Закон Республики Таджикистан от 13 июня 2013 года № 964
О валютном регулировании и валютном контроле
(с изменениями и дополнениями по состоянию на 20.06.2024 г.)
Настоящий Закон устанавливает общественные отношения в области валютного регулирования и валютного контроля, определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов Республики Таджикистан по владению, пользованию и распоряжению валютными ценностями.
Глава 1. Общие положения
Статья 1. Основные понятия
В настоящем Законе используются следующие основные понятия:
1) Валюта - национальная валюта зарубежных стран.
2) Национальная валюта - сомони, одна единица которой равна 100 дирамам.
3) Валютные ценности:
- иностранная валюта, ценные бумаги и платежные документы, выраженные в иностранной валюте;
- национальная валюта, ценные бумаги и платёжные документы, выраженные в национальной валюте только при осуществлении ими операций между резидентами и нерезидентами или между нерезидентами.
4) Валютное регулирование - совокупность правотворческих и организационных мер государственных органов, устанавливающих нормативные правовые основы владения, пользования и распоряжения валютными ценностями.
5) Валютный контроль - совокупность нормативных, административных и организационных мер, осуществляемых государственными органами или другим органом, уполномоченным законом с целью обеспечения соблюдения порядка осуществления валютных операций и проверки этих операций.
6) Валютные операции:
- операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, а также с использованием их в качестве средства обращения и платежа;
- ввоз, перевод и пересылка в Республику Таджикистан валютных ценностей;
- вывоз, перевод и пересылка из Республики Таджикистан валютных ценностей;
- открытие банковских счетов в иностранной валюте.
7) Резиденты:
- граждане Республики Таджикистан, за исключением граждан, постоянно проживающих за рубежом согласно законодательству этой страны;
- иностранные граждане и лица без гражданства, которые имеют постоянный вид на жительство в Республике Таджикистан;
- юридические лица, учрежденные в соответствии с законодательством Республики Таджикистан, их филиалы, представительства и другие подразделения за рубежом;
- дипломатические, консульские, торговые и иные официальные представительства Республики Таджикистан за рубежом;
- Правительство Республики Таджикистан и другие органы государственной власти при участии в отношениях, регулируемых настоящим Законом.
8) Нерезиденты - физические и юридические лица, не являющиеся резидентами.
9) Уполномоченный банк - кредитная финансовая организация, совершающая операции с иностранной валютой на основании лицензии Национального банка Таджикистана.
