Д. Хорунжий,
1С профессионал конфигурации 1С: Бухгалтерия для Казахстана
АНАЛИЗ КУРСОВ ВАЛЮТ И КУРСОВЫХ РАЗНИЦ В «1С: БУХГАЛТЕРИЯ ДЛЯ КАЗАХСТАНА» 3.0
Анализ курсовых разниц по контрагентам
Анализ курсов по ОСВ 1030
Групповое перепроведение документов
Примечание: Перед анализом и внесением изменений в базу, обязательно необходимо сделать копию базы!
Курсовая разница возникает по монетарным счетам. В частности, это счета взаиморасчетов с контрагентами и счета учета ДС. Перед анализом курсовой разницы в 1С, стоит проверить настройки.
Необходимо обратить внимание на следующие настройки:
1. Счета с особым порядком переоценки. Нужно установить способы расчета курсовых разниц по монетарным и не монетарным счетам.
Немонетарные счета не переоцениваются. Все лишние счета необходимо удалить из списка, если по ним не предусмотрен другой способ оценки согласно учетной политике организации. В учетной политике организации может быть указан способ признания курсовой разницы «По операциям (при погашении)». В таком случае курсовая разница по взаиморасчетам будет рассчитана при полном закрытии счета в разрезе субконто «Контрагент», «Договор» и опционально по «Документы расчетов с контрагентами». Способ «Регламентно» будет пересчитывать курсовую разницу только в документ «Закрытие месяца» и чаще всего не используется.
Если по счету ничего не указано, то курсовая разница рассчитывается по каждому документу движения и по «Закрытие месяца».
2. Необходимо проверить, загружены ли курсы валют на каждый день, когда были движения по валютным счетам и на конец месяца для документа «Закрытие месяца».
3. Можно поставить автозагрузку курсов. Если у Вас 1С-Fresh, то курсы должны загружаться автоматически без настройки.
4. Для корректного учета курсовых разниц обязательно нужно вести счета учета расчетов с контрагентами по счетам авансов. Во всех ПП, поступлениях и реализация ТРУ, многие организации убирают счет авансов, что является критической ошибкой. Необходимо восстановить во всех документах счета авансов, в противном случае счета прямых расчетов с контрагентами будут уходить в минус, и курсовая разница будет некорректная.
5. В каждом закрытии месяца нужно поставить галочку «Переоценка валютных средств».
6. Далее нужно проверить, стоит ли у Счета 1030 и подчиненных счетов галочка «Только обороты» по «Статьи ДДС».
7. В разделе «Предприятие» - «УП (БУ)» стоит указать «Определять стоимость приобретения активов по курсу аванса».
«Определять стоимость приобретения активов по курсу аванса» – установка признака предоставляет возможность выполнения положений МСФО в части учета стоимости запасов.
Анализ курсовых разниц по контрагентам
