Все сервисы
Sauda
Закон Республики Казахстан от 12 июля 2023 года № 21-VIII «О возврате государству незаконно приобретенных активов» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 23.06.2026 г.)
ЗАКОН
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
О возврате государству незаконно приобретенных активов
(с изменениями и дополнениями по состоянию на 23.06.2026 г.)
См. о внесении изменений:
Закон РК от 09.01.26 г. № 256-VIII (вводится в действие с 11 июля 2026 г.)
Закон РК от 11.06.26 г. № 306-VIII (вводится в действие с 1 июля 2026 г.);
Закон РК от 12.06.26 г. № 311-VIII (вводится в действие с 24 июня 2026 г.)
См.: Нормативное постановление Конституционного Суда Республики Казахстан от 11 июля 2023 года № 20-НП «О рассмотрении на соответствие Конституции Республики Казахстан Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов», Конституционного закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в Конституционный закон Республики Казахстан «О прокуратуре», законов Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов», «О внесении изменений и дополнений в Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях» и «О внесении дополнения в Кодекс Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс)»
См. Распоряжение Премьер-Министра Республики Казахстан от 26 июля 2023 года № 115-р «О мерах по реализации законов Республики Казахстан от 12 июля 2023 года «О возврате государству незаконно приобретенных активов», «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов» и Конституционного закона Республики Казахстан от 12 июля 2023 года «О внесении изменений и дополнений в Конституционный закон Республики Казахстан «О прокуратуре», Указ Президента Республики Казахстан от 5 октября 2023 года № 366 «О мерах по реализации Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»
Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе
Статья 2. Сфера действия настоящего Закона
Статья 3. Законодательство Республики Казахстан о возврате активов
Статья 4. Основные принципы возврата активов
Статья 5. Цели и задачи настоящего Закона
Статья 6. Компетенция уполномоченного органа по возврату активов
Статья 7. Межведомственное взаимодействие в сфере возврата активов
Глава 3. МЕРЫ, СПОСОБЫ И ПОРЯДОК ВОЗВРАТА НЕЗАКОННО ПРИОБРЕТЕННЫХ И ВЫВЕДЕННЫХ АКТИВОВ
Статья 12. Состав мер по возврату активов
Статья 14. Порядок формирования реестра
Статья 15. Уведомление лиц, включенных в реестр
Статья 16. Заявление о принятии предварительных обеспечительных мер
Статья 17. Предварительные обеспечительные меры
Статья 18. Порядок представления декларации о раскрытии активов
Статья 19. Порядок рассмотрения декларации о раскрытии активов и прилагаемых к ней сведений
Статья 20. Проверка законности источников приобретения (происхождения) актива
Статья 22. Порядок рассмотрения обращений или жалоб, связанных с возвратом активов
Статья 23. Правовые гарантии субъектов и (или) их аффилированных лиц
Статья 24. Способы (механизмы) возврата активов
Статья 25. Добровольный возврат активов
Статья 26. Основание принудительного обращения активов в доход государства
Статья 27. Особенности принудительного возврата активов в рамках гражданского судопроизводства
Статья 28. Принудительное обращение в доход государства активов необъяснимого происхождения
Статья 29. Решение суда и его исполнение
Статья 30. Возможность конфискации либо обращения в доход государства актива в денежном эквиваленте
Статья 31. Иные основания возбуждения гражданского производства
Глава 5. СПЕЦИАЛЬНЫЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ФОНД И УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ
Статья 32. Специальный государственный фонд
Статья 33. Управляющая компания
Статья 34. Аудит деятельности управляющей компании
Глава 6. МЕЖДУНАРОДНО-ПРАВОВОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО В ЦЕЛЯХ ВОЗВРАТА АКТИВОВ
Статья 35. Общие принципы международно-правового сотрудничества в целях возврата активов
Глава 7. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 37. Ответственность должностных лиц уполномоченного органа по возврату активов
Статья 38. Порядок введения в действие настоящего Закона
Настоящий Закон в интересах нынешнего и будущего поколений казахстанцев регулирует общественные отношения по выявлению и возврату государству незаконно приобретенных активов (далее - возврат активов) в целях восстановления нарушенных прав народа Казахстана, обеспечения верховенства права, социальной справедливости, устойчивого экономического и социального развития Казахстана на благо его народа.
Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе
Для целей настоящего Закона используются следующие основные понятия:
1) добросовестный приобретатель - лицо, не аффилированное с лицами, указанными в статье 2 настоящего Закона, которое возмездно и на рыночных условиях приобрело имущество и при этом не знало и не должно было знать о том, что имущество относится к незаконно приобретенным активам;
2) добросовестный кредитор - лицо, не аффилированное с лицами, указанными в статье 2 настоящего Закона, имеющее имущественные права требования, возникшие из сделок с указанными лицами, обеспеченные их имуществом, в том числе займодатели, а также арендаторы;
3) активы - имущественные блага и права (имущество), находящиеся в Республике Казахстан и за ее пределами, включая любые имущественные блага и права (имущество), извлеченные (извлекаемые) из такого имущества;
В подпункт 4 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 11.06.26 г. № 306-VIII (введен в действие с 23 июня 2026 г., действие распространяется на правоотношения, возникшие с 17 декабря 2025 г.) (см. стар. ред.)
4) уполномоченный орган по возврату активов - Генеральная прокуратура Республики Казахстан;
5) преобразование активов - любая форма материального, финансового или юридического изменения и (или) преобразования актива, его формы или вида, частичное или полное присоединение актива к другому активу независимо от способа такого изменения и (или) преобразования либо присоединения, в том числе конвертация валюты, валютных ценностей, ценных бумаг или иных финансовых инструментов из одного вида в другой, конвертация ценных бумаг или иных финансовых инструментов в доли участия, конвертация иных активов в другие виды активов, обмен актива на иной актив, реализация актива в обмен на уплату денежной суммы или иное встречное предоставление и иные сходные по своей направленности действия;
6) контроль над активом (далее - контроль) - возможность любым образом прямо или косвенно управлять активом и (или) возможность любым способом определять юридическую судьбу актива, в том числе опосредованно и на любом основании через одного или нескольких лиц и организаций в течение периода, когда активы находились либо предположительно находились в собственности, пользовании, владении и (или) под контролем лица (группы лиц);
7) номинальный владелец актива - лицо, осуществляющее права собственника (владельца, пользователя) актива в интересах и (или) по поручению иного лица;
8) административно-властные ресурсы (связи, влияние) - возможность лица оказывать влияние на принятие нормативных правовых актов Республики Казахстан либо решений (актов, совершение действий, бездействие) государственных органов Республики Казахстан, а равно решений органов государственных предприятий и учреждений, субъектов квазигосударственного сектора, иных организаций с прямым или косвенным участием государства в уставном капитале в целях формирования благоприятных неконкурентных условий ведения предпринимательской деятельности соответствующего субъекта и (или) его аффилированных лиц;
9) социальные проекты - проекты в сфере здравоохранения, образования, поддержки социально незащищенных слоев населения, лиц с инвалидностью, детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, сельской молодежи, безработных, объектов коммунальной и социально-культурной инфраструктуры для нужд жителей моногородов, сельских населенных пунктов и иные проекты, определяемые Правительством Республики Казахстан;
10) незаконно приобретенные активы - активы, подлежащие возврату государству в связи с их признанием судом по основаниям, предусмотренным настоящим Законом, активами необъяснимого происхождения;
11) активы необъяснимого происхождения - активы субъекта и (или) его аффилированных лиц, соответствие стоимости которых размеру законных доходов либо иных законных источников покрытия расходов на приобретение таких активов соответствующего лица не доказано им суду в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан;
12) лица, имеющие родственные отношения, - родители (родитель), дети и их супруги, усыновители (удочерители) и их супруги, усыновленные (удочеренные) и их супруги, полнородные и неполнородные братья и сестры и их супруги, дедушка, бабушка, внуки, правнуки и их супруги, прадедушка, прабабушка;
13) сверхдоходы - доходы, полученные в результате использования (с использованием) административно-властных ресурсов (связей, влияния), условия получения и размер (сумма) которых устанавливается в соответствии с настоящим Законом.
Статья 2. Сфера действия настоящего Закона
1. Настоящий Закон действует на территории Республики Казахстан в отношении физических лиц - граждан Республики Казахстан, иностранцев и лиц без гражданства, юридических лиц, зарегистрированных на территории Республики Казахстан, включая территорию Международного финансового центра «Астана», юридических лиц, зарегистрированных за пределами Республики Казахстан, а равно иностранных структур без образования юридического лица независимо от страны их учреждения (регистрации), в собственности, пользовании, владении или под контролем которых находятся (находились) либо предположительно находятся (находились) активы на территории Республики Казахстан либо активы за пределами Республики Казахстан, приобретенные на средства (доходы), незаконно полученные в Республике Казахстан.
2. Настоящий Закон действует в отношении граждан Республики Казахстан вне зависимости от места их нахождения и наличия (отсутствия) в их собственности, владении или под контролем активов на территории Республики Казахстан.
3. Настоящий Закон действует в отношении иностранцев и лиц без гражданства вне зависимости от места их нахождения и наличия (отсутствия) в их собственности, владении или под контролем активов на территории Республики Казахстан в случае, если такие лица ранее постоянно проживали на территории Республики Казахстан либо являлись налоговыми резидентами Республики Казахстан.
Часть первая настоящего пункта действует в отношении активов указанных лиц, незаконно приобретенных ими или их аффилированными лицами в период их постоянного проживания на территории Республики Казахстан либо налогового резидентства Республики Казахстан.
4. Настоящий Закон действует в отношении иностранцев и лиц без гражданства, являющихся (являвшихся) аффилированными лицами лиц, указанных в части первой пункта 3 настоящей статьи.
Настоящий Закон также действует в отношении иностранцев, лиц без гражданства, юридических лиц, зарегистрированных за пределами Республики Казахстан, а равно иностранных структур без образования юридического лица независимо от страны их учреждения (регистрации), в том числе являющихся (являвшихся) аффилированными и (или) связанными лицами лиц, указанных в пунктах 1-3 настоящей статьи, и (или) прямо или косвенно имеющих (имевших) либо прямо или косвенно предположительно имеющих (имевших) в собственности, пользовании, владении или под контролем активы на территории Республики Казахстан либо активы за пределами Республики Казахстан, приобретенные на средства (доходы), незаконно полученные в Республике Казахстан, либо которые приобрели активы у лиц, указанных в пунктах 1-3 настоящей статьи.
5. С учетом положений, предусмотренных пунктами 1-4 настоящей статьи, нормы об обращении в доход государства незаконно приобретенных активов настоящего Закона применяются в отношении лиц, которые соответствуют следующим признакам:
1) физические лица, в отношении которых из источников, предусмотренных настоящим Законом, имеются сведения (в совокупности) о (далее - субъект):
том, что данное лицо является (являлось) лицом, занимающим ответственную государственную должность, должности, предполагающие выполнение управленческих функций в государственном юридическом лице или субъекте квазигосударственного сектора, и (или) о наличии (в том числе имевшихся ранее) административно-властных ресурсов (связей, влияния) в отношении лиц, занимающих (занимавших) ответственную государственную должность, и (или) лиц, исполняющих (исполнявших) управленческие функции в государственном юридическом лице или субъекте квазигосударственного сектора;
получении (в том числе напрямую или через аффилированных лиц, включая юридических лиц, акциями (долями участия в уставных капиталах) которых владеет физическое лицо) активов и (или) доходов (в том числе от ранее полученных активов) в результате использования (с использованием) административно-властных ресурсов (связей, влияния);
2) физические и юридические лица, аффилированные с субъектами.
6. Аффилированными лицами субъектов являются физические и (или) юридические лица, связанные с субъектами или между собой по одному из нижеперечисленных оснований, имеющие и (или) имевшие возможность прямо и (или) косвенно или иным образом определять решения (действия, бездействие) и (или) оказывать какое-либо влияние на принимаемые друг другом (одним из лиц) решения (совершаемые действия, бездействие):
1) лица, имеющие родственные отношения, супруг (супруга), в том числе бывшие супруг (супруга), лица, имеющие родственные отношения с супругом (супругой), в том числе лица, имеющие родственные отношения с бывшим супругом (супругой);
2) родственники, родственники супруга (супруги), а также родственники бывшего супруга (супруги);
3) лица, находящиеся на иждивении физического лица либо ведущие с ним совместное хозяйство;
4) физические лица, юридические лица и объединения (организации) без образования юридического лица независимо от страны их учреждения (регистрации), в отношении которых субъект или иное физическое лицо, предусмотренные настоящей статьей, имеют фактическую возможность определять действия, в том числе возможность давать указания им, лицам, которые в силу закона, иного правового акта или учредительного документа уполномочены выступать от их имени, а также членам органов управления юридического лица или объединения (организации) без образования юридического лица;
5) лица, иным образом действующие по поручению и (или) в интересах субъектов и аффилированных с ними лиц, в том числе лица, являющиеся доверительными управляющими имущества таких субъектов и аффилированных с ними лиц, а равно являющихся иными приобретателями, номинальными или фактическими владельцами актива указанных субъектов и аффилированных с ними лиц;
6) лица, которые владеют, пользуются или распоряжаются имуществом на основании соглашения и (или) иной договоренности с субъектами и аффилированными с ними лицами;
7) лица, имеющие общую собственность с субъектами и аффилированными с ними лицами;
8) физические и юридические лица, связанные с субъектами и аффилированными с ними лицами общими коммерческими и экономическими интересами;
9) юридическое лицо, которое прямо и (или) косвенно контролируется субъектами и (или) аффилированными с ними лицами;
10) лица, вовлеченные в создание трастовых фондов и (или) других аналогичных структур, а также во владение и (или) управление трастовыми фондами и (или) другими аналогичными структурами, включая их учредителей, финансовые организации, в том числе банки, выгодоприобретателей, управляющих и прочих лиц, имеющих отношение к трастовой и иной аналогичной структуре управления и (или) владения, и (или) пользования активами;
11) иные физические и (или) юридические лица, признанные комиссией аффилированными с субъектами и аффилированными с ними лицами.
7. С учетом положений, предусмотренных пунктами 1-6 настоящей статьи, нормы настоящего Закона о включении лиц в реестр, подаче деклараций о раскрытии активов, а равно об обращении активов таких лиц в собственность государства в связи с признанием их активами необъяснимого происхождения, применяются к лицам, в собственности, пользовании, владении или под контролем которых (а равно их наследников и правопреемников) находятся активы, совокупный размер которых равен или превышает тринадцатимиллионнократный размер месячного расчетного показателя.
Совокупный размер активов лица (группы лиц) определяется на основании любых доступных источников, в том числе сведений бухгалтерской, налоговой, аудиторской отчетности, сведений о кадастровой, балансовой, рыночной, оценочной стоимости активов, сведений о цене приобретения или последующего отчуждения активов, сведений аналитических обзоров в средствах массовой информации и других сведений.
Для целей настоящего пункта месячный расчетный показатель определяется в соответствии с его размером, установленным законодательством Республики Казахстан, действующим (действовавшим) в период, по которому определяется совокупный размер активов лица (группы лиц). В случае, если совокупный размер активов лица (группы лиц) определяется на дату в периоде, в котором ранее действовавшим законодательством Республики Казахстан не было предусмотрено установление месячного расчетного показателя, для такого периода значением месячного расчетного показателя будет значение такового, впервые установленного законодательством Республики Казахстан.
8. Субъекты и (или) их аффилированные лица обязаны в случаях и по основаниям, установленным настоящим Законом, доказать в суде законность источников приобретения (происхождения) принадлежащих им активов.
Статья 3. Законодательство Республики Казахстан о возврате активов
1. Законодательство Республики Казахстан о возврате активов основывается на Конституции Республики Казахстан и состоит из настоящего Закона и иных нормативных правовых актов Республики Казахстан.
2. Международные договоры, ратифицированные Республикой Казахстан, имеют приоритет перед настоящим Законом. Порядок и условия действия на территории Республики Казахстан международных договоров, участницей которых является Республика Казахстан, определяются законодательством Республики Казахстан.
3. На правоотношения, урегулированные законодательством Республики Казахстан о возврате активов, не распространяется действие законодательства Республики Казахстан о государственных закупках в части приобретения уполномоченным органом по возврату активов:
1) специального программного обеспечения (лицензионного программного обеспечения) в сфере анализа, обобщения документов (информации), содействия анализу данных и прочего программно-технического оборудования;
2) услуг по оценке, аудиту, профессиональных юридических и иных (консультационных) услуг по вопросам: поиска, сбора, обработки и анализа сведений о происхождении активов; международно-правового сотрудничества по вопросам возврата активов;
3) услуг по подготовке, предъявлению и сопровождению в иностранных судах и иных компетентных органах иностранных государств гражданских исков и иных процессуальных документов, связанных с установлением правового статуса, правовой принадлежности, права собственности на активы, подлежащие возврату государству, а также возвратом таких активов;
4) услуг по представлению интересов в судах и иных компетентных органах и организациях иностранных государств, и международных организациях по вопросам возврата активов в иностранных и международных судах (арбитражах);
5) услуг по аудиту, оценке активов, подлежащих возврату.
Статья 4. Основные принципы возврата активов
1. Возврат активов осуществляется на основании принципов:
2) приоритета стимулирования добровольного возврата активов;
3) гласности, прозрачности и подотчетности;
4) приоритета защиты прав, свобод и интересов участников процесса;
5) взаимодействия государства и гражданского общества;
6) защиты гражданского оборота, прав добросовестных приобретателей и добросовестных кредиторов;
7) пропорциональности (соразмерности) мер и механизмов по возврату активов.
2. Лицо, сообщившее о фактах незаконного приобретения и вывода активов или иным образом оказывающее содействие возврату активов, находится под защитой государства в соответствии с Уголовно-процессуальным кодексом Республики Казахстан, Законом Республики Казахстан «О государственной защите лиц, участвующих в уголовном процессе».
Статья 5. Цели и задачи настоящего Закона
1. Целями настоящего Закона являются возврат активов и (или) вовлечение их в законный экономический оборот в Республике Казахстан, устранение причин и условий, способствовавших их незаконному приобретению и выводу, а также восстановление социальной справедливости в обществе.
2. Достижение целей, указанных в пункте 1 настоящей статьи, реализуется посредством решения следующих задач:
1) выявление, пресечение, раскрытие и расследование правонарушений в сфере вывода активов;
2) развитие международно-правового сотрудничества по возврату активов;
3) формирование государственной политики и эффективное использование возвращенных средств во благо общества;
4) выявление и устранение причин и условий, способствовавших незаконной концентрации экономических ресурсов, незаконному выводу активов, и устранение их последствий.
Глава 2. КОМПЕТЕНЦИЯ УПОЛНОМОЧЕННОГО ОРГАНА ПО ВОЗВРАТУ АКТИВОВ,
МЕЖВЕДОМСТВЕННОЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ И ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОМИССИИ
Статья 6. Компетенция уполномоченного органа по возврату активов
Уполномоченный орган по возврату активов:
1) осуществляет от имени и в интересах государства деятельность по возврату активов;
2) осуществляет поиск, сбор, обработку, обобщение, оценку поступающей информации об активах, анализ сведений о происхождении активов;
3) обеспечивает межведомственное взаимодействие и координацию деятельности государственных, правоохранительных и специальных государственных органов по вопросам возврата активов;
4) осуществляет ведение реестра, сформированного комиссией;
5) заключает соглашения о добровольном возврате активов, мировые соглашения в соответствии с гражданским процессуальным законодательством Республики Казахстан, процессуальные соглашения о признании вины и возврате активов согласно уголовному и уголовно-процессуальному законодательству Республики Казахстан и иные соглашения, не противоречащие законодательству Республики Казахстан;
6) осуществляет международно-правовое сотрудничество в уголовно-правовой, административно-правовой и гражданско-правовой сферах в целях возврата активов;
7) осуществляет международно-правовое сотрудничество в сфере поиска (раскрытия), подтверждения происхождения, применения предварительных обеспечительных мер, обеспечительных мер и возврата государству незаконно приобретенных активов;
8) осуществляет функции рабочего органа, обеспечивающего деятельность комиссии;
9) инициирует от имени государства административные, уголовные и гражданские судопроизводства, а равно производства дел об административных правонарушениях в отношении физических и юридических лиц по основаниям, предусмотренным настоящим Законом;
10) принимает в установленном законодательством Республики Казахстан порядке нормативные правовые акты в пределах своей компетенции;
11) разрабатывает предложения по совершенствованию нормативных правовых актов в сфере возврата активов;
12) запрашивает и получает у государственных органов, организаций, субъектов квазигосударственного сектора и должностных лиц информацию и материалы в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан;
13) совместно с уполномоченным органом, осуществляющим руководство в сфере обеспечения поступлений налогов и других обязательных платежей в бюджет, утверждает форму и порядок представления декларации о раскрытии активов;
14) осуществляет иные полномочия, предусмотренные настоящим Законом, иными законами Республики Казахстан и актами Президента Республики Казахстан.
Статья 7 введена в действие с 12 сентября 2023 г.
Статья 7. Межведомственное взаимодействие в сфере возврата активов
1. Уполномоченный орган по возврату активов осуществляет взаимодействие с правоохранительными органами Республики Казахстан, специальными государственными органами, уполномоченными государственными органами, организациями, субъектами квазигосударственного сектора в пределах своих полномочий путем:
1) сбора, анализа и мониторинга информации для противодействия незаконному приобретению активов;
В подпункт 2 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 11.06.26 г. № 306-VIII (введен в действие с 23 июня 2026 г.) (см. стар. ред.)
2) запроса информации о незаконном приобретении и (или) выводе активов, полученной в процессе своей деятельности, а также сведений и документов, составляющих служебную, коммерческую, налоговую или иную охраняемую законом тайну, за исключением банковской тайны, тайны страхования, тайны предоставления микрокредита и тайны на рынке ценных бумаг, в отношении лиц, включенных в реестр согласно настоящему Закону.
Информация, сведения и документы, составляющие банковскую тайну, тайну страхования, тайну предоставления микрокредита и тайну на рынке ценных бумаг, по лицам, включенным в реестр, предоставляются по письменному запросу уполномоченного органа по возврату активов, подписанному первым руководителем либо заместителем первого руководителя, курирующим работу по возврату активов, с приложением выписки из реестра, сформированного в соответствии с настоящим Законом, банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, страховыми организациями, организациями, осуществляющими микрофинансовую деятельность, и профессиональными участниками рынка ценных бумаг;
3) запроса сведений, связанных с незаконным приобретением и выводом активов, полученных в ходе уголовного производства и оперативно-розыскной деятельности, за исключением сведений, представление которых запрещено Законом Республики Казахстан «Об оперативно-розыскной деятельности».
2. Правоохранительные органы Республики Казахстан, специальные государственные органы, уполномоченные государственные органы, организации, субъекты квазигосударственного сектора:
1) предоставляют информацию, сведения и документы, необходимые уполномоченному органу по возврату активов для осуществления мер по возврату активов, а также выполнения функций рабочего органа комиссии;
2) при самостоятельном выявлении информируют уполномоченный орган по возврату активов о подозрительных операциях, в том числе о сделках по экспорту (импорту) товаров (работ, услуг) с ценами, явно отличающимися от рыночной стоимости, с указанием реквизитов физических и юридических лиц.
1. В целях выработки предложений и рекомендаций по вопросам возврата незаконно приобретенных и выведенных активов создается комиссия.
Комиссия действует на постоянной основе и возглавляется Премьер-Министром Республики Казахстан.
Положение и персональный состав членов комиссии утверждаются Правительством Республики Казахстан.
Персональный состав членов комиссии формируется из депутатов Парламента Республики Казахстан, общественных деятелей, членов Правительства Республики Казахстан, первых руководителей государственных органов и иных лиц.
2. Рабочим органом комиссии является уполномоченный орган по возврату активов.
3. Уполномоченный орган по возврату активов и члены комиссии обязаны обеспечивать сохранность и конфиденциальность полученных сведений.
4. Иные вопросы деятельности комиссии регулируются положением о ней.
1. Основными функциями комиссии являются:
1) выработка рекомендаций по системным мерам, направленным на устранение причин и условий незаконного приобретения активов, а также их вывода за пределы Республики Казахстан;
2) выработка рекомендаций по способам и механизмам возврата активов государству и (или) вовлечение их в законный экономический оборот в Республике Казахстан;
3) рассмотрение информации об активах и иных сведений, подтверждающих законность источников приобретения (происхождения) задекларированных активов;
4) формирование реестра с учетом социально-экономических рисков и иных факторов.
2. Комиссия вырабатывает рекомендации по активам - юридическим лицам, включенным в перечень градообразующих юридических лиц, утвержденный уполномоченным органом по региональному развитию, принимая во внимание необходимость обеспечения социальной, политической и экономической стабильности.
Рекомендации, указанные в части первой настоящего пункта, подлежат обязательному утверждению Правительством Республики Казахстан.
3. Рекомендации комиссии обязательны к рассмотрению уполномоченным органом по возврату активов.
Статья 10. Ежегодная информация по противодействию незаконному приобретению и выводу активов, а также принятым системным мерам
Пункт 1 изложен в редакции Закона РК от 03.01.26 г. № 251-VIII (введен в действие с 8 марта 2026 г.) (см. стар. ред.)
1. Уполномоченный орган по возврату активов, в том числе на основании материалов и сведений иных государственных органов, организаций и субъектов квазигосударственного сектора, ежегодно готовит информацию о принятых мерах по возврату государству незаконно приобретенных активов, об их результатах, использовании возвращенных активов в интересах граждан и государства, а также о принятых системных мерах по исключению причин и условий, способствующих незаконному приобретению и выводу активов (далее - ежегодная информация).
Пункт 2 изложен в редакции Закона РК от 03.01.26 г. № 251-VIII (введен в действие с 8 марта 2026 г.) (см. стар. ред.)
2. Ежегодная информация опубликовывается на официальном интернет-ресурсе уполномоченного органа по возврату активов.
3. Порядок подготовки ежегодной информации и ее опубликования утверждается Генеральным Прокурором Республики Казахстан.
В заголовок главы 3 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 03.01.26 г. № 251-VIII (введен в действие с 8 марта 2026 г.) (см. стар. ред.)
Глава 3. МЕРЫ, СПОСОБЫ И ПОРЯДОК ВОЗВРАТА НЕЗАКОННО ПРИОБРЕТЕННЫХ
И ВЫВЕДЕННЫХ АКТИВОВ
Статья 11. Мониторинг и анализ информации для противодействия незаконному приобретению, выводу и возврата активов
1. Мониторинг и анализ информации для противодействия незаконному приобретению, выводу и возврата активов, направленные на поиск, сбор, обработку, обобщение, оценку поступающей информации о незаконно выведенных активах, осуществляются уполномоченным органом по возврату активов в целях определения:
1) круга лиц, вовлеченных в схему незаконного вывода активов, а также круга аффилированных и иных лиц;
2) совокупных размеров активов лиц, подлежащих включению в реестр;
3) признаков и обстоятельств незаконного приобретения активов, в том числе их вывода за пределы Республики Казахстан;
4) причин, условий и обстоятельств концентрации экономических ресурсов на соответствующем рынке товаров, работ или услуг;
5) иных сведений, необходимых для подготовки стратегий возврата активов.
Правила проведения мониторинга и анализа информации для противодействия незаконному приобретению, выводу и возврата активов утверждаются Генеральным Прокурором Республики Казахстан.
2. Источниками информации для мониторинга и анализа в целях дальнейшего включения лица в реестр являются любые не запрещенные законодательством Республики Казахстан источники информации.
Совокупный размер активов субъекта и (или) аффилированных с ним лиц определяется на основании любых доступных источников информации в течение периода, когда активы находились либо предположительно находились в собственности, пользовании, владении и (или) под контролем лица (группы лиц).
3. В ходе проведения мониторинга и анализа информации уполномоченный орган по возврату активов вправе истребовать у субъектов и (или) их аффилированных лиц, государственных, местных представительных и исполнительных органов, органов местного самоуправления и иных организаций независимо от форм собственности дополнительную информацию, инициировать проверку законности источников приобретения (происхождения) активов и иные мероприятия.
4. Результаты анализа информации могут являться основанием для проведения проверок государственными органами, а также для формирования реестра.
Статьи 12 - 31 введены в действие с 12 сентября 2023 г.
Статья 12. Состав мер по возврату активов
1. К мерам, направленным на возврат активов, относятся: меры по поиску (раскрытию), подтверждению происхождения активов, предварительные обеспечительные меры, обеспечительные меры, меры по добровольному или принудительному возврату активов, управлению конфискованными или обращенными в доход государства активами и иные меры.
2. К мерам по поиску (раскрытию) активов относится совокупность мер, направленных на установление факта существования активов, подлежащих возврату, определение их фактического и юридического местонахождения, установление схем корпоративных, фактических и прочих связей между активами и лицами, владеющими или контролирующими активы, и прочей информации, необходимой для проведения дальнейшей работы, нацеленной на возврат активов.
3. К мерам по подтверждению происхождения активов относится совокупность мер, направленных на подтверждение законности формирования (приобретения), происхождения, наращивания активов, анализ и оценку сведений и доказательств.
4. К предварительным обеспечительным мерам, обеспечительным мерам относятся меры, предусмотренные законодательством Республики Казахстан и международными договорами Республики Казахстан, законодательством иностранных государств.
В пункт 5 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 03.01.26 г. № 251-VIII (введен в действие с 8 марта 2026 г.) (см. стар. ред.)
5. К мерам по добровольному или принудительному возврату активов относятся меры, предусмотренные положениями настоящей главы.
6. К мерам по управлению конфискованными или обращенными в доход государства активами относятся меры по:
1) принятию активов в управление;
2) несению расходов на содержание и обеспечение сохранности активов;
3) назначению внешних (доверительных) управляющих активами, находящимися за пределами Республики Казахстан, до их реализации либо возврата в Республику Казахстан;
4) определению условий распоряжения активами, включая реализацию конфискованных или обращенных в доход государства активов;
5) обеспечению бесперебойной работы предприятий, в отношении которых приняты предварительные обеспечительные меры, обеспечительные меры, а также предприятий, обращенных в доход государства;
Добавить в список основных источников в Google
Документ находится в стадии обработки