Правила разработаны в соответствии с Налоговым кодексом РК и устанавливают порядок отнесения подлежащих к получению доходов дочерней организации банка второго уровня, приобретающей сомнительные и безнадежные активы родительского банка (далее - Организация), к доходам от осуществления видов деятельности, разрешенных Законом РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».
Виды основной деятельности Организации:
1) приобретение сомнительных и безнадежных прав требования родительского банка;
2) приобретение недвижимого имущества и (или) прав собственности на объекты незавершенного строительства, перешедшее в собственность родительского банка в результате обращения взыскания на заложенное имущество по приобретенным сомнительным и безнадежным правам требования;
3) приобретение акций и (или) долей участия в уставном капитале юридических лиц в случаях принятия их в качестве залога (отступного или обеспечения) по приобретенным сомнительным и безнадежным правам требования;
4) сдача в аренду недвижимого имущества, перешедшего в ее собственность в результате обращения взыскания на имущество, выступавшее в качестве залога, иного обеспечения или полученное в виде отступного по приобретенным у родительского банка сомнительным и безнадежным правам требования, а также имущество, указанное в подпункте 2) настоящего пункта, или использовать иную форму возмездного временного пользования таким имуществом;
5) реализация собственного имущества, приобретенного (полученного) в результате осуществления мероприятий по улучшению качества сомнительных и безнадежных активов;
6) реализация сомнительных и безнадежных активов;
7) выдача займа в рамках реализации мероприятий, указанных в плане мероприятий по улучшению качества сомнительных и безнадежных активов, соответствующем требованиям постановления Правления Национального Банка РК «Об утверждении Правил деятельности дочерней организации, приобретающей сомнительные и безнадежные активы родительского банка»;
8) передача сомнительных и безнадежных активов, а также собственного имущества в лизинг (в том числе - финансовый), аренду или иную форму возмездного временного пользования имущества;
9) проведение операции по секьюритизации сомнительных и безнадежных активов;
10) осуществление деятельности, направленной на строительство, завершение строительства и (или) введение в эксплуатацию объектов недвижимости по сомнительным и безнадежным активам в виде земельных участков и (или) объектов незавершенного строительства;
11) размещение временно свободных денег, полученных в результате погашения задолженности, в государственные ценные бумаги РК, а также во вклады (депозиты) в банках второго уровня РК;
12) реализация в установленном банковским законодательством РК порядке заложенного имущества по безнадежным и сомнительным требованиям;
13) приобретение услуг банков, других финансовых организаций, независимых оценочных компаний, профессиональных экспертов и международных аудиторов и аудиторских организаций по оценке, доверительному управлению, реструктуризации и восстановлению (повышению) стоимости сомнительных и безнадежных активов;
14) приобретение, управление и (или) реализация акций и (или) долей участия в уставном капитале юридических лиц, находящихся в залоге у родительского банка или дочерних организаций банков второго уровня, приобретающих сомнительные и безнадежные активы родительского банка;
15) получение дивидендов по акциям и (или) долям участия в уставном капитале юридических лиц, указанных в подпункте 14) настоящего пункта;
16) производство и реализация товаров, работ и услуг (включая лицензионные виды деятельности), связанных с имуществом и (или) имущественным комплексом, приобретенных дочерними организациями банков второго уровня, приобретающими сомнительные и безнадежные активы родительского банка в качестве сомнительных и безнадежных активов, указанных в Правилах и предусмотренных планом мероприятий, представленным родительским банком в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка РК.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 24.02.12 г. № 100 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования)
С 1 июля 2012 года утверждены Правила осуществления валютных операций в Республике Казахстан.
Правила разработаны в соответствии с Законом РК «О Национальном Банке Республики Казахстан» и Законом РК «О валютном регулировании и валютном контроле» и определяют порядок осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций, а также общие положения режимов регистрации и уведомления и порядок осуществления регистрации валютных операций Национальным Банком РК и уведомления Национального Банка РК о валютных операциях и о банковском счете в иностранном банке.
Порядок осуществления валютных операций устанавливается в отношении проведения платежей и переводов денег по валютным операциям, покупки и продажи иностранной валюты, снятия (зачисления) и использования наличной иностранной валюты.
Общие положения режимов регистрации и уведомления определяют пороговые значения, при превышении которых возникают требования регистрации или уведомления, а также исключения из режимов регистрации и уведомления.
Порядок осуществления регистрации валютных операций Национальным Банком и уведомления Национального Банка о валютных операциях и о банковском счете в иностранном банке включает процедуры регистрации и уведомления для отдельных видов валютных операций, формы и порядок представления резидентами сведений в рамках выданных регистрационных свидетельств и свидетельств об уведомлении, частные случаи режимов валютного регулирования, а также переходные положения.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 28.04.12 г. № 154 (вводится в действие с 1 июля 2012 г.)
По вопросам регулирования деятельности банков второго уровня внесены изменения и дополнения в:
Инструкцию о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня;
Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня;
Инструкцию о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для исламских банков.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 24.04.12 г. № 172 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования. Действие абзацев девяностого пункта 1, сорок седьмого пункта 3 Изменений и дополнений распространяются на отношения, возникшие с 1 января 2012 г.)
Утверждены Правила представления банками второго уровня, Акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, отчетности по займам и условным обязательствам.
Правила разработаны в соответствии с законами РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливают перечень, сроки и порядок представления отчетности по займам и условным обязательствам (отчетность) банками второго уровня (банки), АО «Банк Развития Казахстана», организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций.
Отчетность представляется в уполномоченный орган в электронном формате в срок не позднее 18-00 часов времени города Астаны двадцатого числа месяца, следующего за отчетным периодом, со следующей периодичностью:
банками, ипотечными организациями, Акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» - ежемесячно;
дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, имеющих лицензию уполномоченного органа, осуществляющего государственное регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций, на осуществление банковских заемных операций - ежеквартально.
С 1 января 2013 года отчетность представляется в уполномоченный орган в электронном формате в срок не позднее 18-00 часов времени города Астаны на пятый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом, со следующей периодичностью:
банками, ипотечными организациями, АО «Банк Развития Казахстана» - ежемесячно;
дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, имеющими лицензию уполномоченного органа, осуществляющего государственное регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций, на осуществление банковских заемных операций - ежеквартально.
Уведомление по займам и условным обязательствам представляется в уполномоченный орган по форме в соответствии с приложением 1 к Правилам.
Отчетность по займам и условным обязательствам представляется в уполномоченный орган в электронном виде либо заполняется по форме в соответствии с приложением 2 к Правилам.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 28.04.12 г. № 174 (вводится в действие с 1 июля 2012 г.)
Об установлении рейтинговых агентств и минимального требуемого рейтинга для облигаций, с которыми банки могут осуществлять сделки, а также минимального требуемого рейтинга стран, с государственными ценными бумагами которых банки могут совершать сделки при осуществлении брокерской и (или) дилерской деятельности см. постановление Правления Национального Банка РК от 28.04.12 г. № 176 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней после дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2012 г.)
Согласно изменениям в Правила организации обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, к обменному пункту юридического лица, имеющего право на организацию обменных операций с иностранной валютой, (его филиала) предъявляются следующие требования:
наличие кассира (кассиров) обменного пункта, прошедшего (прошедших) подготовку по работе с наличной иностранной валютой, либо имеющего (имеющих) опыт работы с наличной иностранной валютой не менее 6 (шести) месяцев;
наличие в помещении обменного пункта технических средств для определения подлинности денежных знаков, обеспечивающих проверку банкноты в ультрафиолетовом свете (контроль люминесценции бумаги и иное) и проверку банкноты на наличие магнитных меток;
соответствие помещения обменного пункта требованиям, установленным постановлением Правления Национального Банка РК «Об утверждении Требований по организации охраны и устройству помещений банков второго уровня и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций».
Осмотр обменных пунктов уполномоченных организаций на соответствие требованиям, предъявляемым к технической оснащенности их помещений, проводится филиалом Национального Банка до регистрации обменного пункта.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 04.07.12 г. № 202 (вводится в действие по истечении двадцати одного дня после дня его первого официального опубликования, за исключением абзацев сто девятого, сто десятого и сто двадцать третьего пункта 1 настоящего постановления, которые вводятся в действие с 1 января 2013 г)
В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан вносится изменение в постановление Правления Национального Банка РК «Об установлении лимита доли акций (долей участия в уставном капитале) родительской организации банковского конгломерата, банка или банковского холдинга, принадлежащих дочерним организациям банка либо банковского холдинга, организациям, в которых банк либо банковский холдинг имеют значительное участие», согласно которому дочерним организациям банка, а также организациям, в которых банк либо банковский холдинг имеют значительное участие в капитале, привести свою деятельность в соответствие с требованиями, установленными постановлением, в срок до 1 июня 2013 года.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 04.07.12 г. № 212 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Утверждены Правила осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня, оценки и приобретения сомнительных и безнадежных активов, а также Требования к приобретаемым (приобретенным) сомнительным и безнадежным активам
Правила разработаны в соответствии с Законом РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» и устанавливают порядок осуществления организацией, специализирующейся на улучшении качества кредитных портфелей банков второго уровня (Организация), видов деятельности, предусмотренных пунктом 2 статьи 5-1 Закона.
Согласно Правилам при приобретении сомнительных и безнадежных активов по балансовой стоимости без учета провизий, сформированных по данным активам, доходы от восстановления стоимости приобретенного сомнительных и безнадежных активов либо расходы от снижения стоимости сомнительных и безнадежных активов распределяются между банком, передавшим сомнительные и безнадежные активы организации, и Организацией в соотношении, определяемом Организацией по согласованию с данным банком.
Проведение независимой оценки приобретаемых сомнительных и безнадежных активов осуществляется независимой оценочной компанией, обладающей лицензией на осуществление деятельности по оценке имущества (за исключением объектов интеллектуальной собственности, стоимости нематериальных активов), а также оценке интеллектуальной собственности, стоимости нематериальных активов, опытом работы на рынке оценочной деятельности не менее 5 (пяти) лет, головным офисом в стране, включенной в состав членов Организации экономического сотрудничества и развития, а также имеющей в штате не менее 3 (трех) специалистов, имеющих международную сертификацию в области Международных стандартов оценки, а также квалификационные свидетельства, выданные иностранными институтами, являющимися действительными членами Международной федерации бухгалтеров.
Управление сомнительными и безнадежными активами, приобретенными Организацией у банков, осуществляется одним из следующих способов:
1) Организацией самостоятельно;
2) банками, у которых Организацией были приобретены сомнительные и безнадежные активы, самостоятельно либо совместно с Организацией;
3) иными финансовыми организациями, профессиональными экспертами и международными аудиторами и аудиторскими организациями.
В свою очередь организация осуществляет управление сомнительным или безнадежным активом, в отношении которого ведется судебное разбирательство либо приняты судебные решения, связанные с неплатежеспособностью заемщика или с неисполнением заемщиком обязательств по займу, совместно с банком, у которого был приобретен данный актив.
Выбор способа управления осуществляется Организацией по согласованию с банком.
Организация ежеквартально не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, предоставляет отчетность о своей деятельности в Национальный Банк РК.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 04.07.12 г. № 215 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Утверждена Инструкция о возможности одного лица самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами определять решения юридического лица в силу договора (подтверждающих документов) или иным образом.
Инструкция разработана в соответствии с законами РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (Закон о банках), от «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» (Закон о НПФ), «О страховой деятельности» (Закон о СД) и устанавливает критерии возможности одного лица самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами определять решения юридического лица в силу договора (подтверждающих документов) или иным образом.
Согласно инструкции наличие возможности одного лица самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами определять решения юридического лица помимо случаев, предусмотренных Законом о банках, Законом о СД, Законом о НПФ, возникает в следующих случаях:
1) наличие у одного лица самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами договора доверительного управления на голосование более пятьюдесятью процентами размещенных (за вычетом привилегированных или выкупленных обществом) акций юридического лица либо на право определения решений более пятьюдесятью процентами долей участия в уставном капитале юридического лица;
2) финансирование одним юридическим лицом самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами юридического лица, руководящими работниками и (или) акционерами (учредителями, участниками) которого являются сотрудники финансирующего (финансирующих) лица (лиц), в размере, превышающем собственный капитал финансируемого юридического лица;
3) получение лицом самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами, определяющим (определяющими) решения юридического лица, услуг от юридического лица, являющегося подконтрольным и (или) имеющего задолженность перед указанным (указанными) лицом (лицами), оплата за которые составила не менее половины доходов юридического лица, являющегося подконтрольным и предоставившего данные услуги.
В целях осуществления надзора на консолидированной основе Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка РК (Комитет) в пределах своей компетенции запрашивает от лиц, самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами определяющих решения юридического лица, являющегося подконтрольным, информацию, необходимую для определения наличия контроля над юридическим лицом, являющимся подконтрольным, либо его отсутствия.
В случае непредставления информации, указанной в пункте 3 Инструкции, в течение тридцати календарных дней со дня получения запроса Комитета лицо (лица), в адрес которого (которых) был направлен запрос, признается лицом (лицами), которое (которые) имеет (имеют) контроль над юридическим лицом.
В случае определения Комитетом наличия контроля со стороны одного лица (лиц) над юридическим лицом, являющимся подконтрольным, контролирующее лицо (лица) в течение тридцати календарных дней со дня получения соответствующего письменного уведомления Комитета представляет (представляют) документы, указанные в статье 17-1 Закона о банках, в статье 36-1 Закона о НПФ, в статье 26 Закона о СД.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 04.07.12 г. № 217 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Утверждены Правила осуществления доверительного управления акциями банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, а также действий уполномоченного органа либо национального управляющего холдинга в период доверительного управления акциями банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами.
Правила разработаны в соответствии с законами РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», «О страховой деятельности» и устанавливают порядок осуществления доверительного управления акциями банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, а также действий уполномоченного органа либо национального управляющего холдинга в период доверительного управления акциями банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами.
Доверительное управление акциями финансовой организации учреждается в случаях, предусмотренных пунктом 3 статьи 47-1 Закона о банках, пунктом 3 статьи 42-7 Закона о пенсионном обеспечении и пунктом 3 статьи 53-1 Закона о страховании и на основании решения Национального Банка с учетом требований главы 44 Гражданского кодекса РК (Особенная часть) и Правил.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 13.02.12 г. № 32 (вводится в действие по истечении десяти дней после дня его первого официального опубликования)
Утверждены Правила выдачи разрешения на добровольную реорганизацию страховой (перестраховочной) организации (страхового холдинга) либо отказа в выдаче указанного разрешения.
Правила разработаны в соответствии с Законом РК «О страховой деятельности» и определяют порядок выдачи разрешения на добровольную реорганизацию страховой (перестраховочной) организации (страхового холдинга) либо отказа в выдаче указанного разрешения.
Ходатайство на получение разрешения на проведение добровольной реорганизации (далее - ходатайство) составляется страховой организацией (страховым холдингом) по форме в соответствии с приложением к Правилам и представляется в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка РК.
К ходатайству прилагаются документы, предусмотренные пунктом 4 статьи 62 Закона.
Условия, форма, порядок и сроки добровольной реорганизации страховой (перестраховочной) организации (страхового холдинга) определяются в Плане мероприятий по проведению реорганизации.
Условиями добровольной реорганизации определяются размеры, сроки и процедура исполнения обязательств добровольно реорганизуемой страховой (перестраховочной) организации перед страхователями и иными кредиторами страховой (перестраховочной) организации (страхового холдинга).
См. постановление Правления Национального Банка РК от 24.02.12 г. № 54 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Утверждены Правила применения мер раннего реагирования и методику определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации, страховой группы.
Правила разработаны в соответствии с законами РК «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», «О страховой деятельности» и устанавливают порядок применения мер раннего реагирования и методику определения факторов, влияющих на ухудшение финансового положения накопительного пенсионного фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, страховой (перестраховочной) организации (далее - финансовая организация), страховой группы.
Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) применяет к финансовым организациям и страховым группам меры раннего реагирования при выявлении факторов, влияющих на ухудшение их финансового состояния.
Уполномоченный орган осуществляет анализ финансового положения финансовой организации, страховой группы для выявления факторов, влияющих на ухудшение финансового положения, предусмотренных пунктами 2, 3, 4 Правил, за исключением фактора, предусмотренного подпунктом 4) пункта 4 Правил:
финансовой организации - ежемесячно на базе данных регуляторной отчетности;
страховой группы - ежеквартально на базе данных регуляторной отчетности.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 24.02.12 г. № 66 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Утверждены Правила представления отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховой (перестраховочной) организации, страховыми холдингами, крупными участниками накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами.
Правила разработаны в соответствии с законами РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», «О страховой деятельности», «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливают формы и порядок представления в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка РК отчетности крупными участниками банков, банковскими холдингами, крупными участниками страховой (перестраховочной) организации, страховыми холдингами, крупными участниками накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (крупные участники финансовой организации, банковские холдинги, страховые холдинги).
Отчетность крупного участника финансовой организации, банковского холдинга, страхового холдинга, являющегося одновременно крупным участником другого банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда, организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, представляется в уполномоченный орган на бумажном носителе в соответствии с формами, предусмотренными Правилами.
Крупный участник финансовой организации, являющийся физическим лицом, представляет в уполномоченный орган:
1) информацию об осуществлении крупным участником финансовой организации влияния на принимаемые финансовой организацией решения в соответствии с приложением 1 к Правилам;
2) информацию о занимаемых крупным участником финансовой организации должностях в организациях с указанием принадлежащих ему долей участия в уставных капиталах (акций) в соответствии с приложением 2 к Правилам;
3) информацию о принадлежащих крупному участнику финансовой организации, являющемуся физическим лицом, долях участия в уставных капиталах (акций) организаций, а также источниках их приобретения в соответствии с приложением 3 к Правилам;
4) информацию о близких родственниках, супруге и близких родственниках супруга (супруги) крупного участника финансовой организации, а также организациях, контролируемых данными лицами, в соответствии с приложением 4 к Правилам;
5) сведения о доходах и имуществе крупного участника финансовой организации в соответствии с приложением 5 к Правилам.
Крупный участник финансовой организации - физическое лицо, являющийся одновременно крупным участником двух и более финансовых организаций, представляет в уполномоченный орган отчетность за требуемый период в одном экземпляре, составленную с учетом сведений по всем финансовым организациям, в которых он является крупным участником.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 24.02.12 г. № 97 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Утверждена Инструкция о возможности одного лица самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами определять решения юридического лица в силу договора (подтверждающих документов) или иным образом.
Инструкция разработана в соответствии с законами РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (Закон о банках), от «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» (Закон о НПФ), «О страховой деятельности» (Закон о СД) и устанавливает критерии возможности одного лица самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами определять решения юридического лица в силу договора (подтверждающих документов) или иным образом.
Согласно инструкции наличие возможности одного лица самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами определять решения юридического лица помимо случаев, предусмотренных Законом о банках, Законом о СД, Законом о НПФ, возникает в следующих случаях:
1) наличие у одного лица самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами договора доверительного управления на голосование более пятьюдесятью процентами размещенных (за вычетом привилегированных или выкупленных обществом) акций юридического лица либо на право определения решений более пятьюдесятью процентами долей участия в уставном капитале юридического лица;
2) финансирование одним юридическим лицом самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами юридического лица, руководящими работниками и (или) акционерами (учредителями, участниками) которого являются сотрудники финансирующего (финансирующих) лица (лиц), в размере, превышающем собственный капитал финансируемого юридического лица;
3) получение лицом самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами, определяющим (определяющими) решения юридического лица, услуг от юридического лица, являющегося подконтрольным и (или) имеющего задолженность перед указанным (указанными) лицом (лицами), оплата за которые составила не менее половины доходов юридического лица, являющегося подконтрольным и предоставившего данные услуги.
В целях осуществления надзора на консолидированной основе Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка РК (Комитет) в пределах своей компетенции запрашивает от лиц, самостоятельно либо совместно с одним или несколькими лицами определяющих решения юридического лица, являющегося подконтрольным, информацию, необходимую для определения наличия контроля над юридическим лицом, являющимся подконтрольным, либо его отсутствия.
В случае непредставления информации, указанной в пункте 3 Инструкции, в течение тридцати календарных дней со дня получения запроса Комитета лицо (лица), в адрес которого (которых) был направлен запрос, признается лицом (лицами), которое (которые) имеет (имеют) контроль над юридическим лицом.
В случае определения Комитетом наличия контроля со стороны одного лица (лиц) над юридическим лицом, являющимся подконтрольным, контролирующее лицо (лица) в течение тридцати календарных дней со дня получения соответствующего письменного уведомления Комитета представляет (представляют) документы, указанные в статье 17-1 Закона о банках, в статье 36-1 Закона о НПФ, в статье 26 Закона о СД.
См. постановление Правления Национального Банка РК от 04.07.12 г. № 217 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования)
Внешнеэкономическая деятельность. Таможенное дело
В соответствии со статьей 9 Соглашения о единых мерах нетарифного регулирования в отношении третьих стран и статьей 8 Соглашения о порядке введения и применения мер, затрагивающих внешнюю торговлю товарами, на единой таможенной территории в отношении третьих стран, в целях недопущения критического недостатка и роста цен на внутреннем рынке нефтепродуктов с 1 июля 2012 года введен сроком на шесть месяцев запрет на вывоз легких дистиллятов и продуктов (код ТН ВЭД ТС 2710 12), керосина (код ТН ВЭД ТС 2710 19 210 0 - 2710 19 250 0), газойлей (код ТН ВЭД ТС 2710 19 420 0 - 2710 19 480 0, 2710 20 110 0 - 2710 20 190 0) и прочих нефтепродуктов (код ТН ВЭД ТС 2710 20 900 0), кроме специальных бензинов (код ТН ВЭД ТС 2710 12 210 0 - 2710 12 250 0) и печного топлива бытового.
См. постановление Правительства РК от 29.06.12 г. № 886 (вводится в действие с 1 июля 2012 г.)
Принят технический регламент Таможенного союза «О безопасности игрушек» (ТР ТС 008/2011) (вступает в силу с 1 июля 2012 года), который разработан в соответствии с Соглашением о единых принципах и правилах технического регулирования в Республике Беларусь, Республике Казахстан и Российской Федерации от 18.11.10 г..
Технический регламент Таможенного союза разработан с целью установления на единой таможенной территории Таможенного союза единых обязательных для применения и исполнения требований к игрушкам, обеспечения свободного перемещения игрушек, выпускаемых в обращение на единой таможенной территории Таможенного союза.
Действие указанного документа распространяется на выпускаемые в обращение в ТС игрушки, ранее не находившиеся в эксплуатации. Исключение - такой товар, если он не рассматривается в качестве игрушки или изготовлен по индивидуальному заказу. Речь идет и о выставочных образцах. Регламент устанавливает требования к игрушкам. Цель - защитить жизни, здоровье детей и лиц, присматривающих за ними, предупредить введение в заблуждение приобретателей (потребителей) названных товаров относительно их назначения и безопасности.
Так, в игрушках для детей до 3 лет нельзя применять натуральный мех или кожу, стекло, фарфор, ворсованную резину, картон и бумагу. Под запретом набивочные гранулы размером 3 мм и менее без внутреннего чехла. Также в игрушках, подобных погремушкам, не должно быть наполнителей, размер которых во влажной среде увеличивается более чем на 5%. Защитно-декоративное покрытие таких товаров должно быть стойким к влажной обработке, действию слюны и пота.
Игрушка, находящаяся в пищевых продуктах и (или) поступающая в розничную торговлю вместе с ними, должна иметь собственную упаковку. Размер последней не должен вызывать риск удушья ребенка.
Карнавальные костюмы и игрушечные изделия (например, бороды, усы, парики, маски), а также игрушки, в которых может разместиться ребенок, должны быть пожаробезопасными.
Максимальное номинальное напряжение в электрической игрушке - 24 В.
Перед выпуском в обращение игрушки должны быть сертифицированы.
Инструкция о порядке заполнения декларации на товары (ДТ) изменена с 1 июля 2012 г. В ней учтены особенности составления ДТ, предусмотренные национальным законодательством стран-членов ТС.
В частности, в Беларуси содержащиеся в 1 партии компоненты (составляющие) разных товаров декларируются с использованием соответствующего количества отдельных ДТ.
В Казахстане при декларировании находящихся в 1 партии товаров различных наименований вместо добавочных листов (ДТ2) может использоваться список товаров. Условие - они отнесены к 1 коду ТН ВЭД ТС, происходят из 1 страны (с территории 1 экономического союза или сообщества, либо страна происхождения неизвестна), к ним применяются одинаковые условия таможенно-тарифного регулирования. Список оформляется на листах формата А4 в 3-х экземплярах и является неотъемлемой частью ДТ.
В России и Казахстане ДТ представляется в таможенный орган в 3-х экземплярах, в Беларуси - в 4-х.
Урегулирован порядок декларирования товаров на поддонах. Уточнены правила заявления статистической стоимости, сведений о таможенных сборах с учетом особенностей их исчисления и уплаты в странах ТС.
Скорректирован порядок заполнения ДТ при помещении товаров под отдельные таможенные процедуры (в частности, свободной таможенной зоны, свободного склада, реимпорта).
Унифицированы отметки, вносимые в ДТ должностными лицами таможенных органов.
См. Решение Коллегии Евразийской экономической комиссии от 26.04.12 г. № 39
С 1 июля 2012 года обновлены структуры и форматы электронных копий некоторых таможенных документов.
Установлены структуры и форматы электронной копии декларации на товары/транзитной декларации и корректировки декларации на товары (ранее - электронных копий декларации на товары, ее корректировки и транзитной декларации).
Определены структура и формат электронной копии транзитной декларации, в качестве которой используется книжка МДП с прилагаемыми к ней транспортными (перевозочными) и коммерческими документами (ранее уточнялось, что они предназначены для применения в России и Казахстане).
Закреплены структура и формат электронной копии декларации таможенной стоимости (формы ДТС-1 и ДТС-2) 2012 г. (ранее год не указывался).
Структура и формат электронной копии формы корректировки таможенной стоимости и таможенных платежей (формы КТС-1 и КТС-2) изложены в новой редакции.