Приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 27 декабря 2022 года № 430-НҚ
Об утверждении механизма по мониторингу расходования бюджетных средств в период освоения
В соответствии с пунктом 13 Плана действий по реализации Концепции развития финансового мониторинга на 2022-2026 годы, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 6 октября 2022 года № 1038, ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемый механизм по мониторингу расходования бюджетных средств в период освоения.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на Первого заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу.
3. Настоящий приказ вступает в силу со дня подписания.
Утвержден
приказом Председателя Агентства
Республики Казахстан
по финансовому мониторингу
от 27 декабря 2022 года № 430-НҚ
Механизм по мониторингу расходования
бюджетных средств в период освоения
Глава 1. Общие положения
1. Настоящий механизм по мониторингу расходования бюджетных средств в период освоения (далее – Механизм) разработан в соответствии с пунктом 13 Плана действий по реализации Концепции развития финансового мониторинга на 2022-2026 годы, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 6 октября 2022 года № 1038.
2. В настоящем Механизме используются следующие основные понятия:
1) бизнес-требование – подробная методика определения высокорисковых операций, лиц (источники данных, используемых для анализа, применяемые критерии оценки риска, алгоритм расчета критериев, периодичность обновления расчета и другое). Содержание бизнес-требования является конфиденциальной информацией для служебного пользования;
2) сигнальный список – список лиц, имеющих риски легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, для субъектов финансового мониторинга (далее – СФМ).
Глава 2. Механизм по мониторингу расходования
бюджетных средств в период освоения
3. Определение государственных контрактов, подлежащих мониторингу расходования бюджетных средств в период освоения (далее – мониторинговый контракт), осуществляется по одному из следующих условий:
1) бюджетные средства выделены на социально значимые объекты;
2) сумма мониторингового контракта свыше 3 (трех) миллиардов тенге;
3) признаки, описанные в отчете о Национальной оценке рисков легализации (отмывания) доходов Республики Казахстан.
4. Отобранные мониторинговые контракты согласовываются с Первым заместителем Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу (далее – Агентство).
5. Механизм реализуется в информационных системах Агентства по методологии, изложенной в бизнес-требовании. Бизнес-требование утверждается Первым заместителем Председателя Агентства.
Бизнес-требование актуализируется по мере необходимости на основании обратной связи от СФМ, государственных органов и структурных подразделений Агентства, ответственных за проведение тактического анализа.
