Постановление Правления Национального банка Украины от 12 сентября 2023 года № 113
Об утверждении Изменений в Положение о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях
В соответствии со статьями 7, 15, 56 Закона Украины «О Национальном банке Украины», Закона Украины «О валюте и валютных операциях», с целью совершенствования нормативно-правовых актов Национального банка Украины правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Изменения в Положение о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 02 января 2019 года № 8 (с изменениями), которые прилагаются.
2. Постановление вступает в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования.
Утверждено
постановлением Правления
Национального банка Украины
от 12 сентября 2023 года № 113
Изменения
в Положение о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях
1. В пункте 2:
1) абзац седьмой подпункта 2 исключить;
2) пункт после подпункта 6 дополнить новым подпунктом следующего содержания:
«7) циклические валютные операции-совокупность валютных операций, которые осуществляются между счетами субъекта хозяйствования-резидента и юридического лица-нерезидента, открытыми в банках Украины, что предусматривает наличие одновременно следующих признаков:
количество валютных операций четырех и более;
валютные операции неоднократно повторяются в период до 30 календарных дней;
валютные операции производятся на одинаковые или приближенные суммы;
в рамках проведения совокупности валютных операций одно и то же лицо является инициатором и получателем платежной операции;
в результате проведения совокупности валютных операций происходит покупка/продажа актива, предоставление/возврат финансовой помощи, формирование/погашение задолженности по любой сделке (договору), заключенной между ними.».
2. Пункт 3 дополнить новым подпунктом следующего содержания:
«5) осуществление расчетов/переводов на территории Украины с текущих счетов нерезидентов - юридических лиц (кроме инвестиционных счетов) на счета хозяйствующих субъектов-резидентов.».
3. В пункте 7:
1) первое предложение абзаца первого после слов «дробления валютной операции» дополнить словами «или признаки циклических валютных операций,»;
2) абзац второй заменить четырьмя новыми абзацами следующего содержания:
«Уполномоченное учреждение может дополнительно устанавливать по своему усмотрению другие, кроме указанных в подпунктах 2 и 7 пункта 2 настоящего Положения, признаки:
1) дробление валютных операций;
