Постановление Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 29 февраля 2012 года № 8
Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр
Утратило силу в соответствии с постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 31 декабря 2014 года № 44
На основании подпункта 6.201 пункта 6 Положения о Министерстве по налогам и сборам Республики Беларусь, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. № 1592 «Вопросы Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь», в редакции постановления Совета Министров Республики Беларусь от 18 марта 2010 г. № 384 Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Типовые правила внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр.
2. Настоящее постановление вступает в силу с 5 апреля 2012 г.
УТВЕРЖДЕНО
постановлением Министерства
по налогам и сборам
Республики Беларусь
от 29 февраля 2012 № 8
ТИПОВЫЕ ПРАВИЛА
внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр
1. Настоящие Типовые правила разработаны в соответствии с Законом Республики Беларусь от 19 июля 2000 года «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., № 75, 2/201; 2005 г., № 196, 2/1165), постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. № 352 «Об общих требованиях к правилам внутреннего контроля» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 52, 5/22052).
2. Настоящие Типовые правила устанавливают особенности принимаемых мер по предотвращению и выявлению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием террористической деятельности, при осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса и используются организаторами азартных игр для разработки правил внутреннего контроля.
3. Для целей настоящих Типовых правил используются термины, определенные Положением об осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса на территории Республики Беларусь, утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 10 января 2005 г. № 9 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., № 5, 1/6157; 2010 г., № 279, 1/12109), а также следующие термины:
анкетирование - составление документа, содержащего сведения об участнике финансовой операции;
ответственное должностное лицо - лицо, ответственное за выполнение правил внутреннего контроля;
система внутреннего контроля - внутренний контроль, организационная структура, методика и средства осуществления внутреннего контроля;
подозрительная финансовая операция - финансовая операция, в отношении которой возникли подозрения, что она осуществляется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, либо финансирования террористической деятельности.
