Приказ Министерства финансов Украины от 30 августа 2023 года № 468
Об утверждении Порядка постановки на учет и снятия с учета финансовых агентов, которые являются подотчетными финансовыми учреждениями для целей многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах и общего стандарта отчетности и надлежащей проверки информации о финансовых счетах
(с изменениями и дополнениями по состоянию на 20.09.2023 г.)
В соответствии с подпунктом 39 3.3.3 пункта 39 3.3 статьи 39 3 раздела I Налогового кодекса Украины, подпункта 5 пункта 4 Положения о Министерстве финансов Украины, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины от 20 августа 2014 года № 375, с целью обеспечения выполнения многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить Порядок постановки на учет и снятия с учета финансовых агентов, которые являются подотчетными финансовыми учреждениями для целей многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах и общего стандарта отчетности и надлежащей проверки информации о финансовых счетах, который прилагается.
2. Департаменту международного налогообложения Министерства финансов Украины в установленном порядке обеспечить:
представление настоящего приказа на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины;
обнародование настоящего приказа.
3. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра финансов Украины Воробей С.И. и Председателя Государственной налоговой службы Украины.
| СОГЛАСОВАНО: И.о. Председатели Государственной налоговой службы Украины Первый заместитель Министра цифровой трансформации Украины | Т. Кириенко А. Выскуб |
| | |
| | |
Утвержден
приказом Министерства
финансов Украины
от 30 августа 2023 года № 468
Порядок
взятия на учет и снятие с учета финансовых агентов, которые являются подотчетными финансовыми учреждениями для целей многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах и общего стандарта отчетности и надлежащей проверки информации о финансовых счетах
І. Общие положения
1. Настоящий Порядок определяет механизм взятия на учет финансовых агентов, которые являются подотчетными финансовыми учреждениями для целей многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах и общего стандарта отчетности и надлежащей проверки информации о финансовых счетах, снятия их с учета и внесения изменений в сведения, полученные для их учета согласно настоящему порядку.
