Постановление Правления Национального банка Украины от 29 декабря 2014 года № 867
Об утверждении Положения об организации внутреннего контроля в банках Украины
Утратило силу в соответствии с постановлением Правления Национального банка Украины от 2 июля 2019 года № 88
В соответствии со статьями 7, 15, 55, 56 Закона Украины «О Национальном банке Украины», статьи 67 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», с целью уменьшения рисков, с которыми сталкиваются банки во время своей деятельности, повышения эффективности и стабильности деятельности банков, обеспечения защиты интересов вкладчиков и кредиторов Правления Национального банка Украины постановляет:
1. Утвердить Положение об организации внутреннего контроля в банках Украины (далее - Положение), которое прилагается.
2. Банкам в 1 июля 2015 привести внутренние документы по организации системы внутреннего контроля в соответствии с требованиями Положения.
3. Департамента нормативно-методологического обеспечения банковского регулирования и надзора (Иваненко Н. В.) довести содержание настоящего постановления до сведения структурных подразделений центрального аппарата, территориальных управлений Национального банка Украины, а также банков Украины для использования в работе.
4. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя Председателя Национального банка Украины Писарук А. В.
5. Постановление вступает в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования, кроме пункта 1, который вступает в силу с 10 января 2015 года.
| Председатель | В. А. Гонтарева |
Утверждено
Постановление Правления Национального банка Украины
29 декабря 2014 № 867
Положение
об организации внутреннего контроля в банках Украины
I. Общие положения
1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Украины «О банках и банковской деятельности» с учетом документа Базельского комитета по банковскому надзору «Опорные положения оценки систем внутреннего контроля» и общепринятых в международной практике принципов и стандартов, с целью повышения уровня организации внутреннего контроля в банках Украина и эффективности функционирования системы внутреннего контроля для обеспечения стабильности и безопасности деятельности банков и защиты интересов вкладчиков и кредиторов.
2. Настоящее Положение устанавливает обязательные минимальные требования по организации внутреннего контроля в банке.
Банк может устанавливать другие дополнительные требования к системе внутреннего контроля, адекватные особенностям его деятельности, характера и объемам банковских, финансовых услуг и других видов деятельности банка (далее - операции банка).
II. определение терминов
1. В настоящем Положении используются следующие основные понятия:
