Утверждена
постановлением Правления Национального Банка РК
от 31 декабря 1998 года № 341
Утратила силу в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 07.05.03 г. № 150
Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 18 марта 1999 года № 712
Инструкция
о составлении и представлении банками второго уровня
отчетов по хранению и учету вверенных им негосударственными
накопительными пенсионными фондами денег и ценных бумаг
Глава 1. Общие положения
Глава 2. Порядок представления отчетов
Глава 3. Заключительные положения
Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Законом Республики Казахстан "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" и устанавливает виды отчетов банков второго уровня (далее - банки-кастодианы) по хранению и учету вверенных им негосударственными накопительными пенсионными фондами (далее - пенсионные фонды) денег и ценных бумаг (далее - пенсионные активы), порядок их составления и представления в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) и пенсионным фондам.
Глава 1. Общие положения
1. В настоящей Инструкции используются понятия, определенные действующим законодательством о пенсионном обеспечении.
2. Банк-кастодиан представляет отчеты по хранению и учету вверенных им пенсионными фондами пенсионных активов (далее - отчеты) в порядке и сроки, установленные настоящей Инструкцией.
См.: Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года № 477 Об отчетности банков-кастодианов накопительных пенсионных фондов.
3. Отчеты представляются в следующих целях:
1) сбора статистической информации о результатах кастодиальной деятельности в Республике Казахстан;
2) осуществления контроля за деятельностью банков-кастодианов по хранению и учету пенсионных активов;
3) принятия Национальным Банком своевременных и адекватных мер к банкам-кастодианам за нарушение ими норм банковского законодательства;
4) проведения мониторинга за целевым инвестированием банками-кастодианами пенсионных активов.
4. Банками-кастодианами еженедельно представляются отчеты в Национальный Банк, Национальную комиссию Республики Казахстан по ценным бумагам и соответствующие пенсионные фонды.
5. Сбор, обработку и анализ информации, получаемой из отчетов банков-кастодианов, осуществляет подразделение банковского надзора Национального Банка.
Глава 2. Порядок представления отчетов
6. Отчетность банков-кастодианов состоит из двух отчетов:
1) сводный отчет о состоянии пенсионных активов накопительных пенсионных фондов (Приложение № 1 к настоящей Инструкции);
2) сводный отчет о результатах инвестирования пенсионных активов накопительных пенсионных фондов (Приложение № 2 к настоящей Инструкции).
