Постановление Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 31 декабря 2025 года № 59
Об изменении постановления Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 16 сентября 2016 г. № 27
На основании абзаца второго части второй статьи 16 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения» Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Инструкцию о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр, утвержденную постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 16 сентября 2016 г. № 27, изложить в новой редакции (прилагается).
2. Настоящее постановление вступает в силу с 11 марта 2026 г.
Утверждено
постановлением
Министерства
по налогам и сборам
Республики Беларусь
от 16 сентября 2016 года№ 27
(в редакции постановления
Министерства
по налогам и сборам
Республики Беларусь
от 31 декабря 2025 года № 59)
ИНСТРУКЦИЯ
о требованиях к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящая Инструкция устанавливает требования к правилам внутреннего контроля, осуществляемого организаторами азартных игр, в целях предотвращения и выявления финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности и финансированием распространения оружия массового поражения, при осуществлении деятельности в сфере игорного бизнеса.
2. Для целей настоящей Инструкции используются следующие термины и их определения:
анкета - совокупность данных, собранных организатором азартных игр в отношении клиента (в том числе посредством специальной компьютерной кассовой системы, обеспечивающей контроль за оборотами в сфере игорного бизнеса (далее - СККС), в ходе его идентификации, верификации и обновления (актуализации) идентификационных данных о нем;
анализируемый период - определяемый организатором азартных игр отрезок времени, составляющий, как правило, один календарный месяц, за который организатор азартных игр анализирует финансовые операции клиента в ходе последующего мониторинга и контроля;
ответственное должностное лицо - лицо, ответственное за выполнение правил внутреннего контроля;
подозрительная финансовая операция - финансовая операция, в отношении которой у организатора азартных игр возникли подозрения, что она осуществляется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, до принятия организатором азартных игр решения об отнесении (неотнесении) ее к финансовой операции, подлежащей особому контролю;
