контроля в коммерческих банках Республики Молдова
(с изменениями и дополнениями по состоянию 09.10.2008 г.)
Утратило силу в соответствии с постановлением Национального Банка Республики Молдова от 30 апреля 2010 года № 96
На основании ст.11 Закона о Национальном банке Молдовы, во исполнение ст.44 Закона о Национальном банке Молдовы и ст.1, 17, 25, 29, 33 и 34 Закона о финансовых учреждениях и в целях установления механизма по системам внутреннего контроля в банках Административный совет Национального банка Молдовы РЕШИЛ:
1. Утвердить Рекомендации по системам внутреннего контроля в банках Республики Молдова (прилагаются).
2. Банкам разработать механизм внутреннего контроля, учитывая Рекомендации Национального банка.
3. Контроль за соблюдением настоящего решения возлагается на департамент регулирования и банковского надзора (г-н Раду Мустяца).
4. Настоящее решение вступает в силу со дня утверждения с опубликованием в Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
| ПРЕДСЕДАТЕЛЬ | |
| АДМИНИСТРАТИВНОГО СОВЕТА | |
| НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ | Леонид ТАЛМАЧ |
| Кишинэу, 9 ноября 1998 г. | |
| № 330. | |
Утверждено
Решением Национального Банка
Республики Молдова
от 9 ноября 1998 года № 330
РЕКОМЕНДАЦИИ
по системам внутреннего контроля в банках Республики Молдова
1. Общие положения
1.1. Настоящие Рекомендации о системах внутреннего контроля в банках Республики Молдова (в дальнейшем - Рекомендации) разработаны в соответствии с полномочиями Национального банка Молдовы, предусмотренными статьями 11 и 44 Закона о Национальном банке Молдовы и статьями 17, 25, 29, 33 и 34 Закона о финансовых учреждениях.
1.2. Одним из основных условий для обеспечения эффективного функционирования финансовой системы является установление банками и другими финансовыми учреждениями систем внутреннего контроля.
1.3. Главной целью систем внутреннего контроля является защита интересов вкладчиков, финансового учреждения и его клиентуры путем минимизации рисков финансовой деятельности, контроля над соблюдением финансовым учреждением действующего законодательства, регулирования конфликтов интересов, обеспечения необходимого уровня безопасности, который соответствует характеру и объему операций, осуществляемых финансовым учреждением. Система внутреннего контроля финансового учреждения должна обеспечить, что доходы накапливаются к прибыли, расходы уполномочены и израсходованы по назначению, активы гарантированы соответственным образом, обязательства правильно зарегистрированы и риски лимитированы.
2. Ответственность
