Совместный приказ Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 16 августа 2021 года № 7
и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 16 августа 2021 года № 80
Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочных листов за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения
(с изменениями и дополнениями по состоянию на 23.01.2026 г.)
Заголовок изложен в редакции совместного приказа Председателя Агентства РК по финансовому мониторингу от 05.01.26 г. № 1 и и.о. Министра национальной экономики РК от 06.01.26 г. № 1 (введен в действие с 23 января 2026 г.) (см. стар. ред.)
Преамбула изложена в редакции совместного приказа Председателя Агентства РК по финансовому мониторингу от 09.12.22 г. № 40 и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 09.12.22 г. № 121 (введен в действие с 1 января 2023 г.) (см. стар. ред.)
В соответствии с пунктом 5 статьи 141, пунктом 1 статьи 143 Предпринимательского кодекса Республики Казахстан, формой проверочного листа, утвержденной приказом исполняющего обязанности Министра национальной экономики Республики Казахстан от 31 июля 2018 года № 3 (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов № 17371), Правилами формирования регулирующими государственными органами системы оценки и управления рисками, утвержденными приказом исполняющего обязанности Министра национальной экономики Республики Казахстан от 22 июня 2022 года № 48 (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов № 28577), ПРИКАЗЫВАЕМ:
Пункт 1 изложен в редакции совместного приказа Председателя Агентства РК по финансовому мониторингу от 05.01.26 г. № 1 и и.о. Министра национальной экономики РК от 06.01.26 г. № 1 (введен в действие с 23 января 2026 г.) (см. стар. ред.)
1. Утвердить:
1) критерии оценки степени риска за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения согласно приложению 1 к настоящему совместному приказу;
2) проверочный лист за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения в соответствии со статьей 138 Предпринимательского кодекса Республики Казахстан в отношении юридических консультантов, независимых специалистов по юридическим вопросам; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них согласно приложению 2 к настоящему совместному приказу;
3) проверочный лист за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения в соответствии со статьей 138 Предпринимательского кодекса Республики Казахстан в отношении бухгалтерских организаций и профессиональных бухгалтеров, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета; Государственной корпорации «Правительство для граждан»; операторов сотовой связи; фонда социального медицинского страхования согласно приложению 3 к настоящему совместному приказу.
2. Признать утратившим силу совместный приказ Министра финансов Республики Казахстан от 13 октября 2020 года № 999 и Министра национальной экономики Республики Казахстан от 13 октября 2020 года № 77 «Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочного листа за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 21422).
3. Департаменту по работе с субъектами финансового мониторинга Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу в установленном законодательством порядке обеспечить:
1) государственную регистрацию настоящего совместного приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего совместного приказа на интернет-ресурсе Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу.
4. Настоящий совместный приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
| Министр национальной экономики Республики Казахстан | А. Иргалиев |
| Председатель Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу | Ж. Элиманов |
Приложение 1 изложено в редакции совместного приказа Председателя Агентства РК по финансовому мониторингу от 05.01.26 г. № 1 и и.о. Министра национальной экономики РК от 06.01.26 г. № 1 (введен в действие с 23 января 2026 г.) (см. стар. ред.)
Приложение 1
к совместному приказу Министра
национальной экономики
от 16 августа 2021 года № 80
и Председателя Агентства
Республики Казахстан по
финансовому мониторингу
от 16 августа 2021 года № 7
Критерии оценки степени риска за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Критерии оценки степени риска за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - Критерии) разработаны в соответствии с пунктом 5 статьи 141 Предпринимательского кодекса Республики Казахстан и Правилами формирования регулирующими государственными органами системы оценки и управления рисками, утвержденными приказом исполняющего обязанности Министра национальной экономики Республики Казахстан от 22 июня 2022 года № 48 (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов № 28577).
2. В настоящих Критериях использованы следующие понятия:
1) субъекты контроля - юридические консультанты и другие независимые специалисты по юридическим вопросам - в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности: купли-продажи недвижимости, управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента, управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг, аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией, создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им; индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии; индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них; бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета; Государственная корпорация «Правительство для граждан»; операторы сотовой связи; фонд социального медицинского страхования;
2) балл - количественная мера исчисления риска;
3) незначительные нарушения - нарушения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ/ФРОМУ), не создающие предпосылки для возникновения риска отмывания доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ОД/ФТ/ФРОМУ), но выполнение, которых является обязательным для субъектов финансового мониторинга при осуществлении своей деятельности;
4) нормализация данных - статистическая процедура, предусматривающая приведение значений, измеренных в различных шкалах, к условно общей шкале;
5) значительные нарушения - нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ, создающие предпосылки для возникновения риска ОД/ФТ/ФРОМУ;
6) грубые нарушения - нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ, представляющие риск ОД/ФТ/ФРОМУ;
7) риск - вероятность причинения вреда в результате деятельности субъекта контроля, законным интересам физических и юридических лиц, имущественным интересам государства с учетом степени тяжести его последствий, а также риск ОД/ФТ/ФРОМУ;
8) критерии оценки степени риска - совокупность количественных и качественных показателей, связанных с непосредственной деятельностью субъекта контроля, особенностями отраслевого развития и факторами, влияющими на это развитие, формируемых с учетом результатов национальных и секторальных оценок рисков, позволяющих отнести субъекты (объекты) контроля к различным степеням риска;
9) объективные критерии оценки степени риска (далее - объективные критерии) - критерии оценки степени риска, используемые для отбора субъектов контроля в зависимости от степени риска в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ и не зависящие непосредственно от отдельного субъекта контроля;
10) субъективные критерии оценки степени риска (далее - субъективные критерии) - критерии оценки степени риска, используемые для отбора субъектов контроля в зависимости от результатов деятельности конкретного субъекта контроля;
11) система оценки и управления рисками - процесс принятия управленческих решений, направленных на снижение вероятности наступления неблагоприятных факторов путем распределения субъектов контроля по степеням риска для последующего осуществления профилактического контроля с посещением субъекта контроля с целью минимально возможной степени ограничения свободы предпринимательства, обеспечивая при этом допустимый уровень риска в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, а также направленных на изменение уровня риска для конкретного субъекта контроля и (или) освобождения такого субъекта контроля от профилактического контроля с посещением субъекта контроля;
12) проверочный лист - перечень требований, предъявляемых к деятельности субъектов контроля, несоблюдение которых влечет за собой риск ОД/ФТ/ФРОМУ, законным интересам физических и юридических лиц, государства;
13) выборочная совокупность (выборка) - перечень оцениваемых субъектов, относимых к однородной группе субъектов контроля в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.
Глава 2. Объективные критерии оценки степени риска
3. Определение объективных критериев осуществляется посредством определения риска.
4. Критерии оценки степени риска для проведения профилактического контроля с посещением субъекта контроля формируются посредством определения объективных и субъективных критериев, которые осуществляются поэтапно (Мультикритериальный анализ решений).
На первом этапе по объективным критериям субъекты контроля относятся к одной из следующих степеней риска:
1) высокий риск;
2) средний риск;
3) низкий риск.
На втором этапе по субъективным критериям субъекты контроля относятся к одной из следующих степеней риска:
1) высокий риск;
2) средний риск;
3) низкий риск.
По показателям степени риска субъект контроля относится:
1) к высокой степени риска - при показателе степени риска от 71 до 100 включительно;
2) к средней степени риска - при показателе степени риска от 31 до 70 включительно;
3) к низкой степени риска - при показателе степени риска от 0 до 30 включительно.
5. По объективным критериям к субъектам контроля с высокой степенью риска относятся:
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с ювелирными изделиями из драгоценных металлов и камней;
операторы сотовой связи;
фонд социального медицинского страхования.
6. По объективным критериям к субъектам контроля со средней степенью риска относятся:
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии;
бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета;
юридические консультанты - в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности:
купли-продажи недвижимости;
управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией;
создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им;
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
Государственная корпорация «Правительство для граждан».
7. По объективным критериям к субъектам контроля с низкой степенью риска относятся, независимые специалисты по юридическим вопросам - в случаях, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях с деньгами и (или) иным имуществом в отношении следующей деятельности:
купли-продажи недвижимости;
управления деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
управления банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
аккумулирования средств для создания, обеспечения, функционирования или управления компанией;
создания, купли-продажи, функционирования юридического лица или управления им.
8. Для сфер деятельности субъектов контроля, отнесенных к высокой и средней степени риска по объективным критериям, проводятся профилактический контроль с посещением субъекта (объекта) контроля, профилактический контроль без посещения субъекта (объекта) контроля и внеплановая проверка.
Для сфер деятельности субъектов контроля, отнесенных к низкой степени риска по объективным критериям, проводятся профилактический контроль без посещения субъекта (объекта) контроля и внеплановая проверка.
9. Списки профилактического контроля с посещением субъекта (объекта) контроля составляются с учетом приоритетности субъекта контроля с наибольшим показателем степени риска по субъективным критериям.
10. Кратность проведения профилактического контроля с посещением субъекта (объекта) контроля определяется по результатам проводимого анализа и оценки получаемых сведений по субъективным критериям и не может быть чаще двух раз в год.
11. Система оценки и управления рисками ведется с использованием информационной системы оценки и управления рисками, относящей субъекты контроля к конкретным степеням риска и формирующей в автоматическом режиме списки проведения профилактического контроля с посещением субъекта (объекта) контроля, а также основывается на государственной статистике, итогах ведомственного статистического наблюдения, а также информационных инструментах.
При отсутствии информационной системы оценки и управления рисками в автоматическом режиме минимально допустимый порог количества субъектов контроля, в отношении которых осуществляются профилактический контроль с посещением субъекта (объекта) контроля и (или) внеплановая проверка, не должен превышать пяти процентов от общего количества таких субъектов контроля.
Глава 3. Субъективные критерии оценки степени риска
12. Определение субъективных критериев осуществляется с применением следующих этапов:
1) формирование базы данных и сбор информации;
2) анализ информации и оценка рисков.
13. Для оценки степени риска используются следующие источники информации:
1) результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля;
2) результаты предыдущих проверок и профилактического контроля с посещением субъектов (объектов) контроля;
3) результаты анализа сведений, представляемых государственными органами и организациями;
4) результаты профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля (итоговые документы, выданные по итогам профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля.
14. При анализе и оценке не применяются данные субъективных критериев, ранее учтенные и использованные в отношении конкретного субъекта контроля либо данные, по которым истек срок исковой давности в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
В отношении субъектов контроля, устранивших в полном объеме выданные нарушения по итогам проведенного предыдущего профилактического контроля с посещением субъекта (объекта) контроля, не допускается включение их при формировании списков на очередной период государственного контроля.
15. Субъекты контроля переводятся с применением информационной системы с высокой степени риска в среднюю степень риска или со средней степени риска в низкую степень риска в соответствующих сферах деятельности субъектов контроля, в случае если они являются членами саморегулируемой организации, основанной на добровольном членстве (участии) в соответствии с Законом Республики Казахстан «О саморегулировании», с которой заключено соглашение о признании результатов деятельности саморегулируемой организации.
16. Оценка степени риска субъектов контроля и отнесение их к грубой, значительной и незначительной группе степени риска осуществляется в соответствии с приложением 1 к настоящим Критериям.
17. Исходя из приоритетности применяемых источников информации и значимости показателей субъективных критериев, установленных в критериях оценки степени риска в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, согласно Перечню субъективных критериев для определения степени риска по субъективным критериям, согласно приложению 2 к настоящим Критериям, рассчитывается показатель степени риска по субъективным критериям, по шкале от 0 до 100 баллов.
Глава 4. Порядок расчета степени риска по субъективным критериям
18. Для отнесения субъекта контроля к степени риска применяется следующий порядок расчета показателя степени риска:
1) расчет показателя степени риска по субъективным критериям (R) осуществляется в автоматизированном режиме путем суммирования показателя степени риска по нарушениям по результатам предыдущих проверок и профилактического контроля с посещением субъектов контроля (SP) и показателя степени риска по субъективным критериям (SC), с последующей нормализацией значений данных в диапазон от 0 до 100 баллов.
Rпром = SP + SC, где
Rпром - промежуточный показатель степени риска по субъективным критериям,
SР - показатель степени риска по нарушениям,
SC - показатель степени риска по субъективным критериям.
Расчет производится по каждому субъекту контроля однородной группы субъектов контроля в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ. При этом перечень оцениваемых субъектов контроля, относимых к однородной группе субъектов контроля одной сферы государственного контроля, образует выборочную совокупность (выборку) для последующей нормализации данных;
2) по данным, полученным по результатам предыдущих проверок и профилактического контроля с посещением субъекта (объекта) контроля, формируется показатель степени риска по нарушениям, оцениваемый в баллах от 0 до 100.
При выявлении одного грубого нарушения по любому из источников информации, используемых для оценки степени риска, субъекту контроля приравнивается показатель степени риска 100 баллов и в отношении него проводится профилактический контроль с посещением субъекта (объекта) контроля.
При не выявлении грубых нарушений показатель степени риска по нарушениям рассчитывается суммарным показателем по нарушениям значительной и незначительной степени.
При определении показателя значительных нарушений применяется коэффициент 0,7.
Данный показатель рассчитывается по следующей формуле:
SР3 = (SР2 х 100/SР1) х 0,7, где:
SР3 - показатель значительных нарушений;
SР1 - требуемое количество значительных нарушений;
SР2 - количество выявленных значительных нарушений;
При определении показателя незначительных нарушений применяется коэффициент 0,3.
Данный показатель рассчитывается по следующей формуле:
SРн = (SР2 х 100/SР1) х 0,3, где:
SРн - показатель незначительных нарушений;
SР1 - требуемое количество незначительных нарушений;
SР2 - количество выявленных незначительных нарушений;
Показатель степени риска по нарушениям (SР) рассчитывается по шкале от 0 до 100 баллов и определяется путем суммирования показателей значительных и незначительных нарушений по следующей формуле:
SР = SР3 + SРн, где:
SР - показатель степени риска по нарушениям;
SР3 - показатель значительных нарушений;
SРн - показатель незначительных нарушений.
Полученное значение показателя степени риска по нарушениям включается в расчет показателя степени риска по субъективным критериям;
3) расчет показателя степени риска по субъективным критериям, производится по шкале от 0 до 100 баллов и осуществляется по следующей формуле:
xi - показатель субъективного критерия,
wi - удельный вес показателя субъективного критерия xi,
n - количество показателей.
Полученное значение показателя степени риска по субъективным критериям, включается в расчет показателя степени риска по субъективным критериям;
4) рассчитанные по субъектам значения по показателю R нормализуются в диапазон от 0 до 100 баллов. Нормализация данных осуществляется по каждой выборочной совокупности (выборке) с использованием следующей формулы:
R - показатель степени риска (итоговый) по субъективным критериям отдельного субъекта контроля,
Rmax - максимально возможное значение по шкале степени риска по субъективным критериям по субъектам, входящим в одну выборочную совокупность (выборку) (верхняя граница шкалы),
Rmin - минимально возможное значение по шкале степени риска по субъективным критериям по субъектам, входящим в одну выборочную совокупность (выборку) (нижняя граница шкалы),
Rпром - промежуточный показатель степени риска по субъективным критериям, рассчитанный в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта.
Приложение 1 к Критериям
оценки степени риска за соблюдением
законодательства Республики Казахстан
о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, финансированию
терроризма и финансированию
распространения оружия
массового уничтожения
Степени нарушений субъектами контроля требований законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения
| № п/п | Критерии | Степень нарушений |
| 1 | Предоставление, в том числе недостоверной информации об операциях с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащих финансовому мониторингу | грубое |
| 2 | Своевременное представление информации об операциях с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащих финансовому мониторингу | незначительное |
| 3 | Предоставление, в том числе недостоверных информации, сведений и документов по запросу уполномоченного органа | грубое |
| 4 | Своевременное предоставление информации, сведений и документов по запросу уполномоченного органа | незначительное |
| 5 | Принятие мер по фиксированию сведений и документов, их хранению и защите | значительное |
| 6 | Принятие мер по надлежащей проверке клиентов (их представителей) и бенефициарных собственников | грубое |
| 7 | Принятие мер по замораживанию операций с деньгами и (или) иным имуществом | грубое |
| 8 | Принятие мер по отказу клиенту в установлении деловых отношений и проведении операций с деньгами и (или) имуществом, прекращению деловых отношений с клиентом | грубое |
| 9 | Предоставление информации о мерах по замораживанию операций с деньгами и (или) иным имуществом, об отказах в установлении деловых отношений, проведении операций с деньгами и (или) имуществом, прекращении деловых отношений с клиентом | грубое |
| 10 | Своевременное предоставление информации о мерах по замораживанию операций с деньгами и (или) иным имуществом, об отказах в установлении деловых отношений, проведении операций с деньгами и (или) имуществом, прекращении деловых отношений с клиентом | незначительное |
| 11 | Приостановление операций клиентов по решению уполномоченного органа | грубое |
| 12 | Извещение своих клиентов и иных лиц о предоставлении в уполномоченный орган информации и получении от уполномоченного органа перечня организаций и лиц, совершающих подозрительные операции с деньгами и (или) иным имуществом | грубое |
| 13 | Наличие правил внутреннего контроля | грубое |
| 14 | Соответствие правил внутреннего контроля требованиям законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ, включая следующие: правила внутреннего контроля включают в себя программы организации внутреннего контроля, управления рисками, идентификации клиента, мониторинга и изучения операций клиентов, подготовки и обучения; правила внутреннего контроля утверждаются субъектом (высшим органом управления либо руководителем) и размещаются в личном кабинете; программа организации внутреннего контроля включает: 1) порядок назначения лица, ответственного за реализацию и соблюдение правил внутреннего контроля (далее - ответственное лицо); 2) полномочия и обязанности, возлагаемые на ответственное лицо; 3) порядок возложения обязанностей ответственного лица на период его временного отсутствия (отпуск, временная нетрудоспособность, служебная командировка); 4) полномочия и обязанности структурного подразделения, выполняющего функции по ПОД/ФТ/ФРОМУ (при наличии); 5) описание системы внутреннего контроля субъекта и его филиала (при наличии), а также порядок взаимодействия структурных подразделений юридического лица (работников индивидуального предпринимателя) по вопросам реализации правил внутреннего контроля; 6) порядок внесения изменений в правила внутреннего контроля; 7) порядок проверки системы внутреннего контроля; 8) порядок хранения документов и сведений, полученных в результате реализации обязанностей по ПОД/ФТ/ФРОМУ; программа управления рисками включает: 1) порядок оценки и отнесения клиента к степени (уровню) риска при установлении деловых отношений, а также применения упрощенных или усиленных мер надлежащей проверки клиентов; 2) порядок и сроки пересмотра степени (уровня) риска клиента; 3) порядок управления рисками; 4) порядок оценки рисков использования новых услуг (продуктов) и (или) программно-технических средств в целях ОД/ФТ/ФРОМУ, включающий разработку комплекса мер, направленных на их снижение; 5) порядок фиксирования результатов оценки степени (уровня) риска и управления рисками; программа идентификации клиента включает: 1) порядок принятия мер надлежащей проверки клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, а также подтверждения достоверности полученных сведений; 2) проверку наличия клиента (его представителя) и бенефициарного собственника в перечнях организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, и финансированием распространения оружия массового уничтожения; 3) порядок выявления иностранных публичных должностных лиц, а также лиц, находящихся в перечне публичных должностных лиц, утверждаемом Президентом Республики Казахстан, с определением источников происхождения денежных средств или иного имущества; 4) порядок выявления физических и юридических лиц, имеющих регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ); программа мониторинга и изучения операций клиентов включает: 1) процедуры выявления операций, подлежащих финансовому мониторингу и подозрительной деятельности; 2) порядок принятия решения об отказе в проведении операции либо установлении (прекращении) деловых отношений; 3) порядок и периодичность проведения сверки на наличие своих клиентов, в отношении которых должны применяться меры по замораживанию операций; 4) порядок принятия мер по замораживанию операций; 5) порядок действий, связанных с приостановлением операций; 6) порядок взаимодействия и информирования клиента о применяемых мерах по ПОД/ФТ/ФРОМУ с учетом запрета информирования; 7) порядок взаимодействия с клиентами для осуществления операций с деньгами или иным имуществом в рамках их обращения; 8) порядок представления в уполномоченный орган сообщений о фактах отказа в совершении операции либо установлении (прекращении) деловых отношений, замораживания и приостановления операций; программа подготовки и обучения субъектов в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ включает: 1) изучение нормативных правовых актов Республики Казахстан в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ и международных стандартов в области ПОД/ФТ/ФРОМУ; 2) изучение правил внутреннего контроля и программы их осуществления при исполнении субъектами своих служебных обязанностей, а также меру ответственности за неисполнение требований законодательства Республики Казахстан о ПОД/ФТ/ФРОМУ; 3) изучение типологий, схем и способов ОД/ФТ/ФРОМУ, а также признаков определения подозрительных операций и подозрительной деятельности клиента; 4) ответственный работник по ПОД/ФТ/ФРОМУ и (или) работник подразделения ПОД/ФТ/ФРОМУ до начала осуществления ими функций, связанных с соблюдением законодательства Республики Казахстан о ПОД/ФТ/ФРОМУ, проходят тестирование на интернет-ресурсе уполномоченного органа по осуществляемому виду деятельности в онлайн формате с использованием биометрического контроля тестируемого лица; 5) субъекты, осуществляющие свою деятельность единолично, проходят тестирование на интернет-ресурсе уполномоченного органа по осуществляемому виду деятельности в онлайн формате с использованием биометрического контроля тестируемого лица в течение 3 (трех) месяцев с начала осуществления своей деятельности; 6) срок действия результатов тестирования составляет 3 (три) года с момента прохождения аттестации с положительным результатом. Сертификат имеет юридическую силу в течение всего срока действия и может быть предъявлен в электронном или распечатанном виде. | значительное |
| 15 | Исполнение программы подготовки и обучения в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, утвержденной правилами внутреннего контроля | значительное |
| 16 | Направление уведомления о начале или прекращении деятельности в уполномоченный орган | грубое |
| 17 | Регистрация в личном кабинете | грубое |
| 18 | Наличие в личном кабинете результатов оценки степени подверженности услуг (продуктов) рискам ОД/ФТ/ФРОМУ; правил внутреннего контроля; сертификата о прохождении тестирования на знание законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ | значительное |
Приложение 2 к Критериям
оценки степени риска за соблюдением
законодательства Республики Казахстан
о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, финансированию
терроризма и финансированию
распространения оружия
массового уничтожения
Перечень субъективных критериев для определения степени риска по субъективным критериям
| № п/п | Показатель субъективного критерия | Источник данных по показателю субъективного критерия | Удельный вес по значимости, балл (в сумме должно составлять не более 100 баллов) | Условие |
| условие 1/значение | условие 2/значение | условие 3/значение | условие 4/значение |
| 1 | Предоставление информации об операциях с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащих финансовому мониторингу | подпункты 1), 3), 4) пункта 13 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля; результаты анализа сведений, представляемых государственными органами и организациями; результаты профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля (итоговые документы, выданные по итогам профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля) | Выход на профилактический контроль с посещением субъекта контроля | Направлено | Не направлено | | |
| 0% | 100% | | |
| 2 | Регистрация в личном кабинете | подпункты 1), 3), 4) пункта 13 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля; результаты анализа сведений, представляемых государственными органами и организациями; результаты профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля (итоговые документы, выданные по итогам профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля) | Выход на профилактический контроль с посещением субъекта контроля | Наличие регистрации личного кабинета | Отсутствие регистрации личного кабинета | | |
| 0% | 100% | | |
| 3 | Направление уведомления о начале или прекращении деятельности в уполномоченный орган | подпункты 1), 3), 4) пункта 13 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля; результаты анализа сведений, представляемых государственными органами и организациями; результаты профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля (итоговые документы, выданные по итогам профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля) | Выход на профилактический контроль с посещением субъекта контроля | Направлено | Не направлено | | |
| 0% | 100% | | |
| 4 | Предоставление, в том числе недостоверных информации, сведений и документов по запросу уполномоченного органа | подпункты 1), 3), 4) пункта 13 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля; результаты анализа сведений, представляемых государственными органами и организациями; результаты профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля (итоговые документы, выданные по итогам профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля) | Выход на профилактический контроль с посещением субъекта контроля | Предоставлено | Не предоставлено | | |
| 0% | 100% | | |
| 5 | Принятие мер по надлежащей проверке клиентов (их представителей) и бенефициарных собственников | подпункты 1), 3), 4) пункта 13 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля; результаты анализа сведений, представляемых государственными органами и организациями; результаты профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля (итоговые документы, выданные по итогам профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля) | Выход на профилактический контроль с посещением субъекта контроля | Использование списков, перечней уполномоченного органа | Не использование списков и перечней уполномоченного органа | | |
| 0% | 100% | | |
| 6 | Своевременное представление информации об операциях с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащих финансовому мониторингу | подпункты 1), 3), 4) пункта 13 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля; результаты анализа сведений, представляемых государственными органами и организациями; результаты профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля (итоговые документы, выданные по итогам профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля) | 25 | 0-1 дней (24 часов) | 2-10 дней | 11-20 дней | 21 и более дней |
| 0% | 33% | 66% | 100% |
| | | |
| 7 | Своевременное предоставление информации, сведений и документов по запросу уполномоченного органа | подпункты 1), 3), 4) пункта 13 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля; результаты анализа сведений, представляемых государственными органами и организациями; результаты профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля (итоговые документы, выданные по итогам профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля) | 25 | 0-3 рабочих дней | 4-10 дней | 11-20 дней | 21 и более дней |
| 0% | 33% | 66% | 100% |
| | | |
| 8 | Своевременное предоставление информации о мерах по замораживанию операций с деньгами и (или) иным имуществом, об отказах в установлении деловых отношений, проведении операций с деньгами и (или) имуществом, прекращении деловых отношений с клиентом | подпункты 1), 3), 4) пункта 13 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля; результаты анализа сведений, представляемых государственными органами и организациями; результаты профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля (итоговые документы, выданные по итогам профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля) | 25 | 0-1 рабочих дней | 2-10 рабочих дней | 11-20 рабочих дней | 21 и более рабочих дней |
| 0% | 33% | 66% | 100% |
| | | |
| 9 | Наличие в личном кабинете результатов оценки степени подверженности услуг (продуктов) рискам ОД/ФТ/ФРОМУ; правил внутреннего контроля; сертификата о прохождении тестирования на знание законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ | подпункты 1), 3), 4) пункта 13 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля; результаты анализа сведений, представляемых государственными органами и организациями; результаты профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля (итоговые документы, выданные по итогам профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля) | 25 | Наличие документов | Отсутствие документов | | |
| 0% | 100% | | |
| 10 | Исполнение обязанностей по отказу клиенту в установлении деловых отношений и проведении операций с деньгами и (или) имуществом, прекращению деловых отношений с клиентом | подпункты 1), 3), 4) пункта 13 Критериев (результаты мониторинга отчетности и сведений, представляемых субъектом контроля; результаты анализа сведений, представляемых государственными органами и организациями; результаты профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля (итоговые документы, выданные по итогам профилактического контроля без посещения субъекта (объекта) контроля) | Выход на профилактический контроль с посещением субъекта контроля | Наличие в списках и перечнях уполномоченного органа | Отсутствие в списках и перечнях уполномоченного органа | | |
| | | | | | |
